Buzz
Hầu hết các hợp đồng biến động (VA) bao gồm một thành phần bảo hiểm cung cấp lợi ích khi mất. Lợi ích tử vong thường được kích hoạt bởi sự ra đi của người hưởng lợi trợ cấp, mặc dù có những hợp đồng mà sự ra đi của chủ hợp đồng kích hoạt lợi ích. Điều này là do hợp đồng cho phép chủ sở hữu và người hưởng lợi trợ cấp là hai người khác nhau.
Những Điểm Chính Cần Lưu Ý
- Lợi ích tử vong trong hợp đồng biến động (VA) có thể được kích hoạt bởi sự mất của người hưởng lợi trợ cấp hoặc chủ hợp đồng.
- Phí cho lợi ích tử vong của VA là một phần của phí tử vong và chi phí (M&E), được bao gồm trong tài liệu giới thiệu VA, và có thể lên đến 2% giá trị hợp đồng.
- Lợi ích tử vong tiêu chuẩn ban đầu được đặt ở mức đầu tư và sau đó được thiết lập lại theo hợp đồng. Một khi được đặt, nó chỉ giảm nếu chủ hợp đồng tiến hành phân phối.
- Người lái xe có thể sử dụng các chính sách bảo hiểm tử vong nâng cao, đảm bảo sự gia tăng hàng năm trong giá trị tiền mặt của VA, để tăng giá trị lợi ích tử vong cho người nhận.
- Trước khi đầu tư vào hợp đồng biến động với phí M&E, hãy xem xét các chi phí bổ sung và xem liệu lợi ích có quan trọng trong tình huống của bạn hay không.
Chi Phí của Lợi Ích Tử Vong
Phí cho lợi ích tử vong tiêu chuẩn trong một VA là một phần của phí tử vong và chi phí (M&E), có thể thay đổi theo hợp đồng và lớp cổ phiếu cũng như công ty bảo hiểm. Các lớp cổ phiếu VA—bao gồm B, C và L—thường liên quan đến lịch trình đầu hàng của hợp đồng. Phí M&E cho mỗi lớp cổ phiếu có thể được tìm thấy trong tài liệu giới thiệu VA.
Nhiều loại VA chỉ đầu tư không bao gồm lợi ích tử vong tiêu chuẩn và không có phí M&E. Tuy nhiên, đối với VA có phí M&E, chi phí có thể lên đến 2% giá trị hợp đồng. Phí được tính hàng năm và các công ty bảo hiểm sử dụng các phương pháp khác nhau để tính toán khi phí tự động được rút từ giá trị tiền mặt của VA. Ví dụ, nếu bạn có một VA trị giá $250,000 và mức phí M&E là 1.25%, bạn sẽ phải trả $3,125 mỗi năm cho bảo hiểm. Đối với nhiều người, đây có thể là một cách rất đắt đỏ để mua một lượng lợi ích tử vong hạn chế (với chi phí tiếp tục tăng nếu giá trị VA tăng lên).
Cách Lợi Ích Tử Vong Hoạt Động
Lợi ích tử vong tiêu chuẩn trong một VA được đặt ban đầu ở mức đầu tư. Tùy thuộc vào VA, lợi ích tử vong sau đó được thiết lập lại—hoặc vào ngày kỉ niệm hợp đồng nếu giá trị hợp đồng tăng lên hoặc bất cứ khi nào giá trị tiền mặt hợp đồng đạt đến mức cao mới. Việc đầu tư bổ sung vào hợp đồng giao dịch cũng có thể giúp tăng lợi ích tử vong. Một khi được đặt, lợi ích tử vong không giảm nếu hợp đồng giảm giá trị, nhưng nó sẽ giảm nếu chủ hợp đồng tiến hành phân phối. Điều chỉnh có thể là một giảm một đô la hay một giảm theo tỷ lệ phần trăm.
Nhiều hợp đồng cũng cung cấp một loại bảo hiểm tử vong nâng cao có thể được mua với một phí bổ sung khoảng từ 0.5% đến 1.0% giá trị hợp đồng. Phí bổ sung được tính hàng năm. Lợi ích tử vong nâng cao khác nhau, nhưng nhiều hợp đồng cung cấp một bước nhảy đảm bảo hàng năm. Ví dụ, hợp đồng có thể đảm bảo rằng lợi ích tử vong sẽ tăng lên ít nhất 5% mỗi năm hoặc được thiết lập lại đến giá trị hợp đồng cao nhất. Theo thời gian, không hiếm khi một VA cuối cùng có một lợi ích tử vong cao hơn giá trị đầu hàng thực tế của hợp đồng.
Người thừa kế hợp đồng trợ cấp nghỉ dưỡng có thể phải trả thuế thu nhập hoặc thuế lợi tổn về các lợi ích tử vong mà họ nhận được, nhưng các lợi ích này không cần phải qua thẩm phán di chúc.
Chiến lược Tối ưu Hóa
Nếu bạn đã sở hữu hoặc đang cân nhắc mua một VA với phí M&E, đây là một vài chiến lược để cân nhắc.
