Buzz
Trong khi lương hưu đã là điều của quá khứ đối với hầu hết người lao động Mỹ, một trong những lợi ích lớn nhất khi phục vụ trong quân đội là khả năng kiếm được lương hưu hưu trí suốt đời, dù bạn tiếp tục làm việc trong thế giới dân sự sau khi rời khỏi quân đội hay không.
Tuy nhiên, hệ thống hưu trí của quân đội Mỹ rất phức tạp và khó hiểu. Các kế hoạch hưu trí và các kế hoạch khác đã thay đổi qua các năm, và những gì bạn được hưởng phụ thuộc vào thời điểm bạn gia nhập quân đội và số năm bạn đã phục vụ, cùng với các yếu tố khác.
Những Điểm Cốt Lõi
- Thành viên dịch vụ có quyền truy cập vào hai phương tiện hưu trí khác nhau: lương hưu, chỉ có sẵn cho những người nghỉ hưu sau ít nhất 20 năm phục vụ, và Kế hoạch Tiết kiệm Thrift, tương tự như 401(k) dành cho dân sự.
- Hầu hết các thành viên dịch vụ hiện nay đều áp dụng một trong hai kế hoạch: High-36 hoặc Hệ thống Hưu Trí Kết Hợp.
- Theo kế hoạch High-36, một người nghỉ hưu sau 20 năm sẽ nhận được 50% mức lương cơ bản làm lương hưu, nhưng mỗi năm phục vụ thêm, họ sẽ nhận được một hệ số nhân 2,5% nữa cho hưu trí của mình. Nếu họ hoạt động đến 40 năm, họ sẽ nhận được toàn bộ mức lương cơ bản làm lương hưu.
- Hệ thống Hưu Trí Kết Hợp tương tự, nhưng hệ số nhân cho mỗi năm phục vụ giảm từ 2,5% xuống còn 2%. Khi nghỉ hưu sau 20 năm, tiền lương hưu chỉ là 40% mức lương cơ bản, thay vì 50% như kế hoạch cũ. Tiền lương hưu từ chính phủ ít hơn trong kế hoạch này.
Cách Hoạt Động của Hệ Thống Hưu Trí Quân Đội
Hệ thống hưu trí quân đội hoạt động khác biệt so với trong khu vực tư nhân. Thành viên dịch vụ có quyền truy cập vào hai phương tiện hưu trí khác nhau:
- Một lương hưu (lợi ích xác định), chỉ có sẵn cho những người nghỉ hưu sau ít nhất 20 năm phục vụ. Được chính phủ tài trợ đầy đủ và được thanh toán dưới dạng trợ cấp suốt đời, hàng tháng.
- Kế hoạch Tiết Kiệm Thrift (TSP), một tài khoản tiết kiệm hưu trí được miễn thuế, tương tự như 401(k) dành cho dân sự. TSP được giới thiệu vào năm 2001, và bây giờ là sự kết hợp của tự tài trợ và đóng góp của chính phủ. Không cần phục vụ đủ 20 năm để nhận được lợi ích này; số tiền này thuộc sở hữu của thành viên dịch vụ.
Các quy tắc chính xác và lợi ích đã thay đổi qua các năm, với nhiều kế hoạch khác nhau được triển khai và ngừng. Loại kế hoạch nghỉ hưu mà bạn áp dụng phụ thuộc vào thời điểm bạn gia nhập quân đội.
Một kế hoạch, 'High-36,' chỉ có sẵn nếu bạn chọn tham gia trong giai đoạn chuyển đổi. Chỉ những người đã phục vụ ít nhất 20 năm mới đủ điều kiện nhận lương hưu, bằng 2.5% lần số năm mà người đó đã phục vụ, nhân với trung bình của 36 tháng lương cơ bản cao nhất (do đó là 'High-36').
Một kế hoạch mới đã được triển khai vào năm 2017 có tên là Hệ thống Hưu trí Hỗn hợp (BRS). Phần hưu trí của nó vẫn được dành cho những người phục vụ ít nhất 20 năm, nhưng số tiền này sẽ giảm một chút để chính phủ đóng góp vào TSP (do đó gọi là “hỗn hợp”). Tiền trong TSP thuộc sở hữu cá nhân, ngay cả khi họ về hưu trước khi đạt 20 năm. BRS cũng cung cấp một khoản tiền thưởng “tiếp tục thanh toán” sau 12 năm phục vụ nếu một thành viên quân đội quyết định gia hạn hợp đồng.
Các kế hoạch hưu trí hoạt động khác nhau đối với các dự bị và những người được xem là khuyết tật.
