Buzz
Việc đưa ra bước quyết định sai có thể rất đắt đỏ
Công nhân trong lĩnh vực công có kế hoạch Thrift Savings Plan (TSP) có thể cảm thấy cám dỗ để chuyển quỹ hưu trí sang nơi khác. TSP, mặc dù là sản phẩm tốt nhưng không hoàn hảo và dường như không còn hấp dẫn sau khi ngày làm việc cho chính phủ kết thúc.
Một lựa chọn phổ biến là chuyển vốn tích luỹ vào một tài khoản hưu trí cá nhân riêng (IRA). Nếu các đóng góp hưu trí của bạn đã được đóng thuế trước và đang nằm trong một Roth TSP, việc mở một Roth IRA có vẻ hợp lý, một tài khoản cũng được tài trợ bằng đô la sau thuế, để giữ tiết kiệm của bạn. Những tài khoản này cung cấp một lựa chọn đầu tư rộng hơn và các quy tắc rút tiền linh hoạt hơn, bao gồm lựa chọn để tiền hưu trí của bạn ở đó bao lâu tùy thích.
Trong bài viết này, chúng tôi sẽ hướng dẫn bạn cách chuyển quỹ hưu trí từ Roth TSP sang Roth IRA và nêu ra những điều quan trọng nhất mà bạn cần phải biết trước khi tiến hành.
Những điều quan trọng cần nhớ
- Có hai cách chính để chuyển tiền từ tài khoản Roth Thrift Savings Plan (Roth TSP) sang tài khoản hưu trí cá nhân Roth (Roth IRA): Yêu cầu TSP của bạn xử lý hoặc tự làm điều đó.
- Về lý thuyết, việc chuyển từ Roth TSP sang Roth IRA rất đơn giản, vì cả hai tài khoản hưu trí này đều được đóng thuế tại thời điểm đóng góp.
- Tuy nhiên, một chuyển tiền gián tiếp liên quan đến việc rút tiền, vì vậy nếu bạn chọn tùy chọn này, bạn có thể phải đối mặt với phạt và mất tiền.
- Ngày bắt đầu cho giai đoạn phạt năm năm trên số tiền chuyển không được chuyển sang.
Làm thế nào để Chuyển Quỹ Roth TSP vào Roth IRA
Đầu tiên bạn cần quyết định làm thế nào để chuyển tiền vào một Roth IRA. Có hai phương pháp chính. Phương pháp đầu tiên được gọi là chuyển giao trực tiếp và phương pháp thứ hai được gọi là chuyển giao gián tiếp. Chuyển giao trực tiếp bao gồm việc người quản lý TSP của bạn gửi quỹ cho bạn mà không cần bạn chạm vào chúng. Chuyển giao gián tiếp bao gồm bạn rút tiền và gửi chúng vào Roth IRA của bạn.
Việc rút tiền từ một TSP, có phải là Roth hay truyền thống, là một quy trình khá đơn giản. Bạn chỉ cần đăng nhập vào tài khoản của mình trên trang web TSP và sau đó chọn liên kết “Rút tiền và Thay đổi Thanh toán Theo Kỳ” trong menu. Khi đó, một công cụ hướng dẫn rút tiền trực tuyến sẽ hướng dẫn bạn qua toàn bộ quá trình.
Chuyển giao trực tiếp (hoặc Chuyển tiền)
Lựa chọn này đơn giản là yêu cầu các quản trị viên của TSP xử lý việc chuyển tiền cho bạn. Đơn giản là bạn chỉ cần chỉ ra số tiền bạn muốn chuyển và các chi tiết của tài khoản mà tiền sẽ được chuyển đến, sau đó chờ đợi quỹ được di chuyển.
Sau khi bạn đặt quỹ vào một Roth IRA, bạn không thể quay lại.
Chuyển giao gián tiếp (hoặc Chuyển giao)
Một chuyển giao gián tiếp là phương pháp tự làm. Ở đây, bạn nhận được tiền từ TSP của bạn và sau đó gửi nó vào một tài khoản hưu trí khác mà bạn tự quản lý.
Mặc dù điều đó có vẻ đơn giản và hấp dẫn, nhưng có một lý do tốt mà nhiều chuyên gia tài chính khuyên người dân không nên đi con đường này. Chuyển giao gián tiếp có thể phức tạp và tốn kém để thực hiện. Những điều quan trọng cần nhớ bao gồm:
- Nếu phân phối không được coi là “hợp lệ,” TSP sẽ giữ lại 20% phần thu nhập để đóng thuế thu nhập liên bang.
- Phần thu nhập từ một phân phối “không hợp lệ” sẽ được đóng thuế và có thể phải chịu phạt rút tiền sớm 10% trừ khi bạn chuyển hết số dư rút.
Phân phối Hợp lệ so với Không hợp lệ
Bây giờ bạn có thể đang tự hỏi phân phối “hợp lệ” và “không hợp lệ” là gì.
Số dư Roth TSP được chia thành hai khoản: tiền đóng góp và lợi nhuận sinh ra. Quỹ được thêm vào tài khoản này đã bị đánh thuế thu nhập, nghĩa là chúng sẽ không bị đánh thuế khi rút tiền. Với lợi nhuận, điều này phức tạp hơn một chút.
Số tiền thêm vào những khoản đầu tư trong lương hưu của bạn có thể được chịu thuế hoặc không. Để lợi nhuận từ Roth TSP được coi là “hợp lệ” và không phải chịu thuế khi rút tiền, điều sau đây phải đúng:
- Đã trôi qua năm năm kể từ ngày 1 tháng 1 của năm đầu tiên khi bạn đóng góp vào tài khoản TSP Roth của mình.
