Cách Chính phủ Địa ốc (T-Bills) được Đánh thuế như thế nào?

Buzz

Nội dung bài viết

Những điểm chính cần lưu ý

Hiểu về Chính phủ Địa ốc (T-Bills)

Tỷ lệ Thuế của Chứng khoán Chính phủ Địa ốc

Ưu đãi Thuế của T-Bills

Xem thêm

Đọc tóm tắt

- Lãi suất từ chứng khoán Chính phủ Hoa Kỳ, bao gồm Chính phủ Địa ốc, miễn thuế cấp địa phương nhưng chịu thuế liên bang.
- Chủ sở hữu Chính phủ Địa ốc nhận Mẫu 1099-INT từ Bộ Kho bạc vào cuối năm hoặc trước ngày 31 tháng 1.
- T-bills chịu thuế thu nhập liên bang nhưng không chịu thuế địa phương.
- Nhà đầu tư có thể chọn giữ tự động đến 50% lãi suất từ Chính phủ Địa ốc.
- T-bills có lợi thế thuế hơn so với CD đối với những người sống tại các tiểu bang có thuế cao.

Lãi suất được kiếm được từ tất cả các chứng khoán Chính phủ Hoa Kỳ, bao gồm cả Chính phủ Địa ốc (T-Bills), được miễn thuế tại cấp địa phương và địa phương nhưng phải chịu thuế đầy đủ tại cấp liên bang. Vào cuối mỗi năm thuế hoặc sớm nhất là trong năm tiếp theo (trước ngày 31 tháng 1), chủ sở hữu của Chính phủ Địa ốc nên nhận được Mẫu 1099-INT từ Bộ Kho bạc. Mẫu này chi tiết số lãi suất đã kiếm được trên chứng khoán chính phủ trong năm — thông tin này cũng được gửi cho Cục Thuế Nội bộ (IRS).

Những điểm chính cần lưu ý

Lãi suất từ Chính phủ Địa ốc (T-bills) chịu thuế thu nhập liên bang nhưng không chịu thuế của các bang hoặc địa phương.
Thu nhập lãi suất nhận được trong năm được ghi nhận trên Mẫu 1099-INT.
Nhà đầu tư có thể chọn giữ tự động đến 50% lãi suất thu được từ Chính phủ Địa ốc.
Nếu bạn sống tại một tiểu bang có thuế địa phương cao, T-bills có thể có lợi hơn so với các công cụ tài chính cố định ngắn hạn khác, như CD.

Hiểu về Chính phủ Địa ốc (T-Bills)

Trước hết, hãy làm một bản tóm tắt nhanh về tài sản này. Chứng khoán Chính phủ Địa ốc là các nghĩa vụ nợ ngắn hạn được bảo đảm đầy đủ bởi sự tin tưởng và tín dụng của Chính phủ Hoa Kỳ. Chúng được bán theo mệnh giá từ 100 đô la lên đến 5 triệu đô la. Thời hạn đáo hạn của T-bill đều nhỏ hơn một năm dương lịch. Thời hạn đáo hạn phổ biến là một tháng, ba tháng (13 tuần) hoặc sáu tháng (26 tuần).

Giống như tất cả các chứng khoán Chính phủ, T-bills được coi là các tài sản không rủi ro. Khả năng Chính phủ Hoa Kỳ mặc nợ trên các nghĩa vụ nợ rất thấp, nhờ vào khả năng thu thuế và in tiền và tất nhiên là sức mạnh và danh tiếng chung của Hoa Kỳ.

Chính danh tiếng về sự an toàn này đã khiến các nhà đầu tư trong cuộc khủng hoảng tài chính 2007-2008 hướng đến các chứng khoán Chính phủ như mất mát trong cổ phiếu và các tài sản khác trong danh mục đầu tư của họ. Những người đã đầu tư mạnh vào các chứng khoán Chính phủ trước khủng hoảng đã thành công trong việc bảo vệ vốn của họ.

Tỷ lệ Thuế của Chứng khoán Chính phủ Địa ốc

Lãi suất được kiếm được từ một T-bill chịu thuế như thu nhập đầu tư trong năm đáo hạn của chi phiếu. Nó phải được báo cáo trên tờ khai thuế liên bang của bạn, Mẫu 1040, và được đánh thuế theo tỷ lệ thuế biên của nhà đầu tư.

Thực hiện Bước Tiếp Theo để Đầu tư

Các ưu đãi xuất hiện trong bảng này đến từ các đối tác mà Mytour nhận được bồi thường. Bồi thường này có thể ảnh hưởng đến việc các danh sách xuất hiện ở đâu và như thế nào. Mytour không bao gồm tất cả các ưu đãi có sẵn trên thị trường.

Ngay cả khi bạn không nhận được Mẫu 1099-INT vì một lý do nào đó, bạn vẫn phải tự chịu trách nhiệm báo cáo lợi tức thu được từ T-bills và nộp thuế cho số tiền đó.

Nếu bạn mua một T-bill với giá giảm và sau đó bán nó với giá cao hơn, lợi nhuận đó cũng có thể chịu thuế như là một lợi nhuận vốn.

