529 Những Mối Đe Dọa Có Thể Đối Mặt (hoặc Không)

Tránh những nguy cơ này có thể giúp bạn tối đa hóa tiết kiệm từ kế hoạch 529 của bạn

Nhiều người bắt đầu tìm hiểu về các kế hoạch 529 có lợi thuế ngay sau khi con đầu lòng ra đời. Tuy nhiên, việc này có thể làm cho những người tiết kiệm lần đầu (và những bậc cha mẹ mệt mỏi vì thiếu ngủ) phải đối mặt với việc phân loại qua nhiều tùy chọn khác nhau, các quy định và góc nhìn về thuế mà các tài khoản này liên quan.

Trong bài viết này, chúng tôi khám phá các cơ bản của các kế hoạch 529 và nhấn mạnh một số mối đe dọa mà bạn nên cố gắng tránh.

Những Điều Quan Trọng Cần Nhớ

529 Plan là gì?

Kế hoạch 529, hay được gọi chính thức là kế hoạch học phí được chấp thuận, là một cách để tiết kiệm tiền để chi trả cho các chi phí giáo dục của một đứa trẻ (hoặc thành viên gia đình khác). Con số '529' đến từ Phần 529 của Đạo luật Thuế Thu Nhập Nội địa, cho phép các khoản đóng góp tăng trưởng không chịu thuế và được rút ra không chịu thuế nếu bạn sử dụng chúng cho các chi phí giáo dục hợp lệ, như học phí, trọ và ăn, và các khoản phí bắt buộc.

Tất cả 50 bang và Quận Columbia đều cung cấp ít nhất một kế hoạch 529, và hầu hết đều cung cấp một khoản khấu trừ thuế hoặc ghi nhận cho các đóng góp 529 vào các kế hoạch của họ (và một số thậm chí cho phép khấu trừ nếu bạn đóng góp vào các kế hoạch của bang khác). Chính phủ liên bang không cung cấp giảm thuế trước mặt nhưng sẽ không thuế các rút ra nếu, như đã đề cập trước đó, bạn sử dụng chúng cho các chi phí hợp lệ.

Hai Loại Kế Hoạch 529

Kế Hoạch Tiết Kiệm Giáo Dục 529

Đây là những gì phần lớn người dân nghĩ đến khi nhắc đến kế hoạch 529. Ban đầu chúng được thiết kế để chỉ chi trả cho các chi phí giáo dục sau đại học, như học phí đại học. Tuy nhiên, vào năm 2017, Đạo luật Cắt Giảm Thuế và Cơ Hội Việc Làm (TCJA) đã mở rộng để bao gồm một số chi phí liên quan đến giáo dục K–12. Sau đó, Đạo luật SECURE Act năm 2019 đã mở rộng chúng thêm, cho phép người tham gia sử dụng tiền để chi phí các chương trình học nghề được công nhận cũng như trả lại tối đa 10,000 USD nợ học phí cho người hưởng lợi hoặc người anh chị em của họ.

Mới nhất, Đạo luật SECURE 2.0 đã mở rộng thêm tính năng của nó. Bây giờ, đến 35,000 USD của số dư có thể được chuyển sang tài khoản hưu trí cá nhân Roth (Roth IRA) theo tên của người hưởng lợi 529. Đây là tổng số tối đa trong suốt cuộc đời mà chủ sở hữu có thể đóng góp và phải tuân thủ giới hạn đóng góp hàng năm của Roth IRA, vì vậy có thể mất vài năm để đạt được tổng số này. Tài khoản 529 phải đã mở ít nhất 15 năm để đủ điều kiện chuyển đổi sang Roth.

Mặc dù các bang tài trợ cho các kế hoạch 529, họ có thể ủy quyền quản lý thực tế của tiền cho các công ty quỹ lớn và các công ty đầu tư chuyên nghiệp khác. Hầu hết các bang đều cung cấp một menu các kế hoạch khác nhau đầu tư vào các loại chứng khoán khác nhau và có mức rủi ro tương ứng. Ví dụ, một kế hoạch 529 đầu tư vào cổ phiếu có thể có tiềm năng tăng trưởng lớn hơn nhưng cũng khá biến động hơn so với một kế hoạch đầu tư vào trái phiếu hoặc một sự kết hợp của cổ phiếu và trái phiếu.

