Buzz
Một trong những tính năng quan trọng nhất của tài khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân (IRA) chính là như tên gọi của nó: Nó được thiết kế cho từng cá nhân. Bạn có thể tùy chỉnh các đầu tư của mình theo ý muốn và rút tiền bất kỳ lúc nào bạn muốn. Bạn có thể kiểm soát thậm chí là điều gì xảy ra với IRA của bạn sau khi bạn qua đời. Còn chín tính năng quan trọng khác có thể giúp bạn tận dụng tối đa những gì mà một IRA có thể mang lại.
Những điểm nhấn chính
- Bạn có thể sở hữu nhiều IRA truyền thống và Roth nhưng tổng số tiền góp tiền mặt của bạn không thể vượt quá mức tối đa hàng năm cho phép của IRS.
- Bạn có thể chọn từ tài khoản nào để rút số tiền phân phối tối thiểu bắt buộc khi bạn đạt độ tuổi 73 nếu bạn có nhiều hơn một IRA truyền thống.
- Bất kỳ ai có thu nhập kiếm được đều có thể đóng góp vào IRA truyền thống dù tuổi của họ là bao nhiêu.
- Không có giới hạn tuổi ngăn cản bạn đóng góp vào IRA Roth.
- Phân phối từ IRA Roth là miễn thuế.
1. Bạn Có Thể Sở Hữu Nhiều Hơn Một IRA
Có thể có nhiều hơn một tài khoản IRA vì một số lý do sau đây:
- Bạn có thể đã có một tài khoản Roth IRA sau đó bạn chuyển khoản 401(k) sang một tài khoản IRA truyền thống.
- Thu nhập thực của bạn tăng lên mức mà bạn không còn đủ điều kiện để đóng góp vào tài khoản Roth IRA của bạn nên bạn đã mở một tài khoản IRA truyền thống thay thế.
- Bạn được thừa kế một tài khoản IRA và bạn đã có một tài khoản riêng của mình.
- Bạn duy trì tài khoản Roth IRA của mình và mở một tài khoản IRA truyền thống để tận dụng các lợi ích thuế khác nhau.
Bạn có thể đóng góp vào nhiều IRA như bạn muốn nhưng tổng số tiền bạn có thể đóng góp cho tất cả chúng bị giới hạn bởi mức tối đa hàng năm do Cục Thuế Thu Nhập Liên Bang (IRS) cho phép. Đóng góp tối đa hàng năm cho năm 2023 là 6,500 đô la, hoặc 7,500 đô la nếu bạn đã đạt độ tuổi 50. Giới hạn này tăng lên 7,000 đô la vào năm 2024 hoặc 8,000 đô la nếu bạn đã đạt độ tuổi 50.
Nếu một cá nhân 42 tuổi gửi 2,000 đô la vào tài khoản IRA truyền thống của họ vào tháng 3 năm 2024, họ sau đó có thể đóng góp không quá 5,000 đô la vào tài khoản Roth của họ trong cùng năm. Hãy nhớ rằng các tài khoản Roth IRA có quy tắc hợp đồng điều kiện dựa trên thu nhập. Số tiền bạn có thể đóng góp cũng có thể bị giới hạn bởi số tiền bạn kiếm được.
2. Đóng Góp vào IRA Truyền Thống Phải Bằng Tiền Mặt
Đóng góp vào IRA của bạn trong năm phải bằng tiền mặt. Hạn chế này không áp dụng đối với chứng khoán được chuyển qua vì những khoản này thường phải được chuyển qua nguyên vẹn.
3. Bạn Không Cần Phải Rút RMDs Từ Tất Cả Các IRA Của Bạn
Chủ sở hữu của IRA truyền thống phải bắt đầu rút số tiền tối thiểu bắt buộc (RMD) vào ngày 1 tháng 4 của năm sau khi họ đạt độ tuổi 73. Số tiền tối thiểu cần thiết được xác định bằng số dư trong IRA vào ngày 31 tháng 12 của năm trước cộng với tuổi thọ của chủ sở hữu. RMD phải được rút vào mỗi năm sau đó.
