Buzz
Vai trò quan trọng này đòi hỏi nhiều trách nhiệm hàng ngày để điều hành kế hoạch
Theo các quy định quản lý các kế hoạch 401(k), các nhà tài trợ kế hoạch phải có một quản trị viên để giám sát các hoạt động hàng ngày. Một số công ty lớn sẽ thuê một quản trị viên 401(k) chuyên nghiệp hoặc thậm chí là một nhóm để xử lý công việc. Các công ty khác sẽ phụ thuộc vào các quản trị viên bên thứ ba (TPA) hoặc ký hợp đồng với dịch vụ quản lý 401(k).
Đối với các doanh nghiệp rất nhỏ và các cá nhân tự kinh doanh, người tài trợ kế hoạch và người quản trị có thể là cùng một người. Nếu bạn muốn trở thành một quản trị viên 401(k), hoặc nếu bạn cần thuê một người, đây là những điều bạn cần biết.
Những điểm chính cần lưu ý
- Các quy định quản lý các kế hoạch 401(k) yêu cầu mỗi kế hoạch phải có một quản trị viên.
- Một quản trị viên 401(k) quản lý kế hoạch hàng ngày và đảm bảo rằng nó tuân thủ pháp luật.
- Quản trị viên kế hoạch là người có trách nhiệm với sự quản lý kế hoạch một cách hợp lý nhất vì lợi ích của các thành viên.
- Một số công ty nhỏ tự quản lý các kế hoạch 401(k), nhưng nhiều công ty lại giao các nhiệm vụ này cho bên ngoài.
- Bạn không cần có chứng chỉ 'chính thức' để trở thành một quản trị viên kế hoạch 401(k).
Vai trò của một Quản trị viên 401(k)
Đạo luật Bảo vệ Thu nhập Hưu (ERISA), luật liên bang chính quyền quản lý 401(k), yêu cầu các tài liệu kế hoạch phải chỉ định một quản trị viên. Nó cũng quy định các nhiệm vụ của người đó. Nếu tài liệu không đặc biệt chỉ ra một quản trị viên, thì người tài trợ kế hoạch (thường là nhà tuyển dụng) sẽ đảm nhận vai trò đó. Nhiều doanh nghiệp nhỏ với kế hoạch 401(k) Đơn giản hóa tiết kiệm và những người tự kinh doanh có kế hoạch 401(k) đơn lẻ của riêng họ sẽ giả định vai trò của quản trị viên.
Quản lý kế hoạch đòi hỏi nhiều trách nhiệm. Một số nhiệm vụ này đòi hỏi kiến thức chuyên sâu về các quy tắc kế hoạch nghỉ hưu và việc sử dụng các hệ thống ghi nhận phức tạp. Quy định cũng yêu cầu các quản trị viên kế hoạch cung cấp thông tin cho các thành viên kế hoạch, người thụ hưởng và các cơ quan chính phủ liên quan một cách đều đặn.
Vì lý do này, các quản trị viên kế hoạch thường giao phó nhiều nhiệm vụ cho một nhà cung cấp kế hoạch bên thứ ba có kinh nghiệm trong lĩnh vực này, như một công ty dịch vụ tài chính như Vanguard hoặc Fidelity.
Quản trị viên kế hoạch 401(k) được coi là những người có trách nhiệm tài chính theo luật pháp. Do đó, họ phải hành động vì lợi ích tốt nhất của các thành viên và người thụ hưởng kế hoạch.
Quan trọng
Vì quản trị viên kế hoạch 401(k) là những người có trách nhiệm tài chính, họ có thể chịu 'trách nhiệm cá nhân để khôi phục lại mọi thiệt hại cho kế hoạch, hoặc để khôi phục lại bất kỳ lợi nhuận nào được đạt được thông qua việc sử dụng không đúng cách tài sản của kế hoạch do hành động của họ,' theo Bộ Lao động Hoa Kỳ.
Trở thành một Quản trị viên 401(k)
Các quy định quản lý các kế hoạch 401(k) rất phức tạp, có thể thay đổi thường xuyên và yêu cầu một quản trị viên luôn chú ý đến bất kỳ thay đổi nào trong pháp luật. Quản trị viên của kế hoạch 401(k) đảm bảo rằng công ty tuân thủ pháp luật và bảo vệ lợi ích của các thành viên và người thụ hưởng kế hoạch.
