529 Chiến lược Tối đa hóa Tùy chọn Hỗ trợ Sinh viên

Khi nào và Như thế Nào Bạn Chi tiêu Quỹ 529 Có Thể Tạo Ra Sự Khác Biệt

Nếu bạn là phụ huynh của một sinh viên tương lai, bạn phải tiết kiệm ngay bây giờ, nhưng gửi tiền vào tài khoản tiết kiệm không phải là phương pháp làm việc hiệu quả. Bạn phải đầu tư để đánh bại lạm phát.

Nhiều người quay sang kế hoạch tiết kiệm 529—một kế hoạch có lợi thuế có thể giúp chi trả các chi phí giáo dục—để làm cho tiền của họ phát triển. Điều đó có thể là một động thái thông minh, nhưng cách họ sau đó chi tiêu tiền 529 có thể cũng quan trọng không kém.

Có một chiến lược kế hoạch 529 tối đa hóa các lựa chọn hỗ trợ sinh viên của bạn ngày càng quan trọng hơn. Trong kịch bản tốt nhất có thể, bạn sẽ kết hợp quỹ 529 với sự trợ giúp từ chính phủ để chi trả toàn bộ chi phí đại học cho con bạn. Nhưng sự trợ giúp từ chính phủ thường dựa vào thu nhập—và đó là lý do tại sao việc xử lý những khoản tiền 529 một cách chiến lược là quan trọng.

Những Điểm Chính Cần Lưu Ý

Khi Nào và Như Thế Nào để Chi Tiêu Quỹ 529

Khi con cái đến đại học, việc chi tiêu hết quỹ 529 của gia đình trong hai năm đầu có thể có lợi cho gia đình khi mong đợi nhận được hỗ trợ tài chính trong năm thứ ba và thứ tư—nếu những năm đó bố mẹ dự kiến có năm chi phí cao hoặc thu nhập thấp. Tuy nhiên, điều đó không phải là phương án phù hợp cho mọi người.

Việc tiêu hết tài khoản 529 trước có thể hợp lý đối với một số gia đình, theo Gretchen Cliburn, một nhà quản lý tài chính chứng nhận và giám đốc điều hành tại FORVIS.

“Nếu bạn biết chi phí giáo dục của mình sẽ vượt quá số tiền tiết kiệm trong quỹ 529, tôi khuyên bạn nên chi tiêu số dư trong quỹ 529 trước khi vay tiền,” cô nói.

Tuy nhiên, điều này không nên được khuyến khích nếu bạn nghĩ rằng sau này bạn có thể gặp khó khăn khi vay tiền. Chi tiêu hết quỹ 529 trong hai năm đầu có thể gặp phản tác dụng, theo Joseph Orsolini của College Aid Partners.

“Các gia đình thực sự cần phải lập ngân sách cho bốn năm đại học để xác định hành động tốt nhất trong việc chi tiêu tiết kiệm và vay mượn,” ông nói. “Tôi đã thấy nhiều gia đình tiêu hao hết quỹ 529 trong hai năm đầu, nhưng sau đó lại hết tiền và không thể vay mượn trong những năm cuối. Những sinh viên này không có tài nguyên để hoàn thành đại học.”

Làm sao nếu bạn dự đoán sẽ có sự giảm thu nhập gia đình?

“Thu nhập thấp là một thuật ngữ tương đối đối với mọi người,” Orsolini nói. “Giảm từ $150,000 xuống $100,000 là một sự giảm rất lớn, nhưng trong hầu hết các trường hợp, điều này sẽ không dẫn đến thêm hỗ trợ tài chính. Nếu con bạn học ở một trường đại học danh tiếng cung cấp 100% nhu cầu, có thể đáng tin cậy vào chiến lược này, nhưng hầu hết các trường đại học sẽ không tăng gói hỗ trợ chỉ vì chi tiêu hết quỹ 529 của bạn.”

Các quy định có thể khác nhau đối với ông bà. “Một khía cạnh quan trọng cần nhớ khi xem xét thời điểm chi tiêu tiền 529 là ai là chủ sở hữu kế hoạch,” Ryan Kay, một nhà quản lý tài chính chứng nhận và người sáng lập và tổng giám đốc của Arena Wealth Management, nói.

“Nếu ông bà là chủ sở hữu, ví dụ, và họ phân phối tiền từ kế hoạch 529, số tiền sẽ được tính là thu nhập của sinh viên cho đơn Đăng ký Hỗ trợ Sinh viên Liên bang (FAFSA) của năm sau và có thể ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng đủ điều kiện nhận trợ cấp tài chính của sinh viên,” ông thêm. “Vì vậy khi ông bà là chủ sở hữu, thường thì tốt nhất là để tiền trong kế hoạch 529 cho đến khi sinh viên đã nộp đơn FAFSA cuối cùng (thông thường là năm thứ ba của đại học; hạn chót khác nhau theo tiểu bang và trường đại học).”

