Cách xây dựng kế hoạch về hưu của riêng bạn

Chiến lược tiết kiệm khi bạn làm việc tự do

Sự vui vẻ của việc làm tự do rất nhiều, nhưng cũng có những áp lực. Trong đó, việc lập kế hoạch cho tuổi nghỉ hưu hoàn toàn do bạn tự quyết định. Bạn chịu trách nhiệm tạo ra một chất lượng cuộc sống hài lòng sau khi nghỉ hưu. Khi bạn bắt đầu xây dựng cuộc sống đó, càng sớm càng tốt. May mắn thay, có nhiều kế hoạch nghỉ hưu dành cho những người làm tự do.

Những điều cốt yếu

Sự phát triển của việc làm tự do

Cuộc khảo sát Freelance Forward 2022 của Upwork cho thấy 39% lực lượng lao động tại Mỹ là lao động tự do, đóng góp 1,35 nghìn tỷ USD cho nền kinh tế Mỹ. Đó là mức tăng 50 tỷ USD so với năm 2021. Tuy tỷ lệ lao động tự do đã giữ ổn định trong một năm qua, nhưng loại hình công việc đang thay đổi. Có sự giảm bớt lao động tạm thời và tăng lên làm việc tự do chuyên nghiệp.

Mặc dù tinh thần khởi nghiệp này đáng hoan nghênh, nhưng không được khen ngợi bằng việc rằng 30% số người làm tự do tiết kiệm cho tuổi nghỉ hưu không đều đặn trong khi 15% thậm chí không tiết kiệm chút nào. Điều đó là một vấn đề. Nếu bạn làm tự do, bạn rất bận rộn nhưng tiết kiệm cho tuổi nghỉ hưu phải là một ưu tiên.

Tại sao việc tiết kiệm khó khăn đối với người làm tự do

Các lí do không tiết kiệm cho tuổi nghỉ hưu không phải là điều bất ngờ đối với bất kỳ người làm tự do nào. Các lí do phổ biến nhất bao gồm:

• Thiếu thu nhập ổn định
• Thanh toán các khoản nợ lớn
• Chi phí chăm sóc sức khỏe
• Chi phí giáo dục
• Chi phí vận hành doanh nghiệp

Thiết lập kế hoạch nghỉ hưu là một công việc tự làm, giống như mọi thứ khác mà một doanh nhân đảm nhiệm. Không có nhân viên nguồn nhân lực (HR) nào sẽ hướng dẫn bạn qua việc đăng ký kế hoạch 401(k) do công ty tài trợ. Không có đóng góp phù hợp, không có cổ phiếu của công ty và không có khấu trừ lương tự động.

Bạn sẽ phải rất kỷ luật trong việc đóng góp vào kế hoạch và, vì số tiền bạn có thể đưa vào các tài khoản nghỉ hưu phụ thuộc vào số thu nhập của bạn, bạn sẽ không biết cho đến cuối năm bạn có thể đóng góp bao nhiêu.

Tuy nhiên, nếu những người làm tự do đối mặt với những thách thức độc đáo khi tiết kiệm cho tuổi nghỉ hưu, họ cũng có những cơ hội độc đáo. Tài trợ cho tài khoản nghỉ hưu có thể được xem là một phần của các chi phí kinh doanh của bạn, cũng như bất kỳ thời gian hoặc tiền bạc bạn tiêu vào việc thành lập và quản lý kế hoạch. Hơn nữa, một tài khoản nghỉ hưu cho phép bạn đóng góp trước thuế, giảm thiểu thu nhập chịu thuế của bạn.

Các Kế Hoạch Tiết Kiệm Nghỉ Hưu Cho Người Tự Làm

Có bốn lựa chọn tiết kiệm nghỉ hưu được ưa chuộng bởi người tự làm. Một số là kế hoạch 401(k) cho một người chơi, trong khi các lựa chọn khác dựa trên các tài khoản nghỉ hưu cá nhân (IRA). Chúng là:

• Kế hoạch 401(k) cho một người tham gia
• SEP IRA
• SIMPLE IRA
• Kế hoạch Keogh

Với cả bốn lựa chọn này, các đóng góp của bạn được khấu trừ thuế, và bạn sẽ không phải trả thuế khi chúng tăng trưởng qua các năm (cho đến khi rút tiền khi nghỉ hưu). Sự phức tạp và tính phù hợp của chúng thay đổi, phụ thuộc vào quy mô của doanh nghiệp của bạn, cả về nhân sự và thu nhập. Hãy cùng xem xét chi tiết từng lựa chọn.

