Bảo hiểm phải thu: Định nghĩa và cách hoạt động

Bảo hiểm phải thu là gì?

Bảo hiểm phải thu bảo vệ doanh nghiệp chống lại mất mát tài chính do hỏng hóc trong hồ sơ phải thu. Loại bảo hiểm này quan trọng vì mất mát hồ sơ phải thu có thể làm cho một công ty không thể thu tiền mà khách hàng nợ.

Những điểm cốt yếu

Cách thức hoạt động của bảo hiểm phải thu

Bảo hiểm phải thu bảo vệ cho nhiều tình huống liên quan đến hồ sơ phải thu của một công ty. Đầu tiên, nó sẽ bảo vệ một công ty cho những khoản tiền không thể thu được từ khách hàng do hồ sơ bị hỏng hoặc bị phá hủy do nguy cơ được bảo vệ. Bảo hiểm phải thu cũng sẽ bảo vệ một chủ sở hữu chính sách cho các khoản lãi phải trả trên một khoản vay để bù đắp những số tiền chưa thu được.

Bảo hiểm cũng cung cấp bồi thường cho chi phí thu nợ cao hơn so với chi phí thu nợ thông thường của bạn. Hầu hết các doanh nghiệp chịu chi phí thường xuyên để thu tiền từ khách hàng nợ, như là một kế toán viên chi tiêu vài giờ mỗi tháng nhắc nhở khách hàng rằng khoản thanh toán đến hạn. Bảo hiểm phải thu bao gồm chi phí vượt quá những chi phí thông thường này, do mất mát trực tiếp hoặc gián tiếp dẫn đến. Một ví dụ về chi phí như vậy là thuê một công nhân tạm thời để hỗ trợ các hoạt động thu nợ.

Bảo hiểm phải thu cũng sẽ bao gồm chi phí tái lập hồ sơ phải thu của bạn, chẳng hạn như chi phí thuê một chuyên gia công nghệ thông tin chuyên phục hồi dữ liệu bị mất.

Các nhà bảo hiểm có thể bao gồm bảo hiểm phải thu như một phần của 'bảo hiểm mở rộng' gắn liền với chính sách tài sản. Tuy nhiên, bảo hiểm này có thể không giống như một phần bổ sung bảo hiểm phải thu riêng biệt vì nó có thể phụ thuộc vào những loại loại trừ áp dụng cho các tòa nhà và tài sản cá nhân.

Tính toán tổn thất bảo hiểm phải thu

Cách thức chính xác để tính toán tổn thất có thể khác nhau giữa các nhà bảo hiểm, nhưng hầu hết đều tuân theo các nguyên tắc chung. Đầu tiên, một nhà bảo hiểm tính toán tổng số phải thu trong mười hai tháng trước khi xảy ra tổn thất. Tiếp theo, họ chia tổng số này cho mười hai, cho kết quả là một trung bình phải thu hàng tháng.

Ví dụ, giả sử hồ sơ phải thu của một công ty bị hỏng trong một vụ cháy vào ngày 1 tháng 1 năm 2022. Nhà bảo hiểm sẽ tính tổng số phải thu trong khoảng thời gian từ ngày 31 tháng 12 năm 2020 đến ngày 31 tháng 12 năm 2021, và sau đó chia số đó cho 12. Nếu tổng số phải thu hàng năm của bạn là 1 triệu đô la, trung bình hàng tháng là $83,333.

Doanh số có thể dao động theo chu kỳ trong suốt một năm nhất định, nhà bảo hiểm sau đó sẽ xem xét liệu những biến động bình thường trong kinh doanh đã làm cho các khoản phải thu cao hơn hoặc thấp hơn so với trung bình hàng tháng vào ngày xảy ra tổn thất. Xét đến thời điểm xảy ra tổn thất, nhà bảo hiểm sẽ tăng hoặc giảm trung bình hàng tháng.