Cân nhắc Về Tín dụng Thuế Liên bang

The American Opportunity Tax Credit (AOTC) cung cấp một khoản tín dụng thuế lên đến $2,500 khi bạn chi tiêu $4,000 cho học phí, phí, sách giáo khoa và vật liệu học tập khác. Tuy nhiên, nó giảm dần ở một số mức thu nhập ($90,000 cho cá nhân hoặc $180,000 cho cặp vợ chồng nộp hồ sơ chung). Ngoài ra, bạn không thể sử dụng các chi phí tương tự để bào chế một khoản phân phối miễn thuế từ kế hoạch 529—không có cảnh báo lừa đảo.

“Tín dụng thuế này có giá trị hơn mỗi đô la chi tiêu hợp lệ so với việc phân phối từ kế hoạch 529 miễn thuế, ngay cả khi tính cả khoản phạt thuế 10% và thuế thu nhập thông thường đối với các phân phối không hợp lệ,” Mark Kantrowitz, nhà xuất bản và phó chủ tịch nghiên cứu tại Saving for College, nói.

“Các gia đình nên ưu tiên $4,000 cho học phí và sách giáo khoa để chi bằng tiền mặt hoặc vay trước khi dựa vào kế hoạch 529. Nếu không, [thì tốt hơn] là chi hết số dư trong kế hoạch 529 càng nhanh càng tốt, để tài sản không còn tồn đọng từng năm để giảm khả năng đủ điều kiện nhận trợ cấp điều chỉnh 5.64% giá trị tài sản.”

(Tiền trong kế hoạch 529 được coi là tài sản của cha mẹ, và 5.64% là phần trăm của tài sản của cha mẹ được tính vào đóng góp gia đình dự kiến hàng năm trên FAFSA.)

Các Quy Định Mới cho Kế Hoạch 529

Ba luật cải cách thuế—Luật Cắt giảm Thuế và Việc làm (TCJA) năm 2017, Luật SECURE 2019 (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) và Luật SECURE 2.0 năm 2022—cũng đã thực hiện một số thay đổi liên quan đến các kế hoạch 529.

Ví dụ, chủ tài khoản hiện có thể sử dụng kế hoạch 529 để thanh toán học phí cho học sinh từ lớp K–12 tại các trường công, tư và tôn giáo. Những rút tiền này sẽ được miễn thuế ở cấp độ liên bang và nhiều tiểu bang nữa. Vì vậy bây giờ có thể chi tiêu hết tài khoản 529 ngay cả trước khi con bạn bước chân vào một khuôn viên đại học.

Đạo luật SECURE, ký vào tháng 12 năm 2019, mở rộng phạm vi kế hoạch 529 để cho phép một số khoản trả nợ học phí. Trước đó, nợ sinh viên không được coi là chi phí giáo dục hợp lệ hoặc được rút không chịu thuế. Theo các quy định mới, chủ sở hữu kế hoạch có thể rút tối đa 10.000 đô la từ tài khoản 529 của họ, miễn thuế liên bang, để giúp trả nợ học phí hợp lệ. Điều này áp dụng không chỉ cho người hưởng lợi; bất kỳ anh chị em nào cũng có thể rút 10.000 đô la mỗi người.

Đạo luật SECURE 2.0, ký vào năm 2022, tiếp tục mở rộng việc sử dụng quỹ 529. Luật sẽ có hiệu lực từ năm 2024, nhưng khi đó, sẽ cho phép chuyển đổi lên đến 35.000 đô la từ tổng số dư của kế hoạch 529 sang tài khoản hưu trí cá nhân Roth (Roth IRA) theo tên của người hưởng lợi. Tài khoản 529 phải đã mở hơn 15 năm để áp dụng điều này, và việc chuyển đổi vẫn phải tuân thủ các giới hạn hàng năm của Roth IRA, vì vậy có thể mất vài năm để đạt đến mức tối đa 35.000 đô la.

Nếu tôi mở một kế hoạch 529 cho con tôi khi còn nhỏ, liệu tôi có thể chuyển nó sang IRA Roth trước khi trẻ đến độ tuổi đại học không?

Tôi có thể sử dụng kế hoạch 529 để trả nợ học vụ của mình không?

Tiền trong kế hoạch 529 thuộc về chủ sở hữu hay người hưởng lợi?

Điểm Quan Trọng

Như nhiều câu hỏi tài chính khác, có rất nhiều điều bất định ở đây, nhưng nói chung, các chuyên gia của chúng tôi khuyên bạn không nên chi hết tiền 529 của bạn ngay bây giờ và đặt cược vào trợ cấp tài chính trong tương lai. Tuy nhiên, họ lưu ý rằng chiến lược này có thể đem lại tiết kiệm chi phí đối với một số người.