Buzz
Đây là cách tính các khoản trợ cấp để bạn có thể lập kế hoạch
Nếu bạn là một công nhân Mỹ điển hình sắp về hưu, bạn đã đóng góp vào hệ thống Bảo hiểm Xã hội thông qua thuế lương hoặc tự làm chủ trong suốt nhiều thập kỷ. Có thể là, sau một thời gian dài, bạn cùng nhà tuyển dụng đã đóng hơn 200,000 đô la vào hệ thống này thay bạn. Nếu tính thêm giá trị thời gian của các đóng góp này, tổng số đóng góp của bạn vào hệ thống có thể là gấp đôi. Giờ đây là lúc xem xét và xác định xem Cục Bảo hiểm Xã hội (SSA) nợ bạn những gì.
Những điểm cần lưu ý chính
- Có bốn cách để tính toán các khoản trợ cấp Bảo hiểm Xã hội của bạn: Ghé thăm văn phòng Bảo hiểm Xã hội để nhận ước tính, tạo tài khoản trên trang web chính thức của Bảo hiểm Xã hội và sử dụng các máy tính của nó, để SSA tính toán các khoản trợ cấp cho bạn hoặc tự tính toán các khoản trợ cấp của bạn.
- Việc tính toán cho chính mình bao gồm hiểu biết về AIME, NAWI, điểm uốn cong, PIA và COLA và áp dụng chúng.
- Nếu bạn tạo một mô hình của các khoản trợ cấp trong tương lai của bạn trong một bảng tính, thuê một cố vấn tài chính để kiểm tra toán học của bạn và giúp bạn quyết định bạn nên nghỉ hưu khi nào.
Làm thế nào để ước tính thu nhập Bảo hiểm Xã hội của bạn
Có hai sự thật đã biết—Các khoản trợ cấp Bảo hiểm Xã hội không được đảm bảo và sẽ cần có một số thay đổi để duy trì hệ thống trong tương lai khi hàng triệu người thuộc thế hệ bùng nổ dân số vừa nghỉ hưu và bắt đầu nhận các khoản trợ cấp Bảo hiểm Xã hội của họ. Mặc dù những sự thật này mang lại sự không chắc chắn, nhưng cũng đúng rằng chất lượng hưu trí của bạn phụ thuộc vào việc lập kế hoạch của bạn—và bạn phải bắt đầu lập kế hoạch từ đâu đó.
Một điểm khởi đầu tốt là xác định số tiền trợ cấp hưu trí mà tất cả các năm đóng góp Bảo hiểm Xã hội của bạn đủ điều kiện dưới luật hiện hành. Có bốn cách để làm điều này:
- Đến văn phòng Bảo hiểm Xã hội địa phương để nhận bản ghi thu nhập Bảo hiểm Xã hội đã đóng thuế của bạn và ước tính các khoản trợ cấp hưu trí (mặc dù nó sẽ không tính đến thu nhập tương lai hoặc các thay đổi khác có thể ảnh hưởng đến số tiền thanh toán hàng tháng của bạn).
- Truy cập vào trang web Bảo hiểm Xã hội và sử dụng một trong các máy tính trợ cấp trực tuyến của nó để xác định ước tính hưu trí dựa trên bản ghi thu nhập của bạn.
- Chờ đợi cho đến khi bạn quyết định bắt đầu nhận các khoản trợ cấp và để SSA tính toán số tiền cho bạn. Tuy nhiên, điều này không giúp bạn lập kế hoạch, và mặc dù SSA thường xác định các khoản trợ cấp một cách chính xác, nhưng đôi khi có sai sót xảy ra.
- Tính toán các khoản trợ cấp của riêng bạn bằng quy trình từng bước được mô tả trong bài viết này. Khi bạn hiểu một vài khái niệm cơ bản, nó không phải là khó khăn. Một lợi ích của việc tính toán các khoản trợ cấp của riêng bạn là bạn có thể đưa ra quyết định và xem xét các sự đánh đổi, chẳng hạn như liệu bạn có thể nghỉ hưu sớm hay bạn có thể tăng các khoản trợ cấp của mình bằng cách tiếp tục làm việc.
Vào ngày 17 tháng 3 năm 2020, tất cả các văn phòng Bảo hiểm Xã hội đã đóng hoàn toàn do đại dịch COVID-19. Đến ngày 14 tháng 10 năm 2021, chúng đã mở cửa, nhưng trang web cho biết rằng hầu hết các dịch vụ Bảo hiểm Xã hội không đòi hỏi phải đến văn phòng. Mọi người cũng có thể giải quyết việc của họ trực tuyến, qua điện thoại hoặc qua thư.
