Buzz
Lợi Thế Thuế Giúp Quỹ Hưu Trí Phát Triển
Quỹ hưu trí là một loại kế hoạch mà các nhà tuyển dụng, nhân viên hoặc cả hai đóng góp vào một quỹ để cung cấp các khoản trợ cấp hưu trí cho nhân viên. Tiền hưu trí này được đầu tư vào nhiều loại chứng khoán tài chính trong nhiều năm. Tiền này tăng lên và được trả cho nhân viên để cung cấp cho họ thu nhập trong thời gian nghỉ hưu.
Bài Học Quan Trọng
- Một quỹ hưu trí là một kế hoạch mà nhà tuyển dụng và nhân viên đóng góp để giúp tài trợ các khoản trợ cấp hưu trí cho nhân viên trong tương lai.
- Thường thì, các quỹ hưu trí không phải trả thuế thu nhập từ lợi tích lũy.
- Vì các quỹ hưu trí được miễn thuế thu nhập từ lợi tích lũy, các tài sản trong quỹ có thể tăng trưởng nhanh hơn theo thời gian.
- Mặc dù quỹ hưu trí không phải trả thuế thu nhập từ lợi tích lũy, những khoản phân phối cho nhân viên sẽ được chịu thuế thu nhập cá nhân theo tỷ lệ thu nhập thường xuyên của nhân viên.
Quỹ Hưu Trí và Thuế
Quỹ hưu trí tích lũy tài sản theo thời gian và cung cấp cho từng nhân viên các khoản trợ cấp sau khi họ về hưu. Thông thường, mỗi nhân viên có thể lựa chọn nhận thanh toán một lần từ quỹ hưu trí vào thời điểm nghỉ hưu hoặc nhận các khoản thanh toán thu nhập hàng tháng.
Thuế thu nhập từ lợi tích lũy được tính trên lợi nhuận thực tế từ việc bán một số loại tài sản nhất định, chẳng hạn như cổ phiếu, trái phiếu, quỹ hỗn hợp và quỹ giao dịch trao đổi (ETF). Thuế thu nhập từ lợi tích lũy được chia thành hai loại: thuế thu nhập từ lợi tích lũy ngắn hạn và thuế thu nhập từ lợi tích lũy dài hạn.
Thuế thu nhập từ lợi tích lũy ngắn hạn ám chỉ lợi nhuận thực tế từ việc bán chứng khoán mua bán trong một năm hoặc ít hơn. Thuế thu nhập từ lợi tích lũy dài hạn ám chỉ lợi nhuận thực tế từ việc bán chứng khoán mua bán trong một khoảng thời gian dài hơn một năm.
Các mức thuế cho những lợi nhuận này khác nhau. Đối với tài sản như cổ phiếu, trái phiếu và quỹ, mức thuế thu nhập từ lợi tích lũy dài hạn có thể là 0%, 15% hoặc 20%, phụ thuộc vào mức thu nhập của cá nhân hoặc tổ chức. Thuế thu nhập từ lợi tích lũy ngắn hạn bằng mức thu nhập thường xuyên của cá nhân hoặc tổ chức.
Vì các quỹ hưu trí thường đầu tư vào những loại tài sản này, người ta có thể mong đợi rằng họ cần phải trả các loại thuế này; tuy nhiên, các quỹ hưu trí được miễn thuế thu nhập từ lợi tích lũy. Điều này tạo ra cơ hội độc đáo cho sự tăng trưởng tài sản trong các quỹ hưu trí.
Lợi Ích Của Một Quỹ Hưu Trí Từ Việc Không Phải Trả Thuế Thu Nhập Từ Lợi Tích Lũy
Thường thì, các quỹ hưu trí không phải trả thuế thu nhập từ lợi tích lũy, điều này cho phép tài sản trong các quỹ tăng trưởng nhanh hơn. Hãy xem xét một quỹ hưu trí với số dư ban đầu là $10 triệu tăng trưởng 10% mỗi năm trong năm năm và không phải trả thuế thu nhập từ lợi tích lũy.
Giả sử rằng vào cuối mỗi năm toàn bộ danh mục đầu tư được cân bằng lại và tất cả các đầu tư được bán và thay thế bằng các đầu tư khác. Vào cuối năm thứ năm, quỹ này tăng lên khoảng $16.1 triệu mà không phải trả bất kỳ thuế thu nhập từ lợi tích lũy nào trong quá trình này.
Các Roth IRA được thanh toán bằng tiền sau thuế để bạn có thể tránh trả thuế khi rút tiền vào thời gian nghỉ hưu.
Giả sử có một tình huống giả định thứ hai trong đó các quỹ hưu trí phải đóng thuế. Một quỹ với số dư ban đầu là 10 triệu đô la và tăng 10% mỗi năm sẽ đạt giá trị là 15,04 triệu đô la vào cuối năm thứ năm nếu được cân bằng lại hoàn toàn vào cuối mỗi năm và thuế thu nhập từ vốn được tính là 15%; tuy nhiên, quỹ sẽ phải trả tổng số thuế thu nhập từ vốn là 889,000 đô la.
Bởi vì quỹ hưu trí trong tình huống đầu tiên không phải trả thuế thu nhập từ vốn, nó tiết kiệm được số tiền đó (889,000 đô la trong tình huống này). Vì số tiền đó vẫn nằm trong quỹ hưu trí, nó cũng tăng thêm, đóng góp thêm 180,000 đô la vào số dư quỹ hưu trí.
Thuế trên Phân phối cho Nhân viên
Mặc dù chính quỹ hưu trí không phải trả thuế thu nhập từ vốn, các khoản phân phối cho nhân viên sẽ bị đánh thuế theo tỷ lệ thu nhập của người hưởng lợi.
Nếu một nhân viên sử dụng các khoản phân phối từ quỹ hưu trí để đầu tư riêng của họ, số tiền đó sẽ phải chịu thuế thu nhập từ vốn trong năm mà bất kỳ lợi nhuận thực tế nào xảy ra; tuy nhiên, vì quỹ hưu trí không chịu thuế trước khi phân phối, điều này dẫn đến lợi ích hưu trí lớn hơn cho nhân viên.
Những Xét Về Đặc Điểm Đặc Biệt
Mặc dù các quỹ hưu trí không bắt buộc phải trả thuế thu nhập từ vốn, những công ty cung cấp cho các quỹ hưu trí thì phải trả thuế doanh nghiệp. Số tiền này có thể ảnh hưởng đến số tiền mà các công ty đóng vào quỹ hưu trí của nhân viên, điều này có thể ảnh hưởng đến số dư đầu tư.
Những Khoản Hưu Trí Nào Được Miễn Thuế?
Các Khoản Hưu Trí Có Được Tính Là Thu Nhập Có Được Không?
Tôi Có Phải Trả Thuế Cho Tài khoản 401(k) Của Tôi Không?
Điểm Quan Trọng Cuối Cùng
Quỹ hưu trí là phương tiện hưu trí dành cho các cá nhân lao động, nơi mà họ, nhà tuyển dụng của họ hoặc cả hai đóng góp vào kế hoạch. Khi nghỉ hưu, chủ tài khoản nhận một khoản tiền lớn hoặc các khoản thanh toán hàng tháng.
Mặc dù tiền trong các quỹ hưu trí được đầu tư vào chứng khoán như cổ phiếu và trái phiếu, và khi bán sẽ phải đóng thuế, nhưng các quỹ hưu trí không cần phải đóng thuế, điều này làm cho chúng trở thành cơ hội tuyệt vời để gia tăng tài sản của một người.
