AML là khái niệm gì?

Khám phá chi tiết về Anti Money Laundering (AML) là gì trong bài viết này.

1. AML - Chống rửa tiền là gì?

AML hoặc Chống rửa tiền là tập hợp các thủ tục, luật lệ và quy định nhằm ngăn chặn thu nhập từ các hành vi phi pháp.

Mặc dù các quy định chống rửa tiền có thể hạn chế số lượng giao dịch và hành vi tội phạm, nhưng hậu quả của chúng rất phức tạp. Ví dụ, các quy tắc AML đòi hỏi tổ chức phát hành thẻ tín dụng hoặc mở tài khoản khách hàng theo quy trình kiểm soát để đảm bảo không hỗ trợ hoạt động rửa tiền. Trách nhiệm thực hiện các thủ tục này thuộc về tổ chức, không phải tội phạm hoặc chính phủ.

2. Người thực hiện chính sách AML

Nhân viên thực hiện chính sách AML chịu trách nhiệm triển khai ở cấp tổ chức, tức là triển khai và kiểm soát chính sách AML trong hệ thống nội bộ, phát hiện, giám sát và báo cáo các hoạt động rửa tiền cho chính phủ. Nhiệm vụ của họ là đảm bảo tổ chức không phải đối mặt với rủi ro hình sự và không tạo điều kiện cho tội phạm tài chính.

Tựu chung, trách nhiệm của nhân viên thực hiện chính sách AML thay đổi theo quốc gia. Cụ thể, chính sách và chiến lược AML sẽ được nhân rộng trong các khu vực pháp lý và nhiệm vụ thực tế của nhân viên thực hiện chính sách AML bao gồm:

- Hỗ trợ xây dựng, triển khai và duy trì chương trình chống rửa tiền trong tổ chức.
- Đảm bảo tuân thủ các quy định AML hiện hành và các luật khác có liên quan.
- Phát triển và duy trì khung đánh giá rủi ro cho sản phẩm và dịch vụ, khách hàng và các vấn đề liên quan đến rửa tiền.
- Giữ và duy trì hồ sơ của khách hàng rủi ro cao, và báo cáo các hoạt động đáng ngờ cho chính phủ.
- Sắp xếp và thực hiện kiểm tra và kiểm toán các tổ chức bên thứ 3 và đưa ra các khuyến nghị tuân thủ dựa trên phát hiện của họ.
- Tóm tắt và báo cáo cho quản lý cấp cao về các vấn đề liên quan đến chính sách và quy trình tuân thủ AML nội bộ.
- Giám sát và thực hiện chương trình đào tạo AML cho nhân viên khác.

3. Chương trình AML

Trong thực tế, chương trình AML đảm bảo tổ chức có khả năng phát hiện hoạt động đáng ngờ liên quan đến rửa tiền, bao gồm trốn thuế, lừa đảo, tài trợ khủng bố và báo cáo cho các cơ quan thích hợp.

Một chương trình AML không chỉ tập trung vào hiệu suất của hệ thống và kiểm soát nội bộ để phát hiện hoạt động rửa tiền, mà còn kiểm soát rủi ro từ khách hàng của tổ chức.

Chương trình AML được xây dựng trên nền tảng vững chắc về sự hiểu biết và giám sát theo quy định bởi những nhân viên có kinh nghiệm và đủ kiến thức để tạo ra một môi trường tuân thủ ở mọi cấp độ trong tổ chức.

4. AML hoạt động như thế nào?

Luật và các quy định AML (chống rửa tiền) nhằm ngăn chặn các hành động như thao túng thị trường, buôn bán hàng hóa bất hợp pháp, tham nhũng công quỹ và trốn thuế, cũng như các hoạt động che giấu những hành vi này.

Tội phạm cần 'làm sạch' những khoản tiền bất hợp pháp thu được từ buôn bán ma túy và các hoạt động tương tự. Để thực hiện điều này, người rửa tiền thường thực hiện một chuỗi bước để làm cho khoản tiền đó trở nên giống như thu nhập hợp pháp. Nếu hồ sơ chứa thông tin về cách tội phạm kiếm tiền, tổ chức sẽ tránh bị nghi ngờ.

Một cách phổ biến để rửa tiền là thực hiện thông qua doanh nghiệp có liên quan đến tiền mặt, thuộc sở hữu của tổ chức tội phạm. Người rửa tiền cũng có thể chuyển tiền ra nước ngoài để giả mạo số tiền hoặc mua các công cụ tiền mặt khác. Họ thường đầu tư và các nhà môi giới đôi khi vi phạm quy tắc để kiếm tiền hoa hồng lớn hơn.

Tùy thuộc vào tổ chức tài chính, việc mở tài khoản có thể cho phép kiểm tra khách hàng để đảm bảo rằng họ không liên quan đến các kế hoạch rửa tiền.

Các tổ chức cần kiểm tra nguồn gốc của số tiền lớn, theo dõi các hoạt động đáng ngờ và báo cáo các giao dịch tiền mặt vượt quá 10.000 USD. Đồng thời, để tuân thủ luật AML, tổ chức tài chính phải đảm bảo khách hàng của họ hiểu rõ các quy định này và hướng dẫn mọi người mà không cần sự can thiệp của chính phủ.

