Buzz
Không, nhưng IRA lại là một câu chuyện khác
Đầu tư vào kế hoạch 401(k) tại nơi làm việc là một con đường thuận lợi về thuế để xây dựng tài sản. Tính đến quý ba năm 2022, công nhân Mỹ đã nắm giữ tổng cộng 6,3 nghìn tỷ USD trong các kế hoạch 401(k) của họ. Việc đóng góp vào các kế hoạch 401(k) truyền thống có thể được khấu trừ thuế và phát triển chậm đến khi bạn sẵn sàng nghỉ hưu. Nếu bạn có quyền truy cập vào một kế hoạch 401(k) tại nơi làm việc, điều quan trọng là phải hiểu cách thức đóng góp và mức tiết kiệm hàng năm.
Những điểm chính
- Một kế hoạch 401(k) là một kế hoạch đóng góp xác định được tài trợ thông qua việc giảm lương tự nguyện và đóng góp phù hợp từ nhà tuyển dụng nếu được cung cấp.
- Các kế hoạch 401(k) do nhà tuyển dụng tài trợ thuộc sở hữu của nhân viên có tên trong đó, và chỉ có nhân viên và nhà tuyển dụng của họ mới có thể đóng góp vào chúng.
- Tuy nhiên, bạn có thể tiết kiệm cho việc nghỉ hưu thay mặt người khác bằng một IRA cho vợ chồng, được thiết kế cho các cặp vợ chồng có thu nhập từ lao động.
- Khi đóng góp vào 401(k), điều quan trọng là cân nhắc xem bạn có thể giảm bao nhiêu phần lương để đạt đến giới hạn đóng góp hàng năm.
Ai có thể đóng góp vào 401(k)?
Theo Cục Thuế Thu Nhập Liên Nội địa (IRS), 401(k) là một kế hoạch chia sẻ lợi nhuận được chấp thuận cho phép nhân viên đóng góp một phần lương của họ vào các tài khoản cá nhân. Về cách thức tài trợ 401(k), có hai loại đóng góp được cho phép: đóng góp từ chọn lựa lương của nhân viên và đóng góp phù hợp từ nhà tuyển dụng.
IRS không đề cập đến việc đóng góp từ bất kỳ ai khác ngoài nhân viên và nhà tuyển dụng. Điều này có nghĩa là bạn không thể đóng góp trực tiếp vào kế hoạch 401(k) của người khác thay họ.
Về mức đóng góp tối đa cho kế hoạch 401(k) của bạn, IRS đặt giới hạn hàng năm. Đối với năm 2022, mức đóng góp tối đa cho phép vào 401(k) là $20,500, trừ khi bạn đủ 50 tuổi trở lên. Trong trường hợp đó, bạn có thể đóng góp bổ sung bằng $6,500. Cho năm 2023, bạn có thể đóng góp lên đến $22,500, cộng thêm $7,500 nếu bạn đủ 50 tuổi trở lên.
Một loại đóng góp phù hợp của nhà tuyển dụng thông thường là 50 xu cho mỗi đô la đầu tiên đến 6% thu nhập. Các nhà tuyển dụng có thể cung cấp mức phù hợp cao hơn hoặc thấp hơn, nhưng họ không bắt buộc phải phù hợp với đóng góp.
Trước khi các đóng góp từ nhà tuyển dụng vào 401(k) có thể được coi là hoàn toàn của bạn, chúng phải được khóa, có thể mất từ ba đến sáu năm.
Nhưng Bạn Có Thể Đóng Góp vào IRA của Người Khác
Mặc dù bạn không thể đóng góp vào 401(k) của người khác thay họ hoặc cho phép ai đó đóng góp vào 401(k) của bạn, bạn có thể tài trợ cho một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) không thuộc sở hữu của bạn. Có hai cách để tiết kiệm trong một IRA cho người khác: IRA cho vợ chồng và IRA quản lý. Dưới đây là cách mỗi loại hoạt động.
Tài Trợ cho IRA cho Vợ Chồng
Một IRA cho vợ chồng được thành lập thay mặt cho vợ/chồng không có việc làm. Người vợ/chồng có thu nhập từ lao động có thể đóng góp, nhưng tài khoản thuộc sở hữu của người có tên trên đó.
Ví dụ, bạn làm việc toàn thời gian và vợ/chồng bạn là một người cha/mẹ ở nhà. Bạn có thể mở một IRA cho vợ/chồng trong tên họ và sau đó đóng góp thường xuyên vào nó hàng tháng. Khi cả hai đều đạt đến độ tuổi nghỉ hưu, số tiền trong IRA sẽ thuộc quyền rút của họ.
