Buzz
Cổ phiếu có cổ tức và quỹ hỗn hợp có thể giúp cho danh mục tiết kiệm hưu trí của bạn phát triển nhanh hơn, miễn là bạn tái đầu tư cổ tức. Cổ tức kiếm được trong một tài khoản có thể chịu thuế được áp dụng với mức thuế suất thu nhập từ vốn thấp hơn.
Thật không may, khi bạn kiếm được cổ tức từ đầu tư trong một IRA truyền thống, chúng sẽ không nhận được sự đối xử thuế suất thu nhập từ vốn thuận lợi. Thay vào đó, bạn sẽ phải trả mức thuế thu nhập thường xuyên của mình, có thể cao hơn.
Những điểm cốt yếu
- Cổ tức kiếm được trong các IRA truyền thống không bị thuế khi được thanh toán hoặc tái đầu tư.
- Thay vào đó, như một phần của lợi nhuận của IRA, chúng được chịu thuế với mức thuế thu nhập hiện tại khi rút ra.
- Lợi nhuận từ các đầu tư trong các tài khoản Roth IRA, bao gồm cổ tức, phát triển trên cơ sở miễn thuế và không chịu thuế khi rút ra.
- Những sự trì hoãn và miễn thuế này chỉ có giá trị nếu bạn chờ đến ít nhất 59 tuổi và nửa để rút tiền tiết kiệm hưu trí.
Giải thích Thu Nhập từ Vốn chủ sở hữu
Trong Một Tài khoản Đầu tư
Trong một tài khoản đầu tư thông thường, các cổ tức và lợi nhuận từ vốn chủ sở hữu bạn kiếm được được hưởng đối xử thuế từ vốn chủ sở hữu. Điều này có nghĩa là những khoản thu nhập này có thể được chịu thuế với mức thuế suất thấp hơn (từ 0% đến 20%, tùy thuộc vào mức thu nhập của bạn).
Ví dụ, nếu bạn kiếm được $41,675 hoặc ít hơn và nộp tờ khai đơn hoặc kết hôn nộp riêng biệt ($83,350 hoặc ít hơn đối với kết hôn nộp chung/người sống sót đủ điều kiện; $55,800 hoặc ít hơn đối với chủ hộ), bạn sẽ không phải trả thuế 0% trên cổ tức và lợi nhuận từ vốn chủ sở hữu dài hạn.
Những người kiếm từ $41,676 đến $459,750 và nộp tờ khai đơn sẽ phải trả 15% thuế trên cổ tức và lợi nhuận từ vốn chủ sở hữu. Đối với kết hôn nộp chung/người sống sót đủ điều kiện, khoảng này từ $83,351 đến $517,200. Đối với chủ hộ, nó từ $55,801 đến $488,500. Đối với kết hôn nộp riêng biệt, nó từ $41,676 đến $258,600.
Vượt qua những ngưỡng 15%, bạn sẽ phải trả 20% thuế trên cổ tức và lợi nhuận từ vốn chủ sở hữu (với một số ngoại lệ).
Trong một IRA
Khi bạn kiếm được cổ tức và lợi nhuận từ vốn chủ sở hữu trong một IRA, cách xử lý thuế có thể khác nhau đáng kể, tùy thuộc vào loại IRA mà bạn có và khi bạn muốn rút tiền.
Trước khi về hưu, tiền trong bất kỳ loại IRA nào đều phát triển mà không bị giảm bớt bởi thuế. Do đó, bạn sẽ không phải trả thuế trên cổ tức được phát hành và tái đầu tư trong cả một Roth IRA hoặc IRA truyền thống trong khi tiền của bạn vẫn đầu tư.
'Lợi ích lớn của các tài khoản tiết kiệm hưu trí, IRA và Roth IRA, là cổ tức không bị thuế hàng năm. Đó là thành phần trì hoãn thuế,' nói John P. Daly, CFP®, tổng giám đốc của Daly Investment Management LLC tại Mount Prospect, IL. 'Với một tài khoản đầu tư có thuế thông thường, cổ tức bị thuế mỗi năm bạn nhận được chúng.'
Với một IRA, vấn đề đến khi bạn muốn rút tiền. Các quy tắc khác nhau tùy thuộc vào loại IRA mà bạn có. Đây là cách hoạt động của họ đối với cả Roth và IRA truyền thống.
Rút Tiền từ Roth IRA
Miễn là bạn rút tiền đầu tư trong một Roth IRA sau tuổi 59½ - và bạn đã sở hữu tài khoản đó hơn năm năm - bạn sẽ không phải trả thuế trên các khoản rút tiền, ngay cả khi các khoản rút tiền bao gồm cổ tức. Nếu bạn cần rút tiền trước tuổi 59½, bạn sẽ phải trả thuế cho bất kỳ lợi nhuận nào bạn rút ra với tỷ lệ thuế thu nhập hiện tại của bạn. Bạn sẽ không phải trả thuế hoặc bất kỳ khoản phạt nào đối với các đóng góp được thực hiện vào IRA vì tiền đó đã được đóng thuế trước khi thực hiện đóng góp đó.
'Việc rút tiền từ Roth IRA có chút phức tạp. Trước khi về hưu, bạn chỉ phải chịu thuế trên lợi nhuận được tạo ra trên đầu tư của bạn. Ví dụ, nếu 80% của Roth IRA của bạn là từ các khoản đóng góp, trong khi phần còn lại là từ lợi nhuận, thì chỉ có 20% của mỗi khoản rút tiền sẽ bị đánh thuế với tỷ lệ thuế thu nhập của bạn,' nói Mark Hebner, người sáng lập và tổng giám đốc của Index Fund Advisors Inc. tại Irvine, CA, và tác giả của Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors.