Kế Hoạch 401(k) Cho Một Người Tham Gia

Một kế hoạch 401(k) cho một người tham gia, như được chính thức đặt tên bởi IRS, còn được gọi là solo 401(k), solo-k, uni-k, hoặc individual 401(k). Nó dành cho chủ doanh nghiệp cá nhân không có nhân viên ngoài việc vợ/chồng làm việc cho doanh nghiệp.

Cách Hoạt Động Của Kế Hoạch Solo 401(k)

Kế hoạch một người tham gia gần như giống với các kế hoạch 401(k) được cung cấp bởi nhiều công ty lớn, bao gồm cả số tiền bạn có thể đóng góp mỗi năm. Sự khác biệt lớn là bạn có thể đóng góp như là nhân viên và nhà tài trợ, mang lại giới hạn cao hơn so với nhiều kế hoạch khác có lợi thuế.

Vì vậy, nếu bạn tham gia vào một kế hoạch 401(k) của công ty tiêu chuẩn, bạn sẽ đầu tư dưới dạng khấu trừ thuế từ lương của bạn, và nhà tuyển dụng có lựa chọn để khớp các đóng góp đó lên đến một số mức nhất định. Bạn được hưởng lợi giảm thuế cho đóng góp của mình, và nhà tuyển dụng cũng được hưởng lợi giảm thuế cho sự khớp lệnh của họ. Với kế hoạch 401(k) cho một người tham gia, bạn có thể đóng góp ở mỗi vai trò, như một nhân viên (gọi là khấu trừ chọn lựa) và như một chủ doanh nghiệp (một khoản đóng góp không chọn lựa).

Khấu trừ chọn lựa cho năm 2023 có thể lên đến 22,500 USD hoặc 30,000 USD nếu đủ 50 tuổi trở lên. Tổng số đóng góp cho kế hoạch không được vượt quá 66,000 USD hoặc 73,500 USD đối với những người từ 50 tuổi trở lên vào năm 2023. Giới hạn sẽ tăng lên cho năm 2024; khấu trừ chọn lựa tăng lên thành 23,000 USD và 30,500 USD tương ứng. Tổng số đóng góp tăng lên thành 69,000 USD hoặc 76,500 USD đối với những người từ 50 tuổi trở lên.

Nếu vợ/chồng của bạn làm việc cho bạn, họ cũng có thể đóng góp lên đến cùng mức, và sau đó bạn có thể khớp những khoản đóng góp đó. Vì vậy bạn có thể thấy tại sao kế hoạch solo 401(k) cung cấp giới hạn đóng góp rộng lớn nhất trong các kế hoạch này.

Thiết Lập Một Solo 401(k)

Một số thủ tục giấy tờ cần thiết, nhưng không quá nặng nề. Để thành lập một 401(k) cá nhân, chủ doanh nghiệp phải làm việc với một tổ chức tài chính, có thể áp đặt phí và giới hạn về các khoản đầu tư có sẵn trong kế hoạch. Một số kế hoạch có thể giới hạn bạn chỉ được đầu tư vào một danh sách cố định các quỹ tương hợp, nhưng một chút tìm kiếm sẽ cho thấy nhiều công ty nổi tiếng cung cấp các kế hoạch chi phí thấp với sự linh hoạt lớn.

“Nhìn chung, các kế hoạch 401(k) là những kế hoạch phức tạp, có yêu cầu kế toán, quản lý và nộp tờ khai đáng kể,” nói James B. Twining, CFP, người sáng lập và quản lý tài sản của Financial Plan. “Tuy nhiên, 401(k) solo rất đơn giản. Cho đến khi tài sản vượt quá 250,000 USD, không cần phải nộp tờ khai gì cả. Tuy nhiên, 401(k) solo vẫn có tất cả các lợi thế thuế chính của một kế hoạch 401(k) đa người tham gia: Giới hạn đóng góp trước thuế và xử lý thuế hoàn toàn giống nhau.”

SEP IRA

Được biết đến chính thức là kế hoạch hưu trí đơn giản cho nhân viên (SEP IRA), là một biến thể của IRA truyền thống. Là kế hoạch dễ dàng nhất để thành lập và vận hành, đây là một lựa chọn tuyệt vời cho các chủ doanh nghiệp cá nhân, mặc dù cũng cho phép có một hoặc nhiều nhân viên.