Khi bạn mở tài khoản, bạn có thể quyết định đầu tư vào những kế hoạch cụ thể nào và chia tiền của bạn vào nhiều tài khoản nếu bạn muốn. Bạn cũng có thể chuyển tiền giữa các tài khoản sau này nếu bạn muốn.

Kế Hoạch Học Phí Trả Trước 529

Loại kế hoạch 529 khác là kế hoạch học phí trả trước, cho phép bạn thanh toán học phí trong tương lai với giá hôm nay tại các trường đại học và đại học tham gia. Những kế hoạch này thường được tài trợ bởi chính phủ bang. Tuy nhiên, khác với các kế hoạch tiết kiệm giáo dục 529, các kế hoạch trả trước không bao gồm chi phí ở nơi ăn ở và không thể sử dụng cho trường tiểu học hoặc trung học.

Có những rủi ro cần xem xét với cả hai loại kế hoạch 529.

Rủi ro số 1: Trì hoãn

Nếu bạn chỉ mới bắt đầu tiết kiệm cho việc giáo dục của con, có thể bạn sẽ cảm thấy cám dỗ để bỏ một số tờ rơi kế hoạch 529 vào ngăn kéo dưới cùng của bàn làm việc và đánh dấu một vài trang web để lo lắng sau này. Trì hoãn là rủi ro đầu tiên và có lẽ là lớn nhất mà bạn đang đối mặt.

Chi phí đại học có xu hướng tăng nhanh hơn nhiều so với hầu hết các thứ khác. Theo một ước tính, học phí đại học tăng khoảng 8% mỗi năm, gấp đôi tỷ lệ lạm phát tổng thể. Điều này có nghĩa là giá học phí có thể tăng gấp đôi mỗi chín năm.

Vì vậy, bạn bắt đầu càng sớm càng tốt. Bất kỳ tiền nào bạn đầu tư vào năm đầu tiên của đời con bạn sẽ có 17 hoặc 18 năm để tích lũy, trên cơ sở không chịu thuế, cho đến khi họ chuẩn bị vào đại học.

May mắn thay, bạn thường có thể mở tài khoản 529 với chỉ 10 đô la hoặc 15 đô la và sắp xếp để đặt tiền vào định kỳ hàng tháng với số tiền tương tự thông qua tài khoản ngân hàng của bạn. Công ty của bạn có thể cung cấp một kế hoạch tương tự thông qua các khấu trừ từ lương. Bạn càng tự động hóa việc tiết kiệm 529 của mình nhiều hơn, bạn sẽ ít phải suy nghĩ về nó—và có khả năng tích lũy nhiều tiền hơn theo thời gian.

Rủi ro số 2: Lựa chọn Quỹ kém

Mặc dù điều này không phải là vấn đề lớn như những ngày đầu của các kế hoạch 529, một số Quỹ của các bang không hoạt động hiệu quả như các bang khác. Một số cũng có chi phí cao hơn. Cả hai điều đó có thể làm giảm sự tăng trưởng của số dư 529 của bạn.

Nếu bang của bạn cung cấp khoản khấu trừ thuế hoặc hoàn thuế cho các đóng góp 529 của bạn, một trong những Quỹ của nó vẫn có thể là lựa chọn tốt nhất của bạn, ngay cả khi hiệu suất của nó kém một chút hoặc chi phí của nó cao hơn một chút. Nhưng hãy nhớ rằng bạn không bắt buộc phải đầu tư với bang của mình và có thể thoải mái mua sắm. Mytour đăng tải danh sách các kế hoạch 529 tốt nhất được cập nhật định kỳ, bao gồm bảng liệt kê tỷ lệ chi phí cho các kế hoạch 529 bán trực tiếp từ mỗi bang. (Đó là những kế hoạch mà bạn mua trực tiếp từ bang, so với thông qua môi giới và phải trả thêm hoa hồng.)