Các công ty nhỏ với tài nguyên hạn chế có thể chỉ định một nhân viên tin cậy không có nhiều kiến thức chuyên môn về quản lý kế hoạch. Tuy nhiên, khi một kế hoạch có nhiều hơn một vài người tham gia, các công ty thường thuê một chuyên gia hoặc giao các nhiệm vụ quản lý kế hoạch cho bên ngoài. Điều này được thanh toán bởi công ty hoặc thông qua các phí quản lý được trả bởi các thành viên kế hoạch.
Vì vậy, về bản chất, có hai con đường chính để trở thành một quản trị viên kế hoạch 401(k):
- Nếu bạn làm việc tại một công ty nhỏ, bạn có thể được chỉ định làm quản trị viên kế hoạch, ngay cả khi không có bất kỳ kiến thức chuyên môn nào về kế hoạch 401(k).
- Bạn có thể chọn trở thành một quản trị viên kế hoạch 401(k) chuyên nghiệp và làm việc ent được một công ty có kế hoạch 401(k) riêng hoặc cho một tổ chức cung cấp dịch vụ quản lý cho các công ty khác có 401(k).
Mặc dù có sự phức tạp trong việc quản lý kế hoạch, không có yêu cầu giáo dục chính thức hoặc quy trình chứng nhận cho các quản trị viên kế hoạch 401(k). Nhiều quản trị viên mới chỉ đơn giản học hỏi trong công việc.
Tuy nhiên, có các chương trình đào tạo có thể hữu ích. Chương trình chứng chỉ 401(k) Practice Builder, được cung cấp bởi Hiệp hội Nhà tư vấn Kế hoạch Quốc gia, là một lựa chọn khá ngắn và tương đối không tốn kém cho những người tìm hiểu về chủ đề này. Cùng tổ chức cũng cung cấp một chương trình chi tiết hơn dẫn đến chứng chỉ Certified Plan Fiduciary Advisor (CPFA).
Những Thông Tin Mà Quản Trị Viên Kế Hoạch 401(k) Phải Cung Cấp Cho Người Tham Gia?
Quản trị viên kế hoạch phải cung cấp cho người tham gia kế hoạch một loạt các tài liệu khác nhau theo lịch trình cụ thể và định kỳ. Khi một nhân viên tham gia vào kế hoạch, họ nên nhận được Mô Tả Tóm Tắt Kế Hoạch (SPD), chi tiết các quy định của kế hoạch cụ thể đó. Nếu có sửa đổi SPD, quản trị viên nên cung cấp Bản Tóm Tắt Sửa Đổi Vật Chất (SMM).
Mỗi năm, quản trị viên cũng nên cung cấp Báo Cáo Hàng Năm Tóm Tắt, mô tả tình trạng tài chính của kế hoạch. Hằng quý hoặc hàng năm, tùy thuộc vào kế hoạch, quản trị viên phải cung cấp cho từng người tham gia một bản tuyên bố lợi ích cá nhân cho thấy họ có bao nhiêu tiền trong tài khoản và bao nhiêu phần của nó hiện đang được giữ. Đây là một số tài liệu quan trọng nhất, nhưng còn có nhiều tài liệu khác nữa.
Những Thông Tin Mà Quản Trị Viên Kế Hoạch 401(k) Phải Cung Cấp Cho Chính Phủ?
Quản trị viên hoặc nhà tài trợ kế hoạch 401(k) phải nộp mẫu Form 5500 với chính phủ hàng năm. Nó báo cáo về hoạt động của kế hoạch, tình trạng tài chính, đầu tư và các vấn đề khác. Có một số phiên bản của Form 5500, tùy thuộc vào quy mô của kế hoạch.
Một Quản Trị Viên Kế Hoạch 401(k) Có Thể Bị Kiện?
Theo một phán quyết của Tòa án Tối cao Hoa Kỳ năm 2008, một quản trị viên kế hoạch có thể bị người tham gia kế hoạch 401(k) kiện nếu 'hành vi sai lầm của họ làm giảm giá trị của tài khoản cá nhân của người tham gia.'
Kết Luận Cuối Cùng
Các quy định quản lý các kế hoạch 401(k) quy định rằng mỗi kế hoạch phải có một quản trị viên để giám sát và quản lý kế hoạch hàng ngày, đồng thời đảm bảo tuân thủ các luật pháp thay đổi. Một số doanh nghiệp nhỏ có thể tự quản lý kế hoạch 401(k) của họ, nhưng nhiều doanh nghiệp lại giao vai trò quản trị viên cho bên thứ ba. Không có yêu cầu về giáo dục chính thức hoặc chứng nhận cho các quản trị viên kế hoạch 401(k), nhưng có các khóa đào tạo cung cấp tài nguyên giáo dục.