Cách Thức Hoạt Động Của SEP IRA

Điều mà chỉ có chủ doanh nghiệp đóng góp vào SEP IRA—không phải nhân viên. Vì vậy, khác với solo 401(k), bạn chỉ đóng góp khi đang là chủ doanh nghiệp. Bạn có thể đóng góp lên đến 25% thu nhập ròng của bạn (được xác định là lợi nhuận hàng năm trừ một nửa số thuế tự nguyện của bạn), tối đa là 66,000 USD vào năm 2023 (tăng lên 69,000 USD vào năm 2024).

Kế hoạch cũng cung cấp sự linh hoạt để biến động các đóng góp, làm chúng một lần vào cuối năm hoặc bỏ qua hoàn toàn. Không có yêu cầu tài trợ hàng năm.

Sự đơn giản và linh hoạt của nó làm cho kế hoạch hấp dẫn nhất đối với các doanh nghiệp một người, nhưng nếu bạn có người làm việc cho bạn thì có một vấn đề. Mặc dù bạn không cần phải đóng góp vào kế hoạch mỗi năm, khi bạn đóng góp, bạn cần làm như vậy cho tất cả nhân viên hợp lệ của bạn—lên đến 25% tiền lương của họ, giới hạn là 330,000 USD vào năm 2023, tăng lên 345,000 USD vào năm 2024.

Mặc dù SEP IRA đơn giản, nhưng không nhất thiết là phương pháp hiệu quả nhất để tiết kiệm cho hưu trí. “Bạn có thể đóng góp nhiều hơn vào SEP IRA so với solo 401(k), trừ chia sẻ lợi nhuận, nhưng bạn phải kiếm đủ tiền vì nó dựa trên tỷ lệ lợi nhuận,” nói Joseph Anderson, CFP, chủ tịch của Pure Financial Advisors.

Thiết Lập Một SEP IRA

Tài khoản này đơn giản hơn để thiết lập so với 401(k) độc lập. Bạn có thể dễ dàng mở SEP IRA trực tuyến tại các sàn Fidelity Investments chẳng hạn.

SIMPLE IRA

Được biết đến chính thức là kế hoạch khớp lệnh tiết kiệm cho nhân viên, SIMPLE IRA là sự kết hợp giữa IRA và kế hoạch 401(k). Mặc dù có sẵn cho chủ sở hữu đơn lẻ, nó hoạt động tốt nhất cho các doanh nghiệp nhỏ; các công ty có 100 nhân viên trở lại mà có thể thấy các loại kế hoạch khác quá đắt đỏ.

Cách thức hoạt động của SIMPLE IRA

SIMPLE IRA tuân thủ các quy tắc đầu tư, chuyển giao và phân phối giống như IRA truyền thống hoặc SEP IRA, ngoại trừ mức ngưỡng đóng góp thấp hơn. Bạn có thể đặt toàn bộ thu nhập ròng từ hoạt động tự do vào kế hoạch, lên đến mức tối đa 15,500 USD vào năm 2023, và thêm 3,500 USD nếu bạn đã từ 50 tuổi trở lên. Giới hạn tăng lên thành 16,000 USD cho năm 2024 với đóng góp bù lại vẫn giữ nguyên ở mức 3,500 USD.

Nhân viên có thể đóng góp cùng với nhà tuyển dụng trong cùng mức đó mỗi năm. Tuy nhiên, bạn nhà tuyển dụng phải đóng góp một đô la cho mỗi đô la lên đến 3% thu nhập của mỗi nhân viên tham gia vào kế hoạch mỗi năm hoặc đóng góp cố định 2% vào thu nhập của mỗi nhân viên hợp lệ cho dù họ có đóng góp hay không.

Giống như kế hoạch 401(k), SIMPLE IRA được tài trợ bởi các khoản đóng góp của nhà tuyển dụng có thể khấu trừ thuế và các khoản đóng góp của nhân viên trước thuế. Mặc dù vậy, trách nhiệm của nhà tuyển dụng ít hơn. Điều đó bởi vì nhân viên đóng góp mặc dù có sự phù hợp bắt buộc đó là nghĩa vụ phù hợp. Số tiền bạn (là nhà tuyển dụng) có thể đóng góp cho chính mình phụ thuộc vào giới hạn đóng góp tương tự như của nhân viên.

Hình phạt rút tiền sớm rất nặng nề là 25% trong hai năm đầu của kế hoạch.