Bước 1: Tính toán Thu nhập Trung bình hàng tháng được chỉ số hóa (AIME)
Một ý tưởng quan trọng đằng sau Bảo hiểm Xã hội là các công nhân có thể tiếp tục nhận các khoản trợ cấp cho mỗi đô la họ đóng góp vào hệ thống nghỉ hưu miễn là họ vẫn còn làm việc. Người phối ngẫu không làm việc được hưởng một nửa số lợi ích của người phối ngẫu làm việc, vì vậy mỗi đô la thêm mà một công nhân kiếm được thực sự có thể có giá trị là 1.5 lần số lợi ích.
Ý tưởng này được nhúng sâu vào bước đầu tiên, tính toán thu nhập trung bình hàng tháng được chỉ số hóa (AIME) của bạn. Nó bắt đầu với cột trên báo cáo Bảo hiểm Xã hội của bạn cho thấy thu nhập Bảo hiểm Xã hội đã đóng thuế từng năm. Tiếp theo, bạn nhân từng năm thu nhập với một con số dựa trên Chỉ số Lương Trung bình Quốc gia (NAWI) của năm đó. Điều này hiệu quả điều chỉnh các đóng góp năm trước cho lạm phát lương, làm cho chúng có thể so sánh hơn với những năm gần đây.
Cục Bảo hiểm Xã hội công bố một bảng yếu tố chỉ số hóa lương mới mỗi năm, dựa trên NAWI hiện tại. Bảng quan trọng cho việc tính toán lợi ích của bạn là bảng được công bố vào năm bạn tròn 60 tuổi. Bất kỳ thu nhập lao động bạn kiếm được sau tuổi 60 đều có thể tăng lợi ích của bạn, nhưng chúng được gán một yếu tố bảng NAWI là 1.0000, điều này có nghĩa là chúng không được điều chỉnh cho lạm phát lương trong tương lai.
Bảng dưới đây giúp giải thích quá trình tính toán AIME cho một công nhân sinh năm 1958 dự định nghỉ hưu vào năm 2024 khi đủ 66 tuổi và tám tháng, tuổi nghỉ hưu đầy đủ của họ (FRA). Nó giả định nhân viên đã làm việc từ năm 1984 đến năm 2023.
| Earnings Before and After Indexing | |||
|---|---|---|---|
| Year | Nominal earnings | Indexing factor | Indexed earnings |
| 2009 | 106,800 | 1.2809 | 136,796 |
| 2010 | 106,800 | 1.2513 | 133,637 |
| 2011 | 106,800 | 1.2133 | 129,577 |
| 2012 | 110,100 | 1.1765 | 129,536 |
| 2013 | 113,700 | 1.1617 | 132,083 |
| 2014 | 117,000 | 1.1219 | 131,258 |
| 2015 | 118,500 | 1.0841 | 128,471 |
| 2016 | 118,500 | 1.0720 | 127,035 |
| 2017 | 127,200 | 1.0362 | 131,810 |
| 2018 | 128,400 | 1.0000 | 128,400 |
| 2019 | 132,900 | 1.0000 | 132,900 |
| 2020 | 137,700 | 1.0000 | 137,700 |
| 2021 | 142,800 | 1.0000 | 142,800 |
| 2022 | 147,000 | 1.0000 | 147,000 |
| 2023 | 160,200 | 1.0000 | 160,200 |
Nguồn: Cục Bảo hiểm Xã hội
Cột thứ hai hiển thị thu nhập hàng năm của người lao động mà phải chịu thuế bảo hiểm xã hội. Cột thứ ba hiển thị các yếu tố chỉ số lương, như đã công bố vào năm 2024. Cột thứ tư hiển thị thu nhập đã chỉ số hóa hàng năm (cột hai nhân cột ba). Chú ý rằng yếu tố chỉ số trở thành 1.0000 vào năm 2018, năm mà người lao động tròn 60 tuổi, và nó vẫn là 1.0000 mà không thay đổi cho bất kỳ năm thu nhập chịu thuế nào trong tương lai. Nếu bạn có kế hoạch tiếp tục làm việc sau tuổi 60, hãy dự án thu nhập chịu thuế trong cột hai và sử dụng 1.0000 trong cột ba cho tất cả các năm tương lai.
Bảng trên chỉ thể hiện một đoạn của thu nhập của người lao động (từ năm 2009 đến năm 2024) trong một lịch sử làm việc kéo dài 40 năm. Trang web Bảo hiểm Xã hội có một bảng đầy đủ. SSA thực hiện một phép tính tương tự cho tất cả các năm trước đây mà có đóng góp. Sau đó, trung bình của tất cả các thu nhập đã chỉ số hóa từ 35 năm có thu nhập cao nhất (từ cột thứ tư ở trên) được tính vào phép tính.