Giới hạn đóng góp cho IRA cho vợ chồng là giống như giới hạn cho một IRA bạn thiết lập cho chính mình. Đối với năm 2022, giới hạn là $6,000 cho IRA truyền thống và Roth, với một khoản đóng góp bổ sung $1,000 được phép nếu bạn đủ 50 tuổi trở lên. Đối với năm 2023, giới hạn tăng lên $6,500 và khoản đóng góp bổ sung vẫn giữ nguyên. Trong trường hợp đóng góp IRA cho vợ chồng truyền thống, số tiền có thể được khấu trừ là số nhỏ hơn giới hạn đóng góp hàng năm hoặc tổng thu nhập của cả hai vợ chồng trong năm, giảm đi:
- Khấu trừ IRA cho năm của vợ/chồng có thu nhập cao hơn
- Bất kỳ khoản đóng góp không khấu trừ được chỉ định cho năm của vợ/chồng có thu nhập cao hơn
- Đóng góp vào IRA Roth thay mặt cho vợ/chồng có thu nhập cao hơn
Bạn có thể tài trợ cho một IRA cho vợ chồng trong khi đồng thời đóng góp vào IRA của riêng bạn trong năm.
Tài Trợ cho IRA Quản Lý
Một IRA quản lý được mở bởi một phụ huynh thay mặt cho một đứa trẻ có thu nhập từ lao động. Ví dụ, nếu thiếu niên của bạn bắt đầu kinh doanh nhỏ riêng của họ hoặc có công việc bán thời gian sau giờ học, họ đủ điều kiện để có một IRA quản lý. Là phụ huynh, bạn sẽ đóng vai trò người giám hộ cho tài khoản cho đến khi con bạn đạt đến độ tuổi thành niên theo luật pháp của tiểu bang bạn, thường là từ 18 đến 21 tuổi.
Giới hạn IRA quản lý là số nhỏ hơn giới hạn đóng góp hàng năm hoặc thu nhập của con bạn trong năm. Do đó, nếu giới hạn hàng năm (tính đến năm 2022) là $6,000 nhưng con bạn chỉ kiếm được $3,000, thì đóng góp tối đa cho IRA quản lý của họ được phép là $3,000.
Mở một IRA quản lý cho con bạn có thể là một động thái thông minh nếu bạn muốn giúp họ bắt đầu sớm tích lũy tiền hưu. Hãy nhớ rằng khi tài khoản trở thành của họ, họ sẽ phải tuân theo các quy tắc thuế giống như tất cả các IRA khác. Rút tiền trước tuổi 59½ có thể dẫn đến phạt rút tiền sớm 10% trừ khi có ngoại lệ áp dụng.
Nếu bạn có một IRA, bạn có thể có khả năng mở một IRA quản lý cùng một sàn giao dịch.
Bạn Có Thể Đặt Tiền Vào 401(k) Của Người Khác Không?
Không. Kế hoạch 401(k) chỉ có thể được tài trợ thông qua việc giảm lương tự nguyện của nhân viên có tên trong tài khoản và đóng góp phù hợp từ nhà tuyển dụng.
Tôi Có Thể Tặng 401(k) Cho Con Tôi Không?
Nếu bạn muốn để lại 401(k) cho con và đã ly hôn hoặc chưa kết hôn (tức là bạn không có vợ/chồng), bạn có thể đơn giản chỉ định họ làm người thụ hưởng của tài khoản của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn có vợ/chồng, họ sẽ tự động được quyền vào mọi thứ trong tài khoản, bất kể ai được chỉ định là người thụ hưởng trong kế hoạch. Vợ/chồng của bạn sẽ phải thực hiện một văn bản từ chối để cho phép con bạn thừa kế 401(k) của bạn.
Nếu đứa trẻ vẫn còn nhỏ, kế hoạch của bạn có thể không cho phép bạn chỉ định họ làm người thụ hưởng. Trong trường hợp đó, bạn vẫn có thể tặng tiền 401(k) cho con bằng cách rút tiền, nhưng điều này có thể gây ra các khoản phạt thuế.
Ai Đó Có Thể Đóng Góp Vào IRA của Người Khác Không?
Có thể đóng góp vào IRA của người khác nếu bạn đã thiết lập một IRA cho vợ chồng hoặc IRA quản lý. IRA cho vợ chồng có thể được thiết lập thay mặt cho vợ/chồng không có việc làm. IRA quản lý được thiết kế để cho phép phụ huynh tiết kiệm cho việc nghỉ hưu của con cái thay họ nếu đứa trẻ có thu nhập từ lao động. Cả hai đều phải tuân theo giới hạn đóng góp hàng năm và các quy tắc thuế giống như các loại IRA khác.
Điểm Quan Trọng
Kế hoạch 401(k) có thể là một phần quan trọng của chiến lược tiết kiệm cho nghỉ hưu của bạn. Mặc dù bạn không thể đóng góp vào 401(k) của người khác hoặc cho phép họ đóng góp vào của bạn, nhưng bạn có thể tài trợ một IRA cho người khác. Khi đóng góp vào IRA, dù là IRA cho vợ chồng hay quản lý, quan trọng là hiểu rõ các quy tắc thuế áp dụng và giới hạn đóng góp để tránh vi phạm IRS. Ngoài ra, cân nhắc xem việc tiết kiệm thay mặt cho người khác có ý nghĩa nếu điều này có thể dẫn đến việc giảm thiểu đóng góp vào 401(k) của bạn.