Bạn không cần phải rút RMD từ tất cả chúng nếu bạn có nhiều IRA. Bạn có thể kết hợp tất cả các số RMD cho mỗi IRA của bạn và rút tổng số từ một IRA hoặc một sự kết hợp của các IRA. Bạn có thể ưa thích thanh lý một số đầu tư trong một IRA hơn các đầu tư trong một IRA khác.
Hội đồng Liên bang tăng tuổi RMD lên 72 như một phần của Đạo luật SECURE sau đó tăng lại lên tuổi 73 như một phần của Đạo luật SECURE 2.0.
4. Các Quy Định Khác Nhau Đối Với Người Hưởng Lợi Vợ/Chồng và Người Hưởng Lợi Không Phải Vợ/Chồng
Một trong những lợi ích của việc sở hữu một IRA là khả năng chuyển khoản tiền trực tiếp cho người thừa kế mà không cần qua tòa án thừa kế.
Người Hưởng Lợi Vợ/Chồng
Người hưởng lợi vợ/chồng có thể coi IRA thừa kế là của họ, một linh hoạt cho phép vợ/chồng đóng góp mới vào IRA thừa kế và kiểm soát phân phối.
“Khi thừa kế một IRA, người vợ/chồng có rất nhiều lựa chọn,” nói Jillian Nel, CFP®, CDFA, giám đốc kế hoạch tài chính tại Inscription Capital LLC, Houston. “Họ có thể chuyển nó thành IRA của riêng mình hoặc là IRA được chỉ định cho người thừa kế. Trường hợp sau xảy ra nếu người vợ/chồng dưới 59½ tuổi và cần rút tiền vì bất kỳ lý do nào. Tài khoản người thừa kế sẽ tránh được khoản phạt 10% phải trả trên các phân phối IRA cho những người sở hữu dưới 59½ tuổi.”
Người Hưởng Lợi Không Phải Vợ/Chồng
Người được chỉ định là người hưởng lợi không phải vợ/chồng không thể coi IRA thừa kế như của riêng họ. Họ không thể thêm vào và họ phải thanh lý hoàn toàn một tài khoản trong vòng 10 năm kể từ khi chủ sở hữu qua đời nếu chủ sở hữu qua đời sau năm 2019. Người được chỉ định là người hưởng lợi hợp lệ không phải vợ/chồng được phân loại khác nhau bởi IRS và họ có nhiều lựa chọn phân phối linh hoạt hơn.
Các lựa chọn phân phối có sẵn thường phụ thuộc vào tuổi của chủ sở hữu IRA khi qua đời. Hãy nhớ điều này nếu bạn dự định để lại tài sản IRA cho con cháu.
5. Bạn Có Thể Chuyển Khoản Hoặc Chuyển Tiếp IRA Của Bạn
Đôi khi người ta muốn chuyển tài khoản IRA từ một cơ quan tài chính sang một cơ quan khác. Bạn có thể chuyển tài sản như một chuyển khoản hoặc một chuyển giao nếu quyết định duy trì cùng loại tài khoản IRA với một công ty khác.
Chuyển Khoản Tài Khoản
Các tài sản được chuyển trực tiếp từ một cơ quan tài chính sang cơ quan khác với một chuyển khoản. Các giao dịch không được báo cáo cho IRS.
“Khi chuyển tiền trong tài khoản IRA của bạn, bạn có thể thực hiện chuyển khoản trực tiếp từ một cơ quan tài chính sang một cơ quan khác bất kỳ số lần nào trong năm. Hãy nhớ rằng mỗi công ty có thể có các phí thiết lập tài khoản và phí đóng cửa riêng cũng như phí hàng năm, vì vậy hãy lưu ý những khoản phí này khi thay đổi công ty,” nói Rebecca Dawson, một cố vấn tài chính tại Los Angeles.
Chuyển Tiếp Tài Khoản
Một cuộc chuyển khoản liên quan đến việc rút tiền từ các tài sản và chuyển số tiền đó trong vòng 60 ngày.
“Khi một kế hoạch nghỉ hưu nhóm như 401(k) được chuyển sang một IRA, nếu việc chuyển khoản được thực hiện đúng cách, nó có thể bảo tồn một số lợi ích của kế hoạch 401(k),' nói Kirk Chisholm, người đứng đầu tại Innovative Advisory Group tại Lexington, Massachusetts. 'Đó là lý do tại sao việc chuyển 401(k) sang IRA chuyển khoản hơn là IRA đóng góp có thể có ý nghĩa.'