Để làm điều này, cộng tổng 35 năm cao nhất và chia cho 35, hoặc để có số tiền hàng tháng, hãy lấy tổng và chia cho 420 (35 năm x 12 tháng) để có được AIME của bạn. Trong trường hợp này, 35 năm thu nhập cao nhất trước đó là $4,582,841, vì vậy AIME được tính là $10,911.
Bất kỳ thu nhập lao động nào bạn kiếm được sau tuổi 60 đều có thể tăng lợi ích của bạn, nhưng chúng không được điều chỉnh cho lạm phát lương trong tương lai.
Bước 2: Uốn cong lợi ích của bạn
Bước tiếp theo là chuyển đổi AIME của bạn thành số tiền bảo hiểm chính (PIA) bằng cách thực hiện một phép tính gọi là điểm uốn cong. Hệ thống Bảo hiểm Xã hội được thiết kế như một hệ thống bảo hiểm xã hội tiến bộ, có nghĩa là nó thay thế một phần lớn tiền lương trung bình hàng tháng cho công nhân thu nhập thấp hơn so với công nhân thu nhập cao. Các điểm uốn cong này thực hiện phương pháp này so với AIME của từng công nhân.
Có hai điểm uốn cong - cả hai điều chỉnh cho lạm phát hàng năm. Các điểm uốn cong liên quan đến mỗi công nhân là những điểm được công bố vào năm công nhân đầu tiên đủ điều kiện nhận lợi ích (từ 62 tuổi). Các điểm uốn cong được công bố hàng năm bởi Cục Bảo hiểm Xã hội. Trong việc tính toán PIA, SSA đã thiết lập tỷ lệ cố định như bội số (90%, 32% và 15%), được áp dụng vào AIME của cá nhân.
Tính toán Số tiền Bảo hiểm Chính (PIA)
Cho năm 2024, SSA đã thiết lập điểm uốn cong đầu tiên là $1,174 và điểm uốn cong thứ hai là $7,078. Sử dụng AIME từ ví dụ trước đó là $10,911 và các điểm uốn cong, chúng ta có thể tính toán PIA.
Dưới đây là các bước tính toán PIA:
- Nhân số $1,174 đầu tiên của AIME của người đó với 90% (0.90 x $1,174) = $1,056.60
- Trừ điểm uốn cong đầu và thứ hai và nhân hiệu suất khác biệt đó với 32% ($7,078 - $1,024) = $5,148 x 0.32 = $1,889.28*
- Trừ số tiền điểm uốn cong thứ hai từ tổng số tiền AIME và nhân hiệu suất khác biệt đó với 15%. ($10,911 - $7,078) = $3,833 x 0.15 = $574.95
*Lưu ý rằng kết quả tính toán cần làm tròn xuống số tiền gần nhất chia hết cho 10 xu.
- PIA là tổng của ba kết quả tính toán: ($1,056.60 + $1,889.28 + $574.95) = $3,520.83
Các hệ số nhân—90%, 32% và 15%—được quy định bởi luật và không thay đổi hàng năm. Điểm uốn cong được chỉ số hoá theo lạm phát nhưng chỉ đến khi đủ 62 tuổi. PIA được khóa vào mức 62 tuổi.
Bước 3: Điều chỉnh Số tiền Bảo hiểm Chính (PIA)
Trong ví dụ trên, các lợi ích của người lao động được dựa trên các con số năm 2024, nhưng SSA thường điều chỉnh mức lợi ích dựa trên tốc độ tăng giá trong nền kinh tế. Điều này được gọi là lạm phát. Việc điều chỉnh được gọi là điều chỉnh chi phí sinh hoạt (COLA).
Ví dụ, người hưởng Bảo hiểm Xã hội và Thu nhập Bổ sung (SSI) sẽ nhận được điều chỉnh COLA 3.2% vào năm 2024. Họ đã nhận COLA 8.7% vào năm 2023, nhưng COLA là 5.9% vào năm 2022 và 1.3% vào năm 2021.
PIA xác định số tiền lợi ích Bảo hiểm Xã hội hàng tháng sẽ được nhận trong năm đầu tiên của các khoản lợi ích bởi một người lao động bắt đầu nhận lợi ích vào tuổi nghỉ hưu đầy đủ (FRA), tức là 66 tuổi đối với những người sinh từ năm 1943 đến 1954, tăng thêm hai tháng mỗi năm cho những người sinh sau năm 1954 và đạt 67 tuổi đối với những người sinh từ năm 1960 và sau đó. Một vợ hoặc chồng đủ điều kiện để nhận lợi ích trên hồ sơ của người lao động sẽ nhận một nửa số tiền PIA của người lao động, giả sử họ bắt đầu nhận lợi ích vào FRA của họ.