Thiết lập một SIMPLE IRA

Tương tự như các IRA khác, bạn phải mở các kế hoạch này với một tổ chức tài chính, có quy định về loại đầu tư có thể được mua. Họ cũng có thể thu phí quản lý và tham gia kế hoạch. Quy trình tương tự với SEP IRA, nhưng giấy tờ phức tạp hơn.

Kế hoạch Keogh

Kế hoạch Keogh hoặc HR 10 (phổ biến hơn ngày nay được gọi là kế hoạch hữu hiệu hoặc chia sẻ lợi nhuận) có thể được coi là phức tạp nhất đối với những người làm việc tự do. Tuy nhiên, nó cũng cho phép tiết kiệm hưu trí tiềm năng nhất.

Cách hoạt động của Keogh

Các kế hoạch Keogh thường có thể có dạng kế hoạch đóng góp xác định, trong đó một khoản tiền cố định hoặc tỷ lệ được đóng góp mỗi kỳ lương. Vào năm 2023, bạn có thể đóng góp lên đến 25% của thu nhập hoặc 66.000 đô la. Vào năm 2024, giới hạn tăng lên 69.000 đô la. Một lựa chọn khác cho phép chúng được cấu trúc như các kế hoạch lợi ích xác định. Vào năm 2023, lợi ích hàng năm tối đa được đặt là 265.000 đô la hoặc 100% của thu nhập của nhân viên, tùy thuộc vào mức thấp hơn. Vào năm 2024, giới hạn tăng lên 275.000 đô la.

Một doanh nghiệp phải là tổ chức không được hợp nhất và được thiết lập như một doanh nghiệp cá nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) hoặc hợp đồng để sử dụng kế hoạch Keogh. Mặc dù tất cả các đóng góp được thực hiện trên cơ sở trước thuế, có thể có yêu cầu gắn với việc sở hữu. Các kế hoạch này có lợi cho những người kiếm được cao, đặc biệt là phiên bản lợi ích xác định, cho phép đóng góp lớn hơn bất kỳ kế hoạch nào khác.

Thiết lập một Keogh

Kế hoạch Keogh có yêu cầu nộp tờ khai liên bang, điều này có thể đồng nghĩa với việc làm giấy tờ phức tạp. Do đó, tốt nhất là nên tìm sự trợ giúp chuyên nghiệp từ một nhà kế toán, cố vấn đầu tư hoặc tổ chức tài chính. Lựa chọn của bạn cho người giám hộ có thể hạn chế hơn so với các kế hoạch hưu trí khác, điều này có nghĩa là bạn có thể cần một tổ chức đáng tin cậy thay vì chỉ dịch vụ trực tuyến. Charles Schwab là một trong số các công ty môi giới cung cấp và dịch vụ các kế hoạch này.

Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA)

Là một freelancer, bạn có thể phải tự trả tiền bảo hiểm sức khỏe của mình. Các khoản khấu trừ cho các kế hoạch y tế cá nhân thường cao. Nếu đó là tình huống của bạn, hãy xem xét mở một tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA). Mặc dù được tạo ra cho các chi phí y tế thay vì các năm về hưu, một HSA có thể hoạt động như một tài khoản tiết kiệm hưu trí thực tế.

Cách hoạt động của Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe

HSAs được tài trợ bằng đô la trước thuế, và số tiền trong đó được phát triển trì hoãn thuế giống như với IRA hoặc 401(k). Mặc dù số tiền này dự định để rút ra để chi phí y tế không được bảo hiểm, nhưng bạn không cần phải làm vậy, vì vậy bạn có thể để chúng tích luỹ từng năm. Khi bạn đạt đến độ tuổi 65, bạn có thể rút chúng vì bất kỳ lý do nào. Nếu đó là một chi phí y tế (hoặc hiện tại hoặc để hoàn trả lại cho bản thân về chi phí cũ), nó vẫn miễn thuế. Nếu đó là một chi phí không phải y tế, bạn sẽ bị thuế với tỷ lệ thuế hiện tại của bạn.

Để mở một HSA, bạn phải được bảo hiểm bởi một kế hoạch bảo hiểm sức khỏe với mức khấu trừ cao (HDHP). Đối với năm 2023, Cục Thuế Nội vụ (IRS) xác định mức khấu trừ cao là $1,500 cho cá nhân và $3,000 cho gia đình. Đối với năm 2024, mức khấu trừ tăng lên lần lượt là $1,600 và $3,200.

