Buzz
Học cách thu hoạch lỗ thuế có thể giúp bạn trong mùa thuế
Học cách sử dụng robo-advisor để tiết kiệm tiền thuế với chiến lược thu hoạch lỗ thuế (TLH) trong tài khoản robo-advisor của bạn. Thu hoạch lỗ thuế là chiến lược lập kế hoạch thuế nhằm giảm thiểu hóa đơn thuế của bạn. Nếu bạn có lợi nhuận chịu thuế trong tài khoản môi giới đầu tư cũng như các khoản lỗ, bạn có thể bán các chứng khoán lỗ và sử dụng các khoản lỗ đó để khấu trừ lợi nhuận chịu thuế.
Các robo-advisor hàng đầu tự động hóa quy trình thu hoạch lỗ thuế, giúp bạn tiết kiệm thời gian và tiền bạc. Các robo-advisor có phí thấp hoặc không phí tốt nhất quản lý chuyên nghiệp danh mục đầu tư của bạn đồng thời giúp bạn giữ được nhiều tiền hơn thay vì trao nó cho chính phủ. Chúng tôi sẽ giải thích các quy tắc và những sai lầm trong thu hoạch lỗ thuế cần tránh và giới thiệu các robo-advisor tốt nhất có thu hoạch lỗ thuế.
Những điều cần nhớ chính
- Thu hoạch lỗ thuế: Chiến lược thuế hợp pháp trong đó các nhà đầu tư bán chứng khoán với mức lỗ để khấu trừ thuế lợi tức vốn nhằm tăng thu nhập sau thuế.
- Khấu trừ lỗ: Lỗ ngắn hạn phải khấu trừ lợi nhuận ngắn hạn, trong khi lỗ dài hạn phải khấu trừ lợi nhuận dài hạn.
- Quy tắc bán lại ngay sau (wash-sale rule): Nhà đầu tư phải tuân thủ quy tắc bán lại ngay sau và tránh mua lại các cổ phiếu hoặc quỹ giống nhau bán trong vòng 30 ngày.
- Sự phức tạp của thu hoạch lỗ thuế: Nhà đầu tư sẽ thấy rằng thu hoạch lỗ thuế là phức tạp và tốn thời gian. Các robo-advisor như Betterment và Wealthfront thuận tiện cung cấp dịch vụ này mà không tốn thêm chi phí.
Hiểu Về Thu Hoạch Lỗ Thuế
Thu hoạch lỗ thuế là một chiến lược đầu tư để cắt giảm thuế hợp pháp nhằm tăng thu nhập sau thuế của bạn. Trong tài khoản có thuế, nhà đầu tư bán các chứng khoán có giá trị thấp hơn giá mua. Điều này tạo ra một khoản lỗ có thể được sử dụng để khấu trừ lợi nhuận chịu thuế từ việc bán các đầu tư có lãi. Một số robo-advisor thu hoạch lỗ thuế cho bạn, trong khi những người khác không cung cấp dịch vụ này.
Thu Hoạch Lỗ Thuế Hoạt Động Như Thế Nào?
Bán một khoản đầu tư có giá trị thấp hơn giá mua. Tính tổng số tiền lỗ và xác định liệu đó là lỗ ngắn hạn (cho các đầu tư sở hữu trong vòng một năm) hay lỗ dài hạn.
- Các thiệt hại ngắn hạn phải được khấu trừ trước các lợi nhuận ngắn hạn ban đầu.
Sau khi tất cả các lợi nhuận ngắn hạn được khấu trừ bởi các thiệt hại ngắn hạn và các lợi nhuận dài hạn được khấu trừ bởi các thiệt hại dài hạn, bất kỳ thiệt hại bổ sung nào có thể được sử dụng để khấu trừ thu nhập thông thường, lên đến 3,000 USD đối với người nộp thuế đơn và các cặp vợ chồng nộp thuế chung hoặc 1,500 USD đối với các cá nhân kết hôn nộp thuế riêng. Bất kỳ thiệt hại nào còn lại có thể được mang chuyển sang các năm sau.
