Buzz
Mytour / Jake Shi
Bảo Hiểm Hưu Trí Là Gì?
Bảo hiểm hưu trí là chương trình trợ cấp hưu trí tại Úc được doanh nghiệp tạo ra nhằm hỗ trợ cho nhân viên của mình. Tiền gửi vào tài khoản bảo hiểm hưu trí sẽ tăng lên qua sự tăng giá và các đóng góp cho đến khi nghỉ hưu hoặc rút tiền.
Thuật ngữ 'siêu' thường được sử dụng nhiều hơn khi đề cập đến các kế hoạch hưu trí có sẵn tại Úc. Các đương đương của Mỹ với kế hoạch bảo hiểm hưu trí là các kế hoạch lợi ích xác định hoặc kế hoạch đóng góp xác định.
Những điều quan trọng cần nhớ
- Các quỹ bảo hiểm hưu trí Úc thường được gọi là quỹ siêu.
- Có hai loại quỹ bảo hiểm hưu trí: quỹ lợi ích xác định và quỹ tích lũy.
- Phân phối quỹ tích lũy và giá trị tổng thể phụ thuộc vào biến động thị trường.
- Các kế hoạch lợi ích xác định không phụ thuộc vào biến động thị trường nhưng có thể bị quản lý không hiệu quả và cạn kiệt nguồn tài chính.
- Cả hai loại quỹ siêu đều có điều kiện chịu thuế cụ thể tùy thuộc vào đóng góp và hoàn cảnh của người đóng góp.
Hiểu về Bảo Hiểm Hưu Trí
Khi các quỹ được thêm vào bởi các đóng góp từ nhà tuyển dụng (và có thể là từ người lao động) và các phương tiện tăng trưởng truyền thống khác, các quỹ được dành riêng trong một quỹ bảo hiểm hưu trí. Quỹ tiền này trả lương hưu cho nhân viên tham gia khi họ đủ điều kiện. Một nhân viên được coi là hưu trí khi đến độ tuổi phù hợp hoặc do sự yếu đuối. Khi đó, nhân viên có thể rút tiền từ quỹ.
Một quỹ bảo hiểm hưu trí khác biệt so với một số cơ chế đầu tư hưu trí khác bởi vì phúc lợi có sẵn cho một nhân viên đủ điều kiện được xác định bởi một lịch trình cụ thể và không phải bởi hiệu suất của đầu tư.
Các Loại Kế Hoạch Bảo Hiểm Hưu Trí
Có hai loại quỹ bảo hiểm hưu trí, gọi là quỹ siêu tại Úc.
Quỹ Tích Lũy
Một quỹ tích lũy đơn giản là như tên gọi của nó. Người lao động và nhà tuyển dụng đóng góp định kỳ vào quỹ để nó tăng lên theo thời gian. Các quỹ được thiết kế để tăng lên bằng cách sử dụng các đóng góp trong các chiến lược đầu tư để mang lại lợi nhuận đầu tư, cho phép phân phối lớn hơn.
Các quỹ tích lũy được phân phối cho người về hưu dựa trên lợi nhuận sinh ra, vì vậy bạn càng đóng góp nhiều vào quỹ và quỹ càng tăng lên nhiều, bạn có thể nhận được nhiều hơn trong giai đoạn nghỉ hưu.
Bảo hiểm hưu trí được chịu thuế khác nhau ở Mỹ và Úc. Nếu bạn có bảo hiểm hưu trí Úc và phải tuân thủ luật thuế Mỹ, điều này có thể trở nên phức tạp. Tốt nhất là hãy tham khảo với một chuyên gia thuế để biết nghĩa vụ thuế của bạn.
Quỹ Lợi Ích Xác Định
Các kế hoạch lợi ích xác định là các quỹ phân phối dựa trên một công thức để cung cấp một số tiền thu nhập đảm bảo khi bắt đầu rút tiền. Đây tương tự như hợp đồng trợ cấp hoặc kế hoạch bảo hiểm hưu trí nơi thời gian làm việc và lịch sử lương được xem xét.
Lợi Ích của Bảo Hiểm Hưu Trí
Bảo hiểm hưu trí mang lại nhiều lợi ích. Một số lợi ích đáng chú ý bao gồm:
- Cấu trúc phí thấp: Phí thường thấp hơn so với các lựa chọn tài khoản hưu trí khác.