Nếu bạn quyết định rút tiền trước tuổi 59½, bạn cũng có thể nợ một khoản phạt 10% trên bất kỳ lợi nhuận nào bạn rút ra, trừ khi việc rút tiền đủ điều kiện cho một ngoại lệ đặc biệt. Các ngoại lệ đặc biệt có thể bao gồm khuyết tật, mua nhà lần đầu tiên và một số ngoại lệ đủ điều kiện khác. Ngay cả khi bạn đáp ứng các quy tắc ngoại lệ đặc biệt, bạn sẽ cần phải trả thuế trên cổ tức và lợi nhuận từ vốn chủ sở hữu với tỷ lệ thuế thu nhập hiện tại của bạn.
Rút Tiền từ IRA Truyền thống
Hầu hết số tiền rút từ IRA truyền thống được đánh thuế theo tỷ lệ thuế thu nhập hiện tại của bạn, có thể lên đến 37%. Lợi nhuận từ vốn chủ sở hữu trong tài khoản IRA của bạn không được hưởng đối xử thuế từ vốn chủ sở hữu; chúng được đánh thuế với cùng mức thuế như thu nhập thông thường.
Ngoại lệ duy nhất đối với quy tắc này là khi bạn đóng góp vào một IRA truyền thống bằng tiền đã được đóng thuế trước đó (nói cách khác, bạn chưa được miễn thuế khi đóng góp). Nhưng hãy cẩn thận khi áp dụng cách tiếp cận này: Kết hợp các đóng góp trì hoãn thuế với các đóng góp có thuế trong một IRA truyền thống có thể là một cơn ác mộng để giải quyết khi về hưu.
Nếu bạn rút tiền trước tuổi 59½, bạn cũng có thể cần phải trả một khoản phạt 10% trên các khoản đóng góp và lợi nhuận trừ khi bạn đáp ứng các điều kiện cho một ngoại lệ đặc biệt.
'Ý tưởng của việc rơi vào một ngạch thuế thấp hơn khi về hưu là lý do tại sao hầu hết người Mỹ đóng góp vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí,' nói Morris Armstrong, EA, người sáng lập của Armstrong Financial Strategies tại Cheshire, CT. 'Nếu họ có thể tiết kiệm $25 hôm nay và chỉ trả $15 thuế khi họ về hưu, họ nghĩ rằng đó là một thỏa thuận tốt. Thực tế có thể là một điều gọi điện thức. Nhiều người ở cùng một ngạch và hiện đang phải trả thuế trên mỗi xu thu nhập.'
Chủ sở hữu của IRA truyền thống phải bắt đầu rút mức phân phối tối thiểu bắt buộc (RMDs) từ tuổi 73.
Cổ Tức Trong Một Roth IRA Được Thuế Như Thế Nào?
Chúng không được đánh thuế chút nào. Tất cả lợi nhuận trong một Roth IRA, bao gồm cổ tức được phát hành bởi các công ty mà Roth IRA đầu tư vào, phát triển không chịu thuế và có thể rút không chịu thuế trong những năm nghỉ hưu của bạn.
Mức Thuế Áp Dụng Đối Với Cổ Tức Là Gì?
Thường thì mức thuế suất thu nhập từ vốn chủ sở hữu áp dụng cho cổ tức. Cho dù bạn phải trả 0%, 15%, hoặc 20% phụ thuộc vào mức thu nhập của bạn.
Cổ Tức Khi Được Thuế Khi Kiếm Được Trong Một IRA Truyền Thống?
Trong khi mức thuế suất thu nhập từ vốn chủ sở hữu thấp hơn được áp dụng cho cổ tức trong một tài khoản đầu tư có thuế, tất cả lợi nhuận trong một IRA truyền thống - bao gồm cổ tức - đều phải chịu thuế thu nhập thường xuyên của người giữ tài khoản. Điều này thường có thể cao hơn mức thuế suất thu nhập từ vốn chủ sở hữu.
Điểm Quan Trọng
Một IRA là một cách tuyệt vời để tiết kiệm cho hưu trí. Điều quan trọng là phải hiểu các quy tắc về rút tiền trước khi bạn đầu tư, để bạn không phải đối mặt với bất kỳ bất ngờ thuế nào khi về hưu.
'Đa dạng hóa thuế có thể quan trọng không kém so với đa dạng hóa đầu tư. Việc có một sự kết hợp của các khoản đầu tư có thuế, trì hoãn thuế và không thuế là điều quan trọng,' nói Marguerita M. Cheng, CFP®, giám đốc điều hành của Blue Ocean Global Wealth tại Gaithersburg, MD.
Miễn là bạn đáp ứng các điều kiện cho một Roth IRA, đó nên luôn là lựa chọn hàng đầu của bạn. Bạn mất lợi ích thuế trên đóng góp, nhưng lợi ích dài hạn thường xứng đáng.
Ngoài ra, 'đối với nhiều người Mỹ... [đặc biệt là] thế hệ millennials, một Roth IRA là sự lựa chọn tốt nhất vì thuế sẽ chỉ tăng trong tương lai. Mặc dù một người về hưu có thể được lợi từ một IRA truyền thống trong ngắn hạn, nhưng Roth sẽ chiến thắng cho phần lớn. Hơn nữa, với một Roth IRA, bạn không bị hạn chế bởi các mức thuế không chắc chắn trong tương lai hay các phân phối tối thiểu bắt buộc,' nói Carlos Dias Jr., người sáng lập và đối tác quản lý của Dias Wealth LLC tại Lake Mary, FL.