Giảm Lợi ích Nếu Nhận Trước Tuổi Nghỉ Hưu Đầy Đủ
Khi tính toán các khoản trợ cấp cho nghỉ hưu sớm, có một hoặc hai phép tính, tùy thuộc vào việc nghỉ hưu sớm ở độ tuổi nào. Giả sử độ tuổi nghỉ hưu bình thường là 67, độ tuổi 62 là độ tuổi sớm nhất mà một người có thể nhận được trợ cấp hoặc sớm 60 tháng.
Lợi ích sẽ giảm đi 5/9 của 1% cho mỗi tháng trước tuổi nghỉ hưu bình thường (67), lên đến 36 tháng. Nếu số tháng vượt quá 36, thì lợi ích sẽ giảm thêm 5/12 của 1% mỗi tháng.
Ví dụ, giả sử một người muốn nghỉ hưu ở tuổi 62, dẫn đến việc giảm 60 tháng so với độ tuổi nghỉ hưu bình thường là 67. 36 tháng đầu sẽ được tính như là 36 tháng nhân 5/9 của 1% cộng 24 tháng nhân 5/12 của 1%.
- 36 tháng đầu: 5/9 = 0.5555 x 1% = 0.005555 x 36 tháng = 0.19999 hoặc 20%
- 24 tháng còn lại: 5/12 = 0.416666 x 1% = 0.00416666 x 24 tháng = 0.0999 hoặc 10%
- Nói cách khác, các khoản trợ cấp sẽ giảm đi 30% (20% + 10%) nếu được nhận vào độ tuổi 62.
Bốn Cách Mà Các Khoản Trợ Cấp Có Thể Tăng Hoặc Giảm
Có bốn cách để tăng hoặc giảm vĩnh viễn khoản trợ cấp bắt đầu tính từ PIA tính vào tuổi 62:
- Bắt Đầu Nhận Trợ Cấp Sớm: Trợ cấp có thể bắt đầu từ tuổi 62, nhưng sẽ bị giảm vĩnh viễn cho mỗi tháng từ khi bắt đầu nhận đến FRA.
- Trì Hoãn Nhận Trợ Cấp Quá Tuổi Nghỉ Hưu Bình Thường: Điểm tín dụng nghỉ hưu trì hoãn có thể tăng trợ cấp vĩnh viễn và được cấp cho mỗi tháng từ FRA đến khi bắt đầu nhận trợ cấp sau đó.
- Bắt Đầu Sớm và Tiếp Tục Làm Việc: Nếu bạn bắt đầu nhận trợ cấp trước khi FRA và tiếp tục làm việc, SSA có thể trừ phần trợ cấp vượt quá ngưỡng. Tuy nhiên, bất kỳ khoản trừ nào đều không vĩnh viễn. Khi bạn đạt đến FRA, SSA sẽ tính lại khoản trợ cấp của bạn và hoàn lại bất kỳ khoản trừ nào đã có.
- Tiếp Tục Làm Việc, Dù Sao Cũng Được: Ngay cả khi bạn không bắt đầu nhận trợ cấp sớm, bạn có thể tăng trợ cấp bằng cách tiếp tục làm việc cho đến bất kỳ tuổi nào. Bất kỳ năm nào trong đó thu nhập được chỉnh chỉ số cao hơn một trong 35 năm thu nhập cao nhất trước đó của bạn sẽ tăng trợ cấp của bạn. Tuy nhiên, sau tuổi 60, bạn sẽ không nhận được chỉ số lương và sau tuổi 62, bạn sẽ không nhận được chỉ số lạm phát điểm uốn cong.
Cả bốn điểm đều liên quan đến việc bắt đầu nhận trợ cấp An sinh xã hội của bạn. Hãy nhớ rằng khi khoản trợ cấp của bạn bắt đầu, COLA sẽ tăng chúng hàng năm. Nếu bạn bắt đầu nhận trợ cấp vào tuổi 66, PIA của bạn (xác định từ tuổi 62) sẽ tự động tăng với COLAs áp dụng từ khi bạn tròn 63 đến 66 tuổi.