- Phân phối xảy ra khi bạn đã từng 59½ tuổi, chết, hoặc trở nên hoàn toàn tàn tật.
May mắn thay, khi bạn chuyển vốn vào một Roth IRA, bạn không cần lo lắng về điều này—trừ khi bạn thực hiện một chuyển giao gián tiếp. Khi tự thực hiện một chuyển giao, bất kỳ phân phối nào không được coi là “hợp lệ” sẽ chịu thuế thu nhập. Bạn sẽ nhận lại số tiền đó sau khi bạn thực hiện chuyển giao, nhưng cho đến khi đó, giao dịch sẽ được xem như một rút tiền.
Để tránh những hậu quả của việc rút tiền sớm, mọi thứ lấy từ TSP cần được chuyển sang Roth IRA—bao gồm cả số tiền bị giữ thuế. Điều này có thể không phải là vấn đề lớn nếu số tiền là nhỏ. Tuy nhiên, nếu số tiền lớn, bạn sẽ phải đối mặt với khoảng trống lớn để bù đắp và rủi ro phải trả phạt nếu bạn không thể đủ điều kiện.
Bạn Cần Tiền Trong Bao Lâu?
Như đã đề cập ở trên, tài khoản Roth phải mở ít nhất năm năm trước khi lợi nhuận có thể được rút ra miễn thuế. Yêu cầu này, được gọi là quy tắc năm năm, thường được công khai rộng rãi. Nhưng điều mà nhiều người thường không nhận ra là năm năm này không thể được tính lại.
Khi bạn chuyển tiền từ Roth TSP vào Roth IRA, bạn bắt đầu lại từ đầu. Roth IRA là một tài khoản mới và khác biệt, vì vậy lợi nhuận không thể được rút miễn thuế cho đến ít nhất năm năm kể từ ngày 1 tháng 1 của năm thực hiện chuyển giao. Tuy nhiên, nếu bạn đã có một Roth IRA trước khi thực hiện chuyển giao, năm năm sẽ dựa trên tài khoản đó. Bạn có thể rút tiền miễn thuế năm năm từ ngày 1 tháng 1 của năm bạn đóng góp lần đầu tiên vào Roth IRA.
Tôi có thể chuyển khoản từ Roth Thrift Savings Plan (Roth TSP) sang tài khoản hưu trí cá nhân Roth (Roth IRA) được không?
Có, tiền có thể được chuyển từ Roth TSP sang Roth IRA mà không phải trả bất kỳ thuế hay phạt nào.
Tôi có thể gửi bao nhiêu tiền vào Roth IRA mỗi tháng?
Cục Thuế Nội vụ (IRS) cho phép bạn đóng góp lên đến $7,000 mỗi năm vào một Roth IRA hoặc traditional IRA vào năm 2024 (tăng từ $6,500 vào năm 2023). Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, số tiền này sẽ tăng lên $8,000 ($7,500 vào năm 2023) với khoản đóng góp bù đắp. Chia các số này cho 12 sẽ cho bạn số tiền đóng góp hàng tháng của bạn. Để đóng góp vào một Roth IRA, thu nhập hàng năm của bạn phải thấp hơn một mức nhất định cho năm thuế đó. Tuy nhiên, nếu bạn đang chuyển từ Roth TSP sang Roth IRA, số tiền chuyển giao không tính vào các giới hạn này, vì quỹ không phải là khoản đóng góp hưu trí mới. Hãy kiểm tra lựa chọn của bạn với một chuyên gia thuế để chắc chắn rằng bạn tuân thủ đúng quy định.
Tôi có thể chuyển tiền từ một IRA vào tài khoản TSP được không?
Bạn có thể chuyển tiền từ một IRA truyền thống vào tài khoản TSP, nhưng không thể từ một Roth IRA vào tài khoản TSP.
Các đóng góp Roth TSP có tính vào các đóng góp Roth IRA không?
Không, bạn có tự do đóng góp đến giới hạn hàng năm cho mỗi tài khoản này. Chúng có giới hạn riêng biệt, Roth IRA có giới hạn riêng và Roth TSP có giới hạn riêng, giống như giới hạn 401(k). Vào năm 2024, chúng là $23,000 (hoặc $30,500 nếu từ 50 tuổi trở lên) cho TSP và $7,000 (hoặc $8,000 nếu từ 50 tuổi trở lên) cho Roth IRA. Vào năm 2023, chúng là $22,500 (hoặc $30,000 nếu từ 50 tuổi trở lên) cho TSP và $6,500 (hoặc $7,500 nếu từ 50 tuổi trở lên) cho Roth IRA.
Kết Luận
Cả Roth TSP và Roth IRA đều có những lợi ích riêng, và việc lựa chọn loại nào phù hợp nhất phụ thuộc vào hoàn cảnh cá nhân của bạn. Quan trọng là suy nghĩ kỹ trước khi thực hiện bất kỳ sự chuyển đổi nào và không bị lạc hướng bởi tất cả những lời nói trên internet rằng việc chuyển đổi này là lựa chọn không thể sai cho tất cả mọi người. Giống như bất kỳ giao dịch tài chính lớn nào, hãy chắc chắn rằng bạn đã nghiên cứu kỹ lưỡng và chú ý đến các quy định trước khi hành động.
Không nhận ra rằng quy tắc năm năm không thể được tính lại và bạn có thể phải đối mặt với chi phí tự túc khi thực hiện một chuyển giao gián tiếp có thể gây đau đầu lớn. Nếu không cẩn thận, bạn có thể đặt ra nguy cơ hủy bỏ một số sự hy sinh mà bạn đã đóng góp từng khoảng lương của mình và trả thuế trước để bản thân khi già có thể sống thoải mái hơn.