Các Loại Kế Hoạch Hưu Trí Quân Đội Hoạt Động
Mặc dù đã có một số kế hoạch khác trong quá khứ, hai loại chính của kế hoạch hưu trí cho các thành viên phục vụ tích cực hiện tại là High 36 (hoặc “High 3”), kế hoạch cũ mà một số người có thể lựa chọn, hoặc BRS, đã được triển khai vài năm trước đây.
Dưới đây là cách mà hai kế hoạch này so sánh với nhau.
Kế hoạch trước đó: High 36
Điều kiện: Kế hoạch hưu trí kế thừa này dành cho những người gia nhập quân đội từ ngày 8 tháng 9 năm 1980 đến ngày 1 tháng 1 năm 2018 và phục vụ ít nhất 20 năm. Trong khi đang bị loại bỏ dần, một số thành viên quân đội có lựa chọn để tiếp tục với kế hoạch này hoặc chuyển sang BRS.
Hưu trí: Theo Bộ Quốc phòng, tiền lương hưu trí từ kế hoạch này 'bằng 2.5% lần số năm phục vụ nhân với số tiền lương cơ bản trung bình của thành viên trong 36 tháng cao nhất.' Do đây thường là ba năm cuối cùng phục vụ, nó thường được gọi là 'High 3.'
Theo kế hoạch này, người về hưu sau 20 năm sẽ nhận được 50% lương cơ bản của họ dưới dạng hưu trí, nhưng mỗi năm phụ vụ thêm, họ sẽ nhận được một hệ số nhân 2.5% nữa đối với hưu trí của mình. Điều đó có nghĩa là nếu ai đó đến được 40 năm, họ sẽ nhận được toàn bộ lương cơ bản của họ dưới dạng hưu trí.
TSP: Chính phủ không đóng góp vào TSP, vì vậy mọi khoản đóng góp đều do thành viên quân đội tự quyết định.
Kế hoạch hiện tại: Hệ thống Hưu trí Hỗn hợp
Điều kiện: Đây là kế hoạch hưu trí duy nhất dành cho những người gia nhập ngành vào ngày 1 tháng 1 năm 2018, nhưng những người đã phục vụ (với 12 năm phục vụ trở xuống) có một giai đoạn chọn lựa để tiếp tục với kế hoạch trước đó hoặc chuyển sang BRS.
Hưu trí: BRS tương tự như vậy, trong đó tiền lương hưu trí được tính dựa trên 36 tháng lương cuối cùng. Tuy nhiên, hệ số nhân cho mỗi năm phục vụ giảm từ 2.5% xuống còn 2%. Điều này có nghĩa là tiền lương hưu trí từ chính phủ sẽ ít hơn dưới kế hoạch này. Khi về hưu sau 20 năm, tiền lương hưu trí là 40% lương cơ bản, thay vì 50% như kế hoạch cũ.
TSP: Để bù đắp cho mức hưu trí nhỏ hơn, chính phủ sẽ tự động đóng góp 1% lương cơ bản của thành viên vào tài khoản TSP hàng tháng. Sau hai năm phục vụ, chính phủ sẽ phối hợp đóng góp TSP lên đến 4%, đồng thời tiếp tục đóng góp 1%. Vì vậy, miễn là bạn đóng góp ít nhất 4% thu nhập vào TSP, bạn sẽ nhận được 5% thêm miễn phí (phối hợp cộng đóng góp của chính phủ). Tiền trong TSP là của bạn để sử dụng, vì vậy ngay cả khi rời ngành trước 20 năm và bỏ lỡ một món tiền lương hưu trí, họ vẫn có tiền này trong tài khoản đầu tư cho hưu trí.
Sự khác biệt khác: Hệ thống BRS mới hơn đã thêm một động lực khác gọi là tiền thanh toán tiếp tục. Điều này xảy ra sau 12 năm phục vụ và cung cấp một khoản thanh toán tiền mặt cho những người quyết định gia hạn hợp đồng quân sự thêm một vài năm nữa (số năm chính xác có thể thay đổi). BRS cũng có tùy chọn thanh toán một lần thông qua đó, người về hưu sau 20 năm có thể lựa chọn nhận một phần tiền lương hưu trí trước (từ 25% đến 50%) với các lệnh kiểm tra nhỏ hơn sau một thời gian.
Các khoản thanh toán một lần được tính thuế đầy đủ như thu nhập và có thể dẫn đến một cấp độ thuế thu nhập cao hơn.
Hãy Nhận Thức Về Hậu Quả Thuế
Tiền lương hưu trí được nhận ngay khi thành viên quân đội về hưu sau 20 năm. Nếu họ nhập ngũ vào tuổi 22, điều đó có nghĩa là họ có thể bắt đầu nhận lương hưu từ tuổi 42.