Gánh nặng thuế liên bang có thể được giảm nhẹ thông qua việc khấu trừ thuế tự động. Nhà đầu tư sở hữu Chính phủ Địa ốc có thể chọn giữ tự động đến 50% lợi tức thu nhập; tỷ lệ cụ thể có thể được chỉ định thông qua bất kỳ trang web chứng khoán bán lẻ nào. Bộ Kho bạc sẽ tự động chuyển số tiền đã giữ lại này cho Cục Thuế Nội bộ Hoa Kỳ (IRS) và báo cáo số tiền đã được giữ lại trên mẫu 1099-INT.

Ưu đãi Thuế của T-Bills

Mặc dù T-bills không trả lãi suất cao nhất (lấy sự rủi ro thấp làm giao dịch), sự miễn thuế đối với thuế địa phương và tiểu bang có thể mang lại lợi thế hơn các tài sản cố định ngắn hạn khác như chứng chỉ tiết kiệm (CDs) — đặc biệt là đối với các nhà đầu tư sống tại các tiểu bang có thuế thu nhập cao như California, Massachusetts, New York và Oregon. CDs bị đánh thuế đầy đủ.

Để so sánh lãi suất từ CD với lãi suất từ Chính phủ Địa ốc và xem cái nào tốt hơn về mặt thuế, bạn phải tính tỷ suất lợi nhuận sau thuế cho cả hai khoản đầu tư.

Ví dụ, cho rằng bạn là một người nộp thuế độc thân tại New York có thu nhập là $100,000 mỗi năm, và chi phiếu Chính phủ Địa ốc một năm bạn đang xem xét có lợi suất là 0.07% (như là vào ngày 21 tháng 4 năm 2021). Tỷ lệ thuế liên bang cho mức thu nhập của bạn là 24%, và tỷ lệ thuế thu nhập của tiểu bang là 6.33%.

Sau thuế liên bang, lợi nhuận ròng từ chi phiếu Chính phủ Địa ốc của bạn chỉ còn 0.053%, hoặc 0.07% x (100% - 24%). Nhưng tỷ lệ thuế trên CD lại cao hơn vì nó cũng bao gồm thuế tiểu bang.

Bạn chỉ giữ được 69.67% của lợi nhuận sau thuế (100% - 24% - 6.33%). Chia 0.00053, tỷ lệ lợi nhuận sau thuế của chi phiếu Chính phủ Địa ốc, cho 0.7003 để có được 0.00076, tỷ lệ tương đương cho một chứng chỉ tiết kiệm. Do đó, một CD phải có lợi nhuận cao hơn 0.076% để là một giao dịch tốt hơn so với Chính phủ ở mức thu nhập của bạn.

Chỉnh sửa—Ngày 9 tháng 6 năm 2022: Một phiên bản trước của bài viết này đã tính sai tỷ lệ lợi nhuận tương đương giữa Chính phủ Địa ốc và CD.

Nội dung được phát triển bởi đội ngũ Mytour với mục đích chăm sóc khách hàng và chỉ dành cho khích lệ tinh thần trải nghiệm du lịch, chúng tôi không chịu trách nhiệm và không đưa ra lời khuyên cho mục đích khác.

Nếu bạn thấy bài viết này không phù hợp hoặc sai sót xin vui lòng liên hệ với chúng tôi qua email [email protected]

Các câu hỏi thường gặp

Lãi suất từ chứng khoán Chính phủ Hoa Kỳ có bị đánh thuế không?

Có, lãi suất từ chứng khoán Chính phủ Hoa Kỳ như T-Bills phải chịu thuế thu nhập liên bang nhưng không bị đánh thuế ở cấp địa phương hoặc bang. Điều này giúp nhà đầu tư tiết kiệm chi phí thuế.

Mẫu 1099-INT được sử dụng để làm gì trong đầu tư vào T-Bills?

Mẫu 1099-INT là tài liệu chi tiết số lãi suất đã kiếm được từ T-Bills trong năm. Chủ sở hữu nhận mẫu này từ Bộ Kho bạc để báo cáo thu nhập cho Cục Thuế Nội bộ (IRS).

T-Bills có lợi thế gì về thuế so với chứng chỉ tiết kiệm (CD)?

T-Bills không chịu thuế thu nhập địa phương và bang, giúp nhà đầu tư ở các tiểu bang có thuế cao tiết kiệm hơn so với CD, vốn bị đánh thuế đầy đủ ở mọi cấp.

Làm thế nào để tính toán lợi nhuận sau thuế từ T-Bills và CD?

Để tính lợi nhuận sau thuế từ T-Bills và CD, bạn cần biết tỷ lệ thuế liên bang và tiểu bang của mình. Sau đó, áp dụng công thức để xác định tỷ suất lợi nhuận thực tế sau khi trừ thuế cho từng loại đầu tư.

Nhà đầu tư có thể làm gì để giảm gánh nặng thuế từ T-Bills?

Nhà đầu tư có thể chọn giữ tự động đến 50% lợi suất từ T-Bills để giảm gánh nặng thuế. Số tiền này sẽ được Bộ Kho bạc chuyển cho Cục Thuế Nội bộ và báo cáo trên mẫu 1099-INT.