- Đặc tính đơn giản: Hầu hết các quỹ siêu chỉ cung cấp những gì bạn cần và cho phép bạn lựa chọn các dịch vụ bổ sung.
- Lựa chọn đầu tư: Các quỹ siêu thường cho phép bạn lựa chọn loại đầu tư của mình. Tùy thuộc vào sở thích của bạn, bạn có thể chọn từ các quỹ bán lẻ, ngành nghề, công cộng, doanh nghiệp hoặc tự quản lý.
- Chúng có thể theo bạn suốt sự nghiệp: Một quỹ siêu có thể 'gắn kèm' với bạn thay vì nhà tuyển dụng để theo bạn suốt sự nghiệp. Đây được gọi là các quỹ siêu gắn kèm.
- Bạn có thể tiếp cận chúng sớm: Nếu bạn trở nên tàn tật vĩnh viễn, tạm thời không thể làm việc hoặc có điều kiện bệnh nghiêm trọng, bạn có thể tiếp cận quỹ siêu của mình sớm mà không bị phạt.
- Thu nhập đảm bảo suốt sự nghiệp nghỉ hưu: Các quỹ siêu đảm bảo bạn sẽ không cạn kiệt quỹ hưu trí trước khi qua đời.
- Đóng góp của chính phủ lên đến $500: Nếu bạn đáp ứng các tiêu chí cụ thể, chính phủ sẽ đóng góp tối đa $500 vào quỹ siêu của bạn.
Bảo Hiểm Hưu Trí Từ Quan Điểm Nhà Tuyển Dụng và Nhân Viên
Nhà Tuyển Dụng
Một quỹ bảo hiểm hưu trí lợi ích xác định cung cấp một lợi ích cố định, xác định dựa trên các yếu tố khác nhau, nhưng không phụ thuộc vào hiệu suất thị trường. Các yếu tố cụ thể bao gồm số năm mà người này đã làm việc với công ty, lương của nhân viên và độ tuổi chính xác khi nhân viên bắt đầu rút lợi ích.
Nhà tuyển dụng thường đánh giá cao những lợi ích này vì tính dự đoán của chúng. Từ quan điểm kinh doanh, chúng có thể phức tạp hơn để quản lý, nhưng cũng cho phép đóng góp lớn hơn một số kế hoạch doanh nghiệp của Mỹ. Các quỹ tích lũy không dự đoán được nhưng vẫn phụ thuộc vào những yếu tố tương tự như các kế hoạch lợi ích xác định.
Nhà tuyển dụng đóng góp vào tài khoản siêu phải nộp thuế cố định 15% trên các đóng góp. Nếu bạn là chủ doanh nghiệp tự do, bạn có thể khấu trừ các đóng góp từ thuế của bạn, nhưng quỹ siêu của bạn sẽ phải nộp thuế 15% trên số tiền này.
Nhân Viên
Khi đủ điều kiện nghỉ hưu, một nhân viên đủ điều kiện nhận một số tiền cố định, thường là hàng tháng (trong kế hoạch lợi ích xác định). Như đã đề cập, số tiền được xác định bởi một công thức có sẵn. Theo cách đó, chức năng của bảo hiểm hưu trí tương tự như việc nhận trợ cấp xã hội khi đạt đến độ tuổi đủ điều kiện hoặc trong các hoàn cảnh đủ điều kiện.
Các quỹ tích lũy có thể tăng phân phối, nhưng cũng có thể giảm nếu thị trường không hợp tác. Nhân viên nên cẩn thận khi lựa chọn loại này.
Tùy thuộc vào các phương tiện tiết kiệm hưu trí khác mà nhân viên có, có thể có các tác động khác đòi hỏi cần xem xét để tiếp cận các quỹ một cách hiệu quả về thuế nhất có thể.
Các đóng góp không được miễn thuế đến từ thu nhập sau thuế của bạn và không được miễn thuế trong một quỹ siêu. Các đóng góp miễn thuế đến từ thu nhập trước thuế và được đánh thuế 15% khi được đưa vào quỹ siêu của bạn.