Với TSP của bạn, bạn quyết định khi nào bắt đầu rút tiền sau khi rời khỏi quân đội. Bạn có thể chọn từ nhiều lựa chọn để tiếp cận nó; bạn có thể rút tiền một lần hoặc định kỳ, để nó tăng trưởng, hoặc mua một khoản tiền dư với số dư. Tuy nhiên, nếu bạn rút tiền trước tuổi 60, bạn có thể phải trả một khoản phạt. Ngược lại, khi bạn đạt đến tuổi 72, bạn bắt buộc phải bắt đầu rút tiền tối thiểu. Mỗi lựa chọn có các hậu quả thuế khác nhau, vì vậy thông minh là nên tìm kiếm lời khuyên chuyên nghiệp.
Tại sao Quân đội chuyển sang BRS?
Mặc dù có một số yếu tố, một lý do đáng kể dẫn đến quyết định của Quốc hội chuyển đổi là phát hiện rằng trong các hệ thống cũ, 51% sĩ quan và 83% lính không đủ điều kiện để làm việc đến 20 năm. Điều này có nghĩa là họ không nhận được tiền trợ cấp hưu trí. Để làm cho quân đội phù hợp hơn với khu vực tư nhân, nơi mà nhân viên thường nhận được sự phù hợp với tiền tiết kiệm cho hưu trí của họ và quỹ hưu trí được phân phối nhanh chóng, chính phủ đã thay đổi kế hoạch để làm cho hưu trí trở thành một sự kết hợp của các nguồn tài chính. Theo kế hoạch mới này, ước tính rằng 85% sĩ quan sẽ ra đi với ít nhất một số tiền hưu trí. Tuy nhiên, điều này đặt trách nhiệm chính lên nhân viên phục vụ để đóng góp 4% lương của họ để nhận được toàn bộ các lợi ích từ sự phù hợp với TSP.
Làm thế nào để đầu tư vào TSP?
Tiền được đóng góp vào TSP sẽ được đầu tư vào quỹ hưu trí một cách tự động, nhưng bạn nên đảm bảo rằng nó được đầu tư một cách tối ưu cho bạn. Điều này không còn là vấn đề lớn nữa; trước đây, các đóng góp TSP được đầu tư mặc định vào Quỹ G, quỹ an toàn nhất. Các thành viên mới gia nhập TSP từ ngày 1 tháng 1 năm 2018 mặc định sẽ được đầu tư vào Quỹ Chu kỳ Sinh thái phù hợp với tuổi tác, là một sự kết hợp của tài sản được cân bằng lại theo thời gian dựa trên tuổi của người đó. Tuy nhiên, các thành viên có thể tự đầu tư vào các quỹ cụ thể với mức phân bổ tài sản và rủi ro khác nhau.
Có thể hưu trí chỉ với lương hưu quân sự mà không?
Những người rời khỏi quân đội sau 20 năm ít có khả năng sống chủ yếu dựa vào lương hưu quân sự, vì tùy thuộc vào bạn đang ở kế hoạch cũ hay mới, số tiền bạn nhận được chỉ tương đương 40-50% lương cơ bản của bạn. Bạn sẽ phải ở lại cho đến 40 năm với kế hoạch cũ để nhận được toàn bộ tiền lương, và những người ở BRS không thể đạt hơn 82% do yếu tố TSP.
Tuy nhiên, vì trung bình các thành viên quân đội về hưu đều khoảng 40 tuổi, nên phổ biến là họ sẽ theo đuổi một sự nghiệp khác và kiếm thêm các lợi ích hưu trí khác. Bạn có thể kiếm được một lương hưu trí bổ sung nếu làm việc như một nhân viên liên bang. Nếu bạn chọn làm việc tại một tổ chức phi lợi nhuận, bạn có thể tiếp cận với 403(b) hoặc 457. (Các kế hoạch 457 thường có sẵn cho các nhân viên của chính quyền địa phương và bang.) Hoặc nếu bạn sang khu vực tư nhân, bạn có thể tiết kiệm tiền trong 401(k) hoặc Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) mà bạn có thể sử dụng để bổ sung lương hưu quân sự. Nhiều tài khoản này cung cấp tùy chọn Roth chỉ định, nơi bạn trả thuế cho các đóng góp của mình từ trước và sau đó rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu, nếu bạn đã có tài khoản trong ít nhất năm năm.
Điểm mấu chốt
Mặc dù lương hưu quân sự có thể hấp dẫn, nhưng cũng có thể gây nhầm lẫn khi bạn đi vào chi tiết cách thức hoạt động của chúng. Việc biết bạn có loại kế hoạch nào và cách thức hoạt động của nó là rất quan trọng. Hiểu rõ những kế hoạch này càng sâu sắc càng tốt để bạn có thể tận dụng tối đa chúng, cả khi bạn đóng góp vào chúng trước khi nghỉ hưu và khi bạn sống dựa vào chúng.