Quy tắc và quy định AML của Tổ chức Hành động Tài chính (FATF) đã được công nhận toàn cầu từ năm 1989. Mục tiêu của các nhóm thực thi AML như FATF là duy trì và tăng cường ổn định và tính minh bạch của thị trường tài chính, từ khía cạnh pháp lý và đạo đức.

Vì tiền là một nguồn tài nguyên có hạn và thường bị tích lũy một cách bất hợp pháp, việc kiểm soát vốn chảy vào các lĩnh vực kinh tế xã hội là cực kỳ quan trọng. Sự mất cân đối trong luồng tiền có thể dẫn đến việc in thêm tiền, ảnh hưởng đến giá trị tiền tệ của quốc gia. Nếu không kiểm soát được, lạm phát có thể gây hậu quả nặng nề cho nền kinh tế.

5. AML (Chống rửa tiền) hỗ trợ giảm tội phạm tổng thể

Trung tâm điều tra rửa tiền phân tích hồ sơ tài chính khi phát hiện bất kỳ sự không nhất quán hoặc hoạt động đáng ngờ. Trong hệ thống pháp lý ngày nay, mỗi giao dịch tài chính quan trọng đều được lưu trữ chi tiết. Để xác định danh tính của tội phạm, có những phương pháp khác hiệu quả hơn việc xem xét hồ sơ giao dịch tài chính.

Kẻ khủng bố, tội phạm, và buôn lậu ma túy thường dựa vào rửa tiền để duy trì nguồn tiền cho các hoạt động phi pháp. Đóng cửa nguồn tiền là một biện pháp hiệu quả để ngăn chặn rửa tiền, giảm cơ hội cho tội phạm. Chống rửa tiền đóng vai trò quan trọng trong việc giảm tội phạm tổng thể.

Trong những vụ tham ô, tham nhũng, cơ quan thi hành án có thể làm rõ nguồn gốc của nguồn tiền. Mặc dù điều này không loại bỏ tội phạm ban đầu, nhưng có thể trả lại những khoản tiền nghi ngờ cho các tổ chức và cá nhân liên quan.

6. Nhóm thực thi AML

Được thành lập vào năm 1989 bởi lãnh đạo của các quốc gia và tổ chức trên thế giới, Financial Action Task Force (FATF) là tổ chức chính phủ đặt ra quy định nhằm ngăn chặn rửa tiền và thúc đẩy thực hiện các biện pháp này.

Rửa tiền thường là phương tiện mà kẻ khủng bố sử dụng cho hoạt động của họ, và rửa tiền thường liên quan đến khủng bố. FATF được hình thành để xây dựng và thực thi các quy định chống lại tài trợ khủng bố và các mối đe dọa khác đối với hệ thống tài chính toàn cầu.

FATF đã phát triển một chuỗi khuyến nghị được thông qua vào tháng 2/2012 để hỗ trợ 35 quốc gia thành viên và 2 tổ chức khu vực trong cuộc chiến chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và tài trợ cho phát triển vũ khí hủy diệt hàng loạt. Việc thực hiện những biện pháp này là trách nhiệm của các nhà lãnh đạo quốc gia thành viên.

Ngoài ra, International Monetary Fund (IMF hay Quỹ tiền tệ quốc tế) cũng tham gia vào cuộc chiến chống rửa tiền. Với 189 quốc gia thành viên, IMF mở rộng nỗ lực chống rửa tiền từ năm 2000.

Sự kiện ngày 11/9/2001 đã thúc đẩy IMF tăng cường hoạt động chống rửa tiền và tài trợ khủng bố. IMF mở rộng mục tiêu của mình để bao gồm việc chống lại tài trợ cho khủng bố, và bắt đầu đánh giá tuân thủ của các quốc gia thành viên với tiêu chuẩn quốc tế trong lĩnh vực này.

IMF tập trung vào tác động của rửa tiền và tài trợ khủng bố đối với nền kinh tế của các quốc gia thành viên. Tổ chức chỉ ra rằng kẻ rửa tiền và tài trợ khủng bố thường tận dụng cấu trúc thể chế và hệ thống pháp lý yếu để chuyển tiền một cách lén lút.

IMF đóng vai trò quan trọng như diễn đàn quốc tế, hỗ trợ trao đổi thông tin và giúp các quốc gia phát triển giải pháp chung chống rửa tiền và tài trợ khủng bố. Tổ chức cũng đánh giá tuân thủ của từng quốc gia và hỗ trợ kỹ thuật để củng cố tổ chức tài chính và pháp lý, đồng thời đưa ra lời khuyên về xây dựng chính sách tuân thủ các biện pháp của FATF.

IMF cũng tập trung vào đánh giá điểm mạnh và yếu của ngành tài chính của từng quốc gia đối với việc tuân thủ khuyến nghị của FATF. IMF đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ kỹ thuật và tư vấn chính sách để cải thiện hiệu quả chống rửa tiền và tài trợ khủng bố.

Trong bài viết này, Mytour đã giới thiệu chi tiết về khái niệm AML là gì. Bạn cũng có thể tham khảo những bài viết khác trên Mytour, như về thuật ngữ RegTech - nơi giải quyết các thách thức pháp lý thông qua công nghệ đổi mới. RegTech giúp tổ chức tài chính tự động hóa nhiệm vụ tuân thủ và giảm rủi ro liên quan đến quy định và báo cáo.