Có một điều cần lưu ý trong thu hoạch thiệt hại thuế, được gọi là quy tắc wash-sale. IRS quy định rằng để nhà đầu tư hưởng lợi từ các lợi ích thuế của thu hoạch thiệt hại thuế, họ phải tránh mua lại cùng một cổ phiếu, quỹ hoặc chứng khoán tương đồng với cổ phiếu đã bán trong vòng 30 ngày. Một ví dụ về vi phạm quy tắc wash-sale là khi một nhà đầu tư bán các cổ phiếu lớp A của Nike và sau đó mua lại các cổ phiếu lớp B của Nike trong vòng 30 ngày. Để tránh mất đi lợi ích thuế của thu hoạch thiệt hại thuế và vẫn đầu tư vào các chứng khoán tương đối tương tự, khi thay thế tài sản đã bán, hãy mua một tài sản có một chút khác biệt. Ví dụ, nếu bạn bán Procter and Gamble với lỗ, bạn có thể mua một quỹ ngành hàng tiêu dùng để thay thế cổ phiếu P&G. Bạn vẫn giữ được sự pha trộn tài sản tương đối trong khi tránh vi phạm quy tắc wash-sale.
Cách thực hiện thu hoạch thiệt hại thuế với một robo-advisor
Robo-advisor quản lý đầu tư của bạn với phí thấp hoặc không phí và có thể tự động hóa thu hoạch thiệt hại thuế để đảm bảo danh mục của bạn được tối ưu hóa cho lợi nhuận tốt nhất. Đầu tư với một robo-advisor cung cấp dịch vụ thu hoạch thiệt hại thuế trong một tài khoản chịu thuế, và chỉ cần một cú nhấp chuột, người quản lý đầu tư số tự động sẽ lo các chi tiết.
Mặc dù bạn có thể tự quản lý đầu tư và bán các vị thế thua lỗ để khấu trừ lợi nhuận vốn, nhưng điều này tốn thời gian và yêu cầu một mức độ chuyên môn về đầu tư và thuế.
Dưới đây là các bước để làm theo:
- 1. Hiểu nhu cầu của bạn trong việc thu hoạch thiệt hại thuế: Nếu bạn có một tài khoản đầu tư chịu thuế với một robo-advisor, thì bạn sẽ phải nộp thuế cho bất kỳ lợi nhuận vốn ròng nào từ việc bán quỹ hoặc tài sản cá nhân. Để giảm thiểu hoặc loại bỏ gánh nặng thuế, bạn có thể chọn một robo-advisor cung cấp dịch vụ thu hoạch thiệt hại thuế để khấu trừ các lợi nhuận bằng cách bán các vị thế thua lỗ. Thu hoạch thiệt hại thuế mang lại lợi ích cho hầu hết các nhà đầu tư có tài khoản đầu tư chịu thuế.
2. Chọn một robo-advisor: Không phải tất cả các robo-advisor đều cung cấp dịch vụ thu hoạch thiệt hại thuế, và một số như Schwab Intelligent Portfolios yêu cầu một số tiền đầu tư tối thiểu để được hưởng TLH. Ví dụ, tại Schwab Intelligent Portfolios, tài khoản phải có giá trị ít nhất 50,000 USD để kích hoạt thu hoạch thiệt hại thuế. Nếu bạn đang tìm kiếm quản lý robo-advisory cho một tài khoản không phải hưu trí (chịu thuế), hãy xác định xem nhà cung cấp có cung cấp dịch vụ thu hoạch thiệt hại thuế hay không. Robo-advisor như Betterment cung cấp các dịch vụ phù hợp với chi phí hợp lý có tính năng thu hoạch thiệt hại thuế mà nhà đầu tư nên cân nhắc cho danh mục đầu tư của họ.
3. Mở tài khoản robo-advisor phù hợp: Tài khoản môi giới đầu tư chịu thuế cá nhân hoặc chung thường có sẵn tại các robo-advisor và có thể hưởng lợi từ việc thu hoạch thiệt hại thuế. Hầu hết các tài khoản tin tưởng cũng có lợi từ việc thu hoạch thiệt hại thuế. Không có lợi ích nào trong việc thu hoạch thiệt hại thuế trong tài khoản IRA truyền thống hoặc Roth, vì lợi nhuận và thiệt hại trong các tài khoản hưu trí không chịu thuế.
Wealthfront là một trong những robo-advisor lâu đời nhất.