Ngoài ra, chi phí hàng năm tự túc, bao gồm khấu trừ và chi phí bảo hiểm, nhưng không bao gồm phí bảo hiểm, không được vượt quá $7,500 cho bảo hiểm cá nhân hoặc $15,000 cho bảo hiểm gia đình cho năm 2023. Giới hạn này tăng lên thành $8,050 và $16,100 lần lượt cho năm 2024.

Giới hạn đóng góp hàng năm cho năm 2023 là $3,850 cho cá nhân và $7,750 cho gia đình. Trong năm 2024, giới hạn tăng lên thành $4,150 và $8,300 lần lượt. Những người từ 55 tuổi trở lên được phép đóng góp bổ sung $1,000.

IRA Truyền thống hoặc Roth

Nếu không có kế hoạch nào phù hợp như mong muốn, bạn có thể bắt đầu một IRA cá nhân của riêng bạn. Cả Roth và truyền thống các tài khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân (IRA) đều có sẵn cho bất kỳ ai có thu nhập từ việc làm, bao gồm cả freelancer. IRA Roth cho phép bạn đóng góp bằng đô la sau thuế, trong khi IRA truyền thống cho phép bạn đóng góp bằng đô la trước thuế.

Vào năm 2023, giới hạn đóng góp hàng năm tối đa là $6,500, $7,500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên hoặc tổng thu nhập kiếm được của bạn, tùy thuộc vào mức thấp hơn. Vào năm 2024, giới hạn tăng lên thành $7,000 và $8,000 cho những người trên 50 tuổi.

Hầu hết freelancer làm việc cho người khác trước khi tự mình khởi nghiệp. Nếu bạn có một kế hoạch hưu trí như 401(k), 403(b), hoặc 457(b) với một nhà tài trợ cũ, cách tốt nhất để quản lý tiết kiệm tích lũy thường là chuyển chúng sang một IRA chuyển tiếp hoặc một 401(k) một người tham gia.

Việc chuyển tiếp cho phép bạn lựa chọn cách đầu tư tiền thay vì bị hạn chế bởi các lựa chọn trong kế hoạch do nhà tài trợ cung cấp. Ngoài ra, số tiền được chuyển giao có thể giúp bạn khởi đầu tiết kiệm trong sự nghiệp kinh doanh mới của bạn.

Quản lý Quỹ Hưu trí của Bạn

Bắt đầu tiết kiệm cho hưu trí ngay khi bạn bắt đầu kiếm được thu nhập là rất quan trọng, ngay cả khi bạn không thể đủ khả năng để tiết kiệm nhiều ở đầu. Bắt đầu càng sớm, bạn sẽ tích luỹ được nhiều hơn nhờ vào hiệu ứng lũy tiến.

Khi tiết kiệm của bạn tăng lên, bạn có thể muốn nhờ sự trợ giúp của một cố vấn tài chính để xác định cách phân phối quỹ tốt nhất. Một số công ty thậm chí cung cấp miễn phí hoặc chi phí thấp cho khách hàng lời khuyên về kế hoạch hưu trí. Robo-advisors như Betterment và Wealthfront cung cấp kế hoạch tự động và xây dựng danh mục như một phương án chi phí thấp thay thế cho cố vấn tài chính con người.

Các cách để chuẩn bị cho hưu trí là gì?

Từ khi nào bạn nên bắt đầu suy nghĩ về hưu trí?

Bạn có thể đóng góp vào cả 401(k) và IRA được không?

Tóm lại

Việc tạo chiến lược hưu trí là vô cùng quan trọng khi bạn là một freelancer bởi vì không ai đứng ra lo cho hưu trí của bạn ngoài bạn. Đó là lý do tại sao khẩu hiệu của bạn nên là 'trả cho bản thân trước'.

Nhiều người nghĩ về tiền hưu trí như là tiền họ tiết kiệm nếu có bất kỳ số tiền nào còn lại vào cuối tháng hoặc năm. “Đó là trả cho bản thân sau cùng,” như David Blaylock, CFP, trưởng phòng tư vấn và tuân thủ kế hoạch tại Origin nói. “Trả cho bản thân trước đồng nghĩa với việc tiết kiệm trước khi làm bất kỳ điều gì khác. Hãy cố gắng để dành một phần thu nhập nhất định vào ngày bạn nhận được lương trước khi chi tiêu bất kỳ khoản tiền phụ thuộc nào.”