Cách Chuyển Hàng Thừa Thành Khoản IRA

Hợp đồng bảo hiểm thay đổi là một tài khoản nghỉ hưu chịu thuế trì hoãn, giá trị của nó thay đổi dựa trên hiệu suất của danh mục đầu tư tương tự quỹ chứng khoán. Hợp đồng bảo hiểm thay đổi là một loại hợp đồng bảo hiểm - sản phẩm tài chính cho phép cá nhân đầu tư tiền vào một khoản thanh toán một lần hoặc các khoản thanh toán định kỳ, sau đó nhận được một luồng thanh toán vào thời điểm sau này, thường là vào lúc về hưu.

Bạn có thể chuyển hợp đồng bảo hiểm thay đổi đủ điều kiện - những hợp đồng được thiết lập với tiền mặt trước thuế - vào IRA truyền thống. Các hợp đồng hợp lệ thường được thiết lập bởi các nhà tuyển dụng thay mặt cho nhân viên của họ như một phần của kế hoạch nghỉ hưu.

Hợp đồng bảo hiểm thay đổi không hợp lệ - những hợp đồng được thiết lập với tiền sau thuế - không đủ điều kiện để chuyển tiếp vào IRA truyền thống, nhưng bạn có thể chuyển chúng vào các loại tài khoản không hợp lệ khác.

Những điểm chính cần lưu ý

Đặc điểm của Hợp đồng Bảo hiểm Thay đổi

Hợp đồng bảo hiểm thay đổi là các phương tiện đầu tư có một số lợi ích bảo hiểm nhân thọ. Chúng được phổ biến trong kế hoạch nghỉ hưu vì chúng cung cấp sự tăng trưởng chịu thuế trì hoãn và một số cam kết về vốn chủ, dòng thu nhập trong tương lai và lợi ích chết cho người thừa kế.

Giống như các sản phẩm đầu tư khác, hợp đồng bảo hiểm thay đổi có thể được giữ trong một tài khoản chịu thuế hoặc trong một kế hoạch nghỉ hưu hợp lệ có lợi thuế. Các quỹ trong hợp đồng bảo hiểm thay đổi có thể được phân bổ vào các tài khoản con, tương tự như quỹ chứng khoán, để tham gia vào thị trường chứng khoán hoặc thị trường trái phiếu.

Kết hợp với lợi ích độc đáo của thu nhập đảm bảo, các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ rất hữu ích như một sự thay thế hưu trí hoặc như một phần bổ sung cho nguồn thu nhập hưu trí khác.

Chuyển hợp đồng bảo hiểm sang IRA

Nhiều kế hoạch nghỉ hưu của nhà tuyển dụng có dạng hợp đồng bảo hiểm thay đổi như các kế hoạch 457 hoặc 403(b), đặc biệt là trong lĩnh vực công. Khi người ta thay đổi công việc, họ vẫn có thể chuyển đổi một trong những hợp đồng bảo hiểm này được che thuế sang một IRA truyền thống mà không phải trả thuế.

Để thực hiện việc chuyển đổi, bắt đầu một giao dịch thông báo cho cả hai công ty liên quan, công ty nắm giữ IRA truyền thống của bạn và công ty nắm giữ hợp đồng bảo hiểm sống. Điền đầy đủ giấy tờ cần thiết với cả hai công ty hoặc thảo luận với một cố vấn tài chính để hoàn tất quá trình.

Bạn cũng có thể chuyển toàn bộ số tiền sang IRA và sau đó chuyển đổi sang IRA Roth. (Bạn không thể chuyển trực tiếp sang IRA Roth. Bạn phải chuyển sang IRA truyền thống trước đó rồi mới chuyển đổi sang Roth.) Động thái này sẽ yêu cầu bạn phải trả thuế thu nhập trong năm đó trên tổng số tiền được chuyển đổi.

Hợp đồng bảo hiểm sống biến động mua bên ngoài nơi làm việc cũng có thể được chuyển sang một hợp đồng bảo hiểm sống đủ điều kiện khác thông qua việc trao đổi 1035. Đây là một việc chuyển không chịu thuế thường được sử dụng để truy cập vào một hợp đồng bảo hiểm sống mới với các tùy chọn đầu tư khác, các phụ tùng tốt hơn hoặc chi phí thấp hơn. Miễn là các quỹ vẫn ở trong tình trạng đủ điều kiện, không có thuế được áp dụng.

Cuối cùng, Hạn chế

Hợp đồng bảo hiểm sống biến động đủ điều kiện, có nghĩa là các sản phẩm tài chính được thiết lập với đô la trước thuế, có thể được chuyển sang IRA truyền thống. Nhưng bạn phải biết cách làm đúng. Ví dụ, trong khi bạn có thể chuyển một hợp đồng bảo hiểm sống biến động sang IRA Roth, bạn phải trước tiên chuyển sang IRA truyền thống và sau đó mới thực hiện chuyển đổi sang Roth. Tuy nhiên, bạn sẽ phải nộp thuế thu nhập trên số tiền được chuyển đổi.