Đối với nhà đầu tư bảo thủ hoặc người có tuổi thọ ngắn muốn để lại tiền trong VA cho vợ/chồng (hoặc người khác) nhưng lo lắng về việc đầu tư có thể mất giá trị, lợi ích tử vong nâng cao cung cấp một giải pháp. Vì giá trị của lợi ích tử vong nâng cao tăng lên mỗi năm, người thừa kế được đảm bảo nhận được số lợi ích tử vong hoặc giá trị thị trường VA cao hơn. Không có nguy cơ mất mát. Chiến lược này cũng cho phép nhà đầu tư phân bổ các khoản đầu tư một cách mạnh mẽ hơn, biết rằng có một sự đảm bảo nếu họ qua đời trong khi thị trường giảm.
Trong một VA hiện có, khi lợi ích tử vong cao hơn giá trị tiền mặt, hợp đồng có thể được rút một phần. Trong một rút phần, bạn để lại một phần giá trị tiền mặt trong hợp đồng, giúp bảo tồn một phần lợi ích tử vong. Để chiến lược này thành công, hãy chắc chắn để lại đủ giá trị tiền mặt trong VA để trang trải bất kỳ phí M&E và phí hợp đồng trong tương lai.
Đồng thời, hãy đảm bảo kiểm tra các khoản phí đầu hàng còn lại trước khi thực hiện việc phân phối, và nếu VA là IRA, hãy đảm bảo thực hiện chuyển khoản từ người được giao đến người được giao.
Các yếu tố đặc biệt
Năm 2019, Quốc hội Mỹ đã thông qua Đạo luật SECURE, làm thay đổi các kế hoạch nghỉ hưu chứa các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ. Quy định mới này làm cho các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ di chuyển dễ dàng hơn. Nói cách khác, nếu bạn nghỉ việc, hợp đồng bảo hiểm nhân thọ của bạn trong 401(k) có thể được chuyển sang kế hoạch khác tại công việc mới của bạn. Ngoài ra, luật nghỉ hưu mới cũng giảm bớt một số rủi ro pháp lý cho các nhà cung cấp hợp đồng bảo hiểm nhân thọ bằng cách giới hạn việc chủ tài khoản có thể kiện họ nếu nhà cung cấp phá sản và không thể thực hiện thanh toán hợp đồng bảo hiểm nhân thọ.
Đối với những người có người thừa kế được chỉ định trong tài khoản nghỉ hưu của họ, quy định mới đã loại bỏ 'điều khoản kéo dài'. Trước khi có quy định mới, người thừa kế của IRA có thể kéo dài các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc từ IRA theo thời gian, đồng thời kéo dài cả số thuế phải nộp trên các quỹ được thừa kế.
Bắt đầu từ năm 2020, người thừa kế không phải là người phối ngẫu phải phân phối tất cả các quỹ trong tài khoản nghỉ hưu thừa kế trong vòng 10 năm kể từ lúc chủ sở hữu qua đời. Tuy nhiên, có những ngoại lệ đối với luật mới này. Do đó, quan trọng là các nhà đầu tư nên tham khảo ý kiến chuyên gia thuế và tài chính để xem xét các thay đổi mới đối với tài khoản nghỉ hưu và người thừa kế được chỉ định của họ.
Cái gì là Hợp đồng bảo hiểm biến đổi?
Một hợp đồng bảo hiểm biến đổi là một loại hợp đồng bảo hiểm mà giá trị có thể tăng hoặc giảm dựa trên hiệu suất của các danh mục đầu tư cơ sở, thường là một chỉ số chứng khoán như S&P 500. Những thay đổi này trong giá trị sẽ ảnh hưởng đến số tiền các khoản thanh toán thu nhập được đảm bảo mà hợp đồng bảo hiểm sẽ chi trả sau này.
Một Hợp đồng bảo hiểm biến đổi có thể được chuyển sang một IRA không?
Điều này sẽ phụ thuộc. Hợp đồng bảo hiểm biến đổi hợp lệ, được thiết lập với đô la trước thuế, có thể được chuyển sang một IRA truyền thống. Hợp đồng bảo hiểm biến đổi không hợp lệ, sử dụng đô la sau thuế, không thể được chuyển sang một IRA truyền thống.
Lợi ích khi còn sống và khi chết liên quan đến Hợp đồng bảo hiểm biến đổi là gì?
Hợp đồng biến động ngày nay thường cung cấp một loạt các điều khoản phúc lợi sống và chết hứa hẹn một luồng thu nhập đảm bảo hoặc giá trị tài khoản tối thiểu.
Các điều khoản phúc lợi sống chi trả một luồng thu nhập đảm bảo dựa trên một tỷ lệ tăng trưởng bảo đảm giả định từ các tài khoản phụ. Bạn vẫn sẽ nhận được khoản thanh toán này ngay cả khi các tài khoản phụ không đạt được tỷ lệ tăng trưởng này.
Điều khoản phúc lợi chết điển hình hứa hẹn cho người thụ hưởng số lớn nhất từ ba yếu tố: giá trị hợp đồng hiện tại, giá trị cao nhất của nó vào ngày kỷ niệm hợp đồng, hoặc một giá trị dựa trên một tỷ lệ tăng trưởng giả định được bảo đảm.
Điểm Cuối
Hợp đồng biến động với phí quản lý và chi phí có thể là một cách đầu tư đắt đỏ nếu bạn không cần những lợi ích bổ sung này. Trước khi đưa ra bất kỳ quyết định đầu tư nào, quan trọng là hiểu rõ những gì bạn đang trả tiền và đánh giá xem chi phí bổ sung có phù hợp trong hoàn cảnh cụ thể của bạn hay không.