Bạn cũng có thể đi theo hướng ngược lại và chuyển các tài sản IRA của bạn sang một kế hoạch 401(k). Tuy nhiên, kế hoạch phải cho phép điều này và sẽ xác định liệu chuyển khoản có thể được thực hiện như một chuyển khoản 60 ngày hay liệu tiền có phải được thanh toán trực tiếp cho kế hoạch.
Một lý do để làm điều này là để bảo vệ các tài sản IRA khỏi RMDs. Tiền trong 401(k) nơi bạn đang làm việc hiện tại không phải chịu RMDs khi bạn đạt độ tuổi 73 nhưng tiền trong IRA truyền thống sẽ. Đừng trả thuế cho tiền nếu bạn không cần phải rút nó để chi tiêu sinh hoạt. Hãy kiểm tra với một cố vấn thuế để đảm bảo rằng bạn đã thực hiện chuyển khoản đúng thời hạn theo quy định của IRS.
Không chỉ các đóng góp vào IRA Roth được miễn thuế khi rút tiền sau này trong cuộc sống nhưng bất kỳ khoản tiền nào được kiếm được từ những đóng góp đó cũng được miễn thuế, tuân theo những quy định nhất định. Tổng số tiền có thể tăng lên nếu bạn bắt đầu đầu tư sớm.
6. IRA Của Bạn Có Thể Là Một Hợp Đồng Trợ Cấp
Một hợp đồng trợ cấp có thể hoạt động theo các quy định giống như một IRA nếu phương tiện tài trợ là một hợp đồng trợ cấp nghỉ hưu cá nhân. Một lợi ích là các chính sách hợp đồng trợ cấp được thiết kế để cung cấp thu nhập nghỉ hưu suốt đời.
7. IRAs Có Thể Là Các Tài Khoản Quản Lý
Đây là một lựa chọn nếu bạn có nhiều tiền trong IRA và muốn có sự trợ giúp trong quản lý. Các tài khoản môi giới cho phép bạn cấp phép cho cố vấn tài chính của bạn để đưa ra quyết định đầu tư và giao dịch thường xuyên mà không cần thông báo trước cho bạn. Loại hoạt động này được cho phép cho IRAs miễn là môi giới của bạn có thỏa thuận với bạn để cho phép các hành động như vậy. Thường tính phí cố định để quản lý tài khoản.
“Tôi là một người ủng hộ thực sự cho việc quản lý chuyên nghiệp các tài khoản IRA lớn. Một cố vấn đầu tư chất lượng có thể xây dựng một danh mục đầu tư tùy chỉnh chi phí thấp và theo dõi nó để điều chỉnh khi cần thiết,' nói Dan Danford, CFP®, người sáng lập và giám đốc điều hành tại Family Investment Center ở St. Joseph, Missouri. 'Họ có thể sử dụng hàng ngàn lựa chọn đầu tư đã được chứng minh và điều chỉnh cho những thay đổi trong tình hình của bạn, các đổi mới sản phẩm hoặc sự thay đổi trong nền kinh tế.'
Danford nói thêm, 'Là một chuyên gia, tôi lo lắng khi người về hưu có một danh mục đầu tư lớn và tự mình tiết kiệm chi phí. Tôi đã thấy quá nhiều kết quả tồi tệ. Với hầu hết mọi người, đó là tiết kiệm đồng xu lấy vật bỏ lạc lối.'
8. Tùy chọn đầu tư có thể bị hạn chế
Cục Thuế Tổng hợp liên bang (IRS) giới hạn các loại đầu tư có thể giữ trong một tài khoản IRA. Cơ quan tài chính của bạn cũng có hạn chế tài sản. IRS cho phép một số đồng xu vàng và bạc nhưng hầu hết các cơ quan tài chính không cho phép. Tương tự, một số công ty quỹ chung không cho phép cổ phiếu cá nhân được giữ trong các tài khoản IRA của họ.