Thu hoạch thiệt hại thuế là tự động với Wealthfront khi bạn mở một tài khoản đầu tư chịu thuế. Bạn sẽ tự động được tham gia chương trình thu hoạch thiệt hại thuế khi mở một tài khoản đầu tư chịu thuế với Wealthfront. Wealthfront chia sẻ kết quả của TLH và cho biết rằng trên hầu hết các tài khoản, lợi ích từ việc thu hoạch thiệt hại thuế vượt quá khoản phí quản lý đầu tư thấp chỉ 0.25%.
Betterment cũng cung cấp dịch vụ thu hoạch thiệt hại thuế tự động.
Thu hoạch thiệt hại thuế cũng là tự động tại Betterment, một robo-advisor có lịch sử lâu đời khác. Tất cả các thu nhập từ TLH đều được đầu tư lại vào danh mục đầu tư để gia tăng lợi tức và tăng trưởng đầu tư. Với không cần số tiền đầu tư tối thiểu và chỉ cần 10 USD để bắt đầu đầu tư, nhà đầu tư mới có thể hưởng lợi từ quản lý đầu tư chuyên nghiệp và lợi tức sau thuế cao hơn.
Schwab Intelligent Portfolios cũng là một robo-advisor đáng tin cậy.
Schwab yêu cầu tối thiểu 5,000 đô la để đầu tư vào danh mục kỹ thuật số miễn phí và 25,000 đô la cho dịch vụ Premium (với quyền truy cập tư vấn tài chính không giới hạn). Các nhà đầu tư có tài khoản có giá trị hơn 50,000 đô la tài sản có thể kích hoạt tính năng thu hoạch lỗ thuế.
Wells Fargo Intuitive Investor
Người giữ tài khoản có thể kích hoạt tính năng thu hoạch lỗ thuế cho tất cả các tài khoản có thuế của Intuitive Investor. Trong 'quản lý cài đặt' và từ menu thả xuống 'Tôi muốn', tính năng có thể được bật hoặc tắt theo ý muốn.
Vanguard Digital Advisor
Thu hoạch lỗ thuế có sẵn ở cả Vanguard Digital Advisor và Vanguard Personal Advisor (với quyền truy cập tư vấn tài chính). Để kích hoạt TLH tại mỗi chương trình, bạn cần yêu cầu kích hoạt. Với tùy chọn Personal Advisor, bạn sẽ trước tiên thảo luận về tùy chọn với cố vấn tài chính của bạn. Sau khi được phê duyệt để thu hoạch lỗ thuế, nhà đầu tư sẽ cần ký các tài liệu để ủy quyền Vanguard bắt đầu thu hoạch cho mục đích thuế.
Ưu điểm & Nhược điểm của Thu hoạch lỗ thuế
Thu hoạch lỗ thuế có một số lợi ích và hạn chế mà các nhà đầu tư cần hiểu. Tìm hiểu những yếu tố này có thể ảnh hưởng đến quyết định của bạn khi chọn một robo-advisor có tính năng thu hoạch lỗ thuế cho tài khoản đầu tư có thuế của bạn.
Ưu điểm
- Thu hoạch lỗ thuế cung cấp tiềm năng giúp nhà đầu tư giảm nghĩa vụ thuế trên lợi nhuận vốn họ đạt được từ đầu tư của họ.
- Đầu tư lại lợi nhuận từ việc thu hoạch lỗ thuế có thể dẫn đến lợi tức đầu tư dài hạn được cộng dồn cao hơn.
- Thu hoạch lỗ thuế cho phép nhà đầu tư lợi nhuận từ biến động thị trường bằng cách bán các vị thế thua lỗ khi thị trường giảm và đầu tư lại lợi nhuận vào các tài sản tương tự với giá thấp hơn, mang lại lợi tức dài hạn cao hơn.
Nhược điểm
- Thanh toán cao cho một người quản lý đầu tư có thể đối lập với lợi nhuận từ thu hoạch lỗ thuế.
- Các lợi ích của thu hoạch lỗ thuế phụ thuộc vào tỷ lệ thuế hiện tại so với tỷ lệ thuế tương lai, mà không ai biết chắc chắn.
- Đối với cá nhân, việc duy trì thu hoạch lỗ thuế của riêng bạn đòi hỏi một mức độ chuyên môn và sự giám sát đầu tư.
Thu Hoạch Lỗ Thuế Có Đáng Đầu Tư Không?