Cách Tính Khoản Trợ Cấp An Sinh Xã Hội Trong Excel
Nếu bạn đang ở tuổi gần 60 và tiến gần đến tuổi nghỉ hưu, bạn có thể tạo một mô hình hữu ích về các khoản trợ cấp tương lai của bạn. Cách làm tốt nhất là làm điều này trong một bảng tính Microsoft Excel, như sau:
- Sử dụng báo cáo An sinh xã hội gần đây, liệt kê trong cột A của bảng tính thu nhập An sinh xã hội chịu thuế của bạn từng năm.
- Liệt kê trong cột B các yếu tố điều chỉnh NAWI được công bố gần đây nhất (từng năm) như đã được công bố bởi SSA.
- Nhân cột A và B và đưa kết quả vào cột C.
- Xác định trong cột D 35 giá trị cao nhất trong cột C. Cộng các giá trị này lại và chia cho 420 (vì có 420 tháng trong 35 năm). Điều này sẽ xấp xỉ AIME của bạn.
- Sử dụng các điểm uốn cong được công bố gần đây nhất để chuyển đổi AIME của bạn thành PIA.
Bạn cũng có thể điền các giá trị giả định cho thu nhập An sinh xã hội chịu thuế ước tính trong các năm tới cho đến khi bạn dừng làm việc. Để thận trọng, sử dụng yếu tố điều chỉnh NAWI là 1.0000 trong cột B cho tất cả các năm tới.
Một cố vấn tài chính hiểu rõ quy trình này có thể giúp xác nhận các tính toán của bạn, tư vấn bạn về thời điểm nên bắt đầu nhận các khoản trợ cấp An sinh xã hội và ước tính các khoản trợ cấp tương lai mà bạn có thể nhận được.
Tôi nên bắt đầu nhận Trợ Cấp An Sinh Xã Hội ở tuổi nào?
Bạn có thể bắt đầu nhận các khoản trợ cấp An sinh xã hội khi bạn đủ 62 tuổi. Hãy nhớ rằng khoản trợ cấp hàng tháng của bạn sẽ thấp hơn. Các khoản trợ cấp của bạn sẽ tăng nếu bạn trì hoãn nhận chúng cho đến khi đến tuổi nghỉ hưu đầy đủ. Đối với những người sinh từ năm 1943 đến 1954, tuổi nghỉ hưu đầy đủ là 66 tuổi, và nó sẽ tăng nếu năm sinh của bạn là từ 1955 đến 1960 cho đến khi tuổi nghỉ hưu đầy đủ đạt đến 67 tuổi. Bạn có thể tăng các khoản trợ cấp của mình lên mức tối đa nếu bạn chờ đến 70 tuổi để yêu cầu nhận chúng.
Lý do chính để nhận Trợ Cấp An Sinh Xã Hội ở tuổi 62 là gì?
Việc nhận các khoản trợ cấp An sinh xã hội ở tuổi 62 có thể cần thiết khi bạn không có nguồn thu nhập ổn định và cần tiền mặt. Nếu bạn có thể trì hoãn nhận các khoản trợ cấp của mình, chúng sẽ tăng lên nếu bạn chờ đến khi đủ tuổi nghỉ hưu đầy đủ. Bạn có thể tối đa hóa các khoản trợ cấp hàng tháng nếu bạn chờ đến khi bạn đủ 70 tuổi.
Tối Đa Các Khoản Trợ Cấp An Sinh Xã Hội Tôi Có Thể Nhận Được Là Bao Nhiêu?
Khoản trợ cấp tối đa bạn nhận được từ An sinh xã hội phụ thuộc vào khi bạn nghỉ hưu. Nếu bạn chờ đến khi đủ tuổi nghỉ hưu đầy đủ và bắt đầu nhận các khoản trợ cấp vào năm 2024, số tiền tối đa là $3,822. Số tiền này tăng lên thành $4,873 nếu bạn chờ để yêu cầu trợ cấp và nghỉ hưu ở tuổi 70 vào năm 2024.
Điểm Quan Trọng
Hiểu quá trình tính toán các khoản trợ cấp này có thể giúp bạn có niềm tin tăng lên rằng các khoản trợ cấp của bạn khá bảo đảm, bất kể các hành động trong tương lai của Quốc hội để giải quyết tình trạng thiếu hụt An sinh xã hội. SSA đã đầu tư các tài nguyên lớn vào hồ sơ, hệ thống và phần mềm cần thiết để thực hiện các tính toán này cho hàng triệu người Mỹ. Như bạn có thể thấy, các khoản trợ cấp tối thiểu được khóa vào dựa trên các tính toán được thực hiện giữa các tuổi từ 60 đến 62. Khi bạn vào khoảng độ tuổi đó, bạn có thể ít bị tổn thương hơn bởi bất kỳ thay đổi nào được thực hiện vào hệ thống trong tương lai.