9. Trẻ em cũng có thể mở IRA
Bất kỳ ai ở mọi độ tuổi nhận lương, tiền thưởng hoặc tiền lương theo giờ cho công việc của họ có thể đóng góp vào IRA truyền thống, bao gồm cả trẻ em. Con của bạn có thể bắt đầu tiết kiệm cho hưu khi họ có việc làm đầu tiên của họ. IRA là một lựa chọn tuyệt vời cho trẻ em vì nó cho phép tích lũy lâu dài, hoãn thuế. Nó cũng dạy cho con bạn giá trị của việc đầu tư từ khi còn nhỏ.
'Khi bạn bắt đầu đầu tư quan trọng hơn là số tiền bạn đầu tư,' nói Michelle Petrowski (Buonincontri), CFP®, CDFA™, một huấn luyện viên tài chính đóng trụ sở tại Anthem, Arizona. 'Nếu bạn có thu nhập kiếm được, bắt đầu một IRA khi còn thiếu niên, ưu tiên là IRA Roth, là một ý tưởng xuất sắc. Nó có thể có tác động đáng kể đến tiết kiệm hưu trí của bạn bằng cách tận dụng sức mạnh của lãi kép.'
Hình phạt thuế cho các phân phối sớm sẽ khuyến khích con cái bạn trì hoãn việc rút tiền từ IRA nhưng họ có thể sử dụng tiền cho việc học đại học nếu cần thiết hoặc đóng góp lên đến $10,000 cho ngôi nhà đầu tiên mà không bị phạt.
Họ có thể tiếp tục đóng góp vào các tài khoản IRA Roth miễn là họ có thu nhập kiếm được. Đây là một tài khoản tuyệt vời cho tiền sẽ chuyển cho thừa kế sau này.
Không còn giới hạn tuổi để đóng góp vào IRA truyền thống nữa. Trước khi Luật SECURE 2019 được thông qua, bạn không thể đóng góp vào IRA truyền thống sau tuổi 70½. Bây giờ có thể đóng góp ở mọi độ tuổi miễn là cá nhân có thu nhập kiếm được.
Giới hạn đóng góp IRA là bao nhiêu?
Giới hạn đóng góp vào IRA cho năm 2023 là $6,500 hoặc $7,500 nếu bạn đã đủ tuổi 50. Điều này áp dụng cho cả IRA truyền thống và IRA Roth. Giới hạn cho năm 2024 là $7,000 hoặc $8,000 nếu bạn đã đủ tuổi 50.
Sự khác biệt giữa IRA truyền thống và IRA Roth là gì?
Sự khác biệt giữa hai loại IRA liên quan đến thuế. IRA truyền thống được tài trợ bằng đô la trước thuế. Nhà đầu tư có thể khấu trừ số tiền họ đóng góp từ thu nhập chịu thuế của họ. Họ phải trả thuế thường lệ trên số tiền khi rút tiền. IRA Roth được tài trợ bằng đô la sau thuế và không bị thuế khi rút tiền.
Tôi có thể chuyển 401(k) của mình vào IRA không?
Có, bạn có thể chuyển tiếp 401(k) với nhà tuyển dụng trước đây vào IRA nếu bạn chọn làm như vậy. Thông thường, IRA cung cấp một loạt lựa chọn đầu tư rộng hơn so với 401(k).
Tóm lại
IRA có tính linh hoạt tích hợp sẵn. Hiểu cách các tính năng khác nhau hoạt động có thể giúp bạn điều chỉnh nỗ lực tiết kiệm hưu trí để đáp ứng nhu cầu của bạn. Nghiên cứu các sàn giao dịch tốt nhất cho IRA nếu bạn đang tìm kiếm thông tin về nơi bắt đầu.
Sửa đổi—Ngày 8 tháng 12 năm 2021: Phiên bản trước của bài viết này nói rằng các khoản lỗ của IRA có thể khấu trừ. Các khoản lỗ của IRA đã không còn được khấu trừ nữa theo Đạo luật Cắt giảm Thuế và Việc làm.
Sửa đổi—Ngày 6 tháng 2 năm 2024: Phiên bản trước của bài viết này nói rằng giới hạn đóng góp vào IRA đã tăng lên $7,000 vào năm 2023. Giới hạn tăng lên $7,000 vào năm 2024.