Rủi ro số 3: Sụt giảm thị trường vào thời điểm tồi tệ nhất

Giống như các loại đầu tư khác, đặc biệt là những đầu tư liên quan đến thị trường chứng khoán, số dư tài khoản 529 của bạn sẽ có những lúc lên xuống. Bạn đối mặt với nguy cơ là số dư sẽ giảm mạnh ngay khi bạn cần rút tiền. Một biện pháp chống lại điều đó là đa dạng hóa: Nếu bạn có nhiều tài khoản với các loại đầu tư khác nhau, chúng có thể không cùng lúc giảm giá. Bạn có thể rút tiền từ một tài khoản đang làm ăn tốt và để một số khác có thời gian để phục hồi.

Để giúp giải quyết vấn đề này, nhiều kế hoạch 529 hiện nay cung cấp các quỹ mục tiêu ngày hoặc theo tuổi. Những quỹ này điều chỉnh chiến lược đầu tư theo thời gian, bắt đầu mạnh mẽ (nghĩ về cổ phiếu) và trở nên bảo thủ hơn (nghĩ về trái phiếu) theo thời gian. Ý tưởng là bạn có thể đầu tư mạo hiểm hơn với tiền của bạn (hy vọng có lợi nhuận cao hơn) trong những năm đầu vì bạn sẽ có nhiều thời gian hơn để phục hồi từ mọi thiệt hại. Tuy nhiên, nếu con bạn bắt đầu học đại học vào mùa thu, bạn muốn biết rằng tiền sẽ có sẵn khi cần.

Rủi ro số 4: Trả trước học phí cho trường học sai

Kế hoạch trả trước không chịu các rủi ro thị trường như các kế hoạch tiết kiệm và bạn không cần phải quyết định làm thế nào với số tiền của bạn sẽ được đầu tư. Điều đó do các nhà quản lý kế hoạch quyết định. Tuy nhiên, những kế hoạch này cũng có một số rủi ro riêng của chúng.

Đầu tiên, trong khi các bang tài trợ các kế hoạch trả trước, không phải tất cả các bang đảm bảo chúng, vì vậy có thể tiền của bạn sẽ không đi được xa như bạn mong đợi—hoặc, trong trường hợp tồi tệ nhất, bạn có thể thậm chí mất nó.

Ngoài ra, các kế hoạch trả trước có mức hạn chế đáng kể về nơi mà con cái có thể đi học đại học. Nhìn chung, sinh viên có thể sử dụng tiền để thanh toán học phí tại một trường học khác nếu họ quyết định họ muốn đi đâu khác. Nhưng trong trường hợp đó, kế hoạch có thể thanh toán ít hơn so với nếu họ đã đi vào trường đại học hoặc đại học tham gia mà bạn ban đầu đăng ký.

Rủi ro số 5: Sử dụng tiền 529 cho các chi phí không được chấp nhận

Nếu bạn cần rút tiền từ kế hoạch tiết kiệm 529 để sử dụng cho mục đích khác ngoài các chi phí giáo dục được chấp nhận—chẳng hạn như một tình huống khẩn cấp tài chính—bạn có thể làm điều đó. Nhưng điều đó sẽ có chi phí. Số tiền rút của bạn sẽ chịu thuế thu nhập cộng với 10% phạt thuế liên bang. Ngoài ra, bạn sẽ được mong đợi phải hoàn trả bất kỳ khoản khấu trừ thuế bang nào mà bạn đã thực hiện dựa trên các đóng góp đó.

Đây là một trong nhiều lý do tại sao nó là ý tưởng tốt cho các gia đình xây dựng một quỹ khẩn cấp riêng biệt, phòng khi cần.

Sự khác biệt giữa Kế hoạch tiết kiệm giáo dục 529 và Kế hoạch trả trước học phí là gì?

Lợi ích thuế của Kế hoạch 529 là gì?

Điều gì xảy ra với tiền trong Kế hoạch 529 của tôi nếu con tôi không đi học đại học?

Điểm quan trọng nhất

Mặc dù các kế hoạch tiết kiệm 529 và trả trước học phí được ưu đãi thuế có những rủi ro của riêng chúng, nhưng chúng là cách tốt nhất để tiết kiệm cho việc học của con. Hãy nhớ rằng cả hai kế hoạch đều tận dụng thời gian làm đòn bẩy chính của họ, vì vậy hãy bắt đầu càng sớm càng tốt để có kết quả tốt nhất.