Trong hầu hết các trường hợp, lợi ích từ việc thu hoạch lỗ thuế đầu tư trong tài khoản đầu tư chịu thuế đáng đầu tư. Bạn thường sẽ thấy một đào thải trong tổng lợi nhuận nếu số tiền được tái đầu tư vào thị trường đầu tư để lãi kép và phát triển. Người đầu tư tự chủ mới bắt đầu có thể thấy quy trình thu hoạch lỗ thuế rắc rối và khó thực hiện.
Khi Nào Là Thời Điểm Tốt Nhất để Thu Hoạch Lỗ Thuế?
Thời điểm tốt nhất để thu hoạch lỗ thuế thường là vào mùa thu hoặc cuối năm. Tại thời điểm đó, bạn có thể đánh giá cả lợi nhuận ngắn hạn và dài hạn từ các quỹ và tài sản cá nhân mà bạn dự định bán. Với kiến thức này, bạn có thể lựa chọn các quỹ và tài sản cá nhân có lỗ để bán nhằm bù đắp lợi nhuận.
Tuy nhiên, nhà đầu tư có thể tìm kiếm cơ hội thu hoạch lỗ thuế suốt cả năm. Chỉ cần nhớ không để thuế thúc đẩy quyết định đầu tư. Cân nhắc chiến lược tổng thể của bạn trước khi bán chỉ để có lợi ích tiết kiệm thuế.
Thuế Tối Thiểu Hóa Là Gì?
Các chiến lược tối thiểu hóa thuế cố gắng giảm thuế theo nhiều cách khác nhau. Robo-advisor Ellevest tập trung vào phụ nữ sử dụng chiến lược tối thiểu hóa thuế khi cân bằng lại các danh mục đầu tư chịu thuế. Ellevest tối đa hóa các khoản lỗ có thể khấu trừ bằng cách bán các tài sản có khoản lỗ lớn nhất và giảm thiểu các khoản lợi nhuận chịu thuế để cải thiện lợi tức sau thuế.
Các chiến lược tối thiểu hóa thuế khác bao gồm đầu tư số tiền tối đa vào các tài khoản hưu trí được tài trợ bởi nhà tuyển dụng, giảm thiểu thu nhập chịu thuế. Vị trí tài sản cũng giảm thiểu thuế bằng cách đặt các đầu tư như trái phiếu và quỹ trái phiếu có trách nhiệm thuế cao hơn trong các tài khoản hưu trí được ưa chuộng như IRA truyền thống và Roth IRA.
Thu Hoạch Lỗ Thuế Có Thể Bù Đắp Thu Nhập Thường Xuyên Không?
Có, thu hoạch lỗ thuế có thể bù đắp thu nhập thường xuyên sau khi lỗ đã khấu trừ lợi nhuận chịu thuế ngắn hạn và dài hạn đầu tiên. Trong một năm, giới hạn thu hoạch lỗ thuế để khấu trừ thu nhập thường xuyên là $3,000, sau đó các khoản lỗ thêm có thể được chuyển giao để khai thuế trong những năm sau.
Điểm Quan Trọng
Nghiên cứu đã chứng minh rằng thu hoạch lỗ thuế liên tục, nếu thực hiện tốt, có thể tăng lợi tức đầu tư dài hạn. Vì quá trình này đòi hỏi một mức độ chuyên môn và thời gian, việc để thu hoạch lỗ thuế cho một robo-advisor có thể là lý do hợp lý để đầu tư với một robo-advisor có phí thấp như Wealthfront hoặc Betterment. Wealthfront cho biết thu hoạch lỗ thuế vượt quá chi phí quản lý đầu tư thấp.
Mặc dù thu hoạch lỗ thuế với một robo-advisor trong tài khoản môi giới hoặc không phải là hưu trí thường là một động thái khôn ngoan, nhà đầu tư tự chủ có thể gặp khó khăn hơn trong quá trình này. Các nhà đầu tư cá nhân cần thường xuyên giám sát đầu tư của họ để phát hiện lỗ thuế có thể thu hoạch được. Tiếp theo, việc tìm kiếm thay thế thích hợp cho các tài sản đã bán và tránh luật bán trùng lặp đòi hỏi sự chuyên môn. Cuối cùng, rủi ro bán một tài sản sau khi giảm giá ngắn hạn, chỉ để xem giá trị tăng mạnh sau này, có thể làm mất đi lợi ích ngắn hạn từ thu hoạch lỗ thuế. Hãy tham khảo với kế toán của bạn trước khi tham gia chương trình thu hoạch lỗ thuế.