Các đóng góp vào một quỹ siêu từ thu nhập sau thuế không chịu thuế. Tuy nhiên, lợi nhuận vốn được đạt được trong quỹ sẽ chịu thuế trong các trường hợp cụ thể. Mọi người đều có một giới hạn thuế lợi nhuận vốn trong quỹ siêu mà họ có thể yêu cầu dưới lợi nhuận không miễn thuế của họ.
Bảo Hiểm Hưu Trí so với Các Kế Hoạch Khác
Trong khi một quỹ bảo hiểm hưu trí đảm bảo một lợi ích cụ thể khi nhân viên đủ điều kiện, các phương tiện hưu trí truyền thống khác có thể không. Ví dụ, một bảo hiểm hưu trí lợi ích xác định không bị ảnh hưởng bởi sự lựa chọn đầu tư cá nhân, nhưng các kế hoạch hưu trí của Mỹ như 401(k) hoặc IRA có thể bị ảnh hưởng bởi biến động thị trường tích cực và tiêu cực. Theo cách đó, lợi ích chính xác từ kế hoạch hưu trí dựa trên đầu tư có thể không được dự đoán như những gì được cung cấp trong một quỹ bảo hiểm hưu trí.
Các biến động thị trường không ảnh hưởng đến các lợi ích của các quỹ lợi ích xác định, nhưng các quỹ trong kế hoạch thường được quản lý bởi một người quản trị quỹ đầu tư các tài sản đó vào một hỗn hợp giữa cổ phiếu và chứng khoán cố định. Theo cách đó, có một số rủi ro là suy thoái thị trường có thể ảnh hưởng đến tính khả dụng của quỹ. Trong những trường hợp như vậy, kế hoạch có thể trở nên thiếu hụt vốn, có nghĩa là không có đủ vốn để đáp ứng các nghĩa vụ trong tương lai.
Một người tham gia kế hoạch lợi ích xác định thông thường sẽ không cần quan tâm đến tổng số tiền còn lại trong tài khoản và thường ít khi đối mặt nguy cơ hết tiền. Trong các phương tiện đầu tư khác, hiệu suất kém có thể dẫn đến việc một người hết tiền sớm hơn trước khi qua đời.
Các công ty phải báo cáo tình trạng tài chính của kế hoạch đến cơ quan thuế thích hợp hàng năm và làm thông tin đó có sẵn cho nhân viên. Trong trường hợp kế hoạch bị thiếu hụt vốn, công ty có thể phải cung cấp thêm vốn để khắc phục tình trạng.
Bạn Hiểu Gì về Bảo Hiểm Hưu Trí?
Bảo hiểm hưu trí là một tài khoản hưu trí ở Úc với hai loại: một loại có thể tăng giá theo thời gian và có phương thức thanh toán biến động tùy thuộc vào điều kiện thị trường, và một loại có hệ thống thanh toán lợi ích xác định không bị ảnh hưởng bởi biến động thị trường.
Sự khác biệt giữa Bảo Hiểm Hưu Trí và Hưu Trí là gì?
Bảo Hiểm Hưu Trí là một tài khoản hưu trí mà người Úc có thể sử dụng để tài trợ cho việc nghỉ hưu của họ. Hưu Trí có nghĩa là tích lũy đủ tài sản để không cần phải làm việc lại.
Bảo Hiểm Hưu Trí trong Lương là gì?
Bảo Hiểm Hưu Trí là một quỹ hưu trí được cung cấp bởi nhà tuyển dụng. Bạn và nhà tuyển dụng đóng góp vào quỹ này để giúp bạn tích lũy đủ tài sản để tài trợ cho việc nghỉ hưu của bạn.
Kết Luận
Bảo hiểm hưu trí là một tài khoản hưu trí do nhà tài trợ cung cấp ở Úc. Nó tương tự như các kế hoạch trợ cấp xác định hoặc hưu trí ở Mỹ, trong đó người nghỉ hưu nhận một số tiền cố định dựa trên một công thức tính toán thời gian làm việc, mức lương trung bình và số tiền đóng góp.
Một bảo hiểm hưu trí cũng có thể là một quỹ tích lũy, nơi lợi ích bạn nhận được phụ thuộc vào số tiền bạn và nhà tuyển dụng đóng góp và điều kiện thị trường.
