Cần làm việc bao nhiêu giờ một tuần để đủ điều kiện tham gia 401(k)?

Đạo luật SECURE cho phép nhiều lao động làm việc theo giờ tham gia vào các khoản 401(k).

Trong nhiều thập kỷ, người lao động Mỹ đã phụ thuộc vào các kế hoạch 401(k) để giúp họ tích lũy tiền hưu. Những kế hoạch này cung cấp lợi ích về thuế, có thể là khi bạn đóng góp hoặc khi rút tiền, giúp tăng tiền tiết kiệm. Nhiều nhân viên thậm chí còn nhận được sự đóng góp phù hợp từ nhà tuyển dụng. Tuy nhiên, không phải người lao động nào cũng có quyền truy cập vào 401(k).

Để đủ điều kiện tham gia 401(k), bạn cần làm việc một số giờ nhất định mỗi năm. Bạn có thể làm bất kỳ số giờ nào mỗi tuần, nhưng bạn phải có ít nhất 500 giờ mỗi năm trong ba năm. Vì vậy, trong khi nhân viên làm việc toàn thời gian có thể nhận các lợi ích của 401(k) nếu công ty của họ cung cấp, chỉ có một số nhân viên làm theo giờ mới đủ điều kiện.

Những điều cần lưu ý chính

Yêu cầu thời gian phục vụ để tham gia vào một 401(k)

Các kế hoạch 401(k) có lợi thuế là một trong những lựa chọn tiết kiệm hưu trí phổ biến tại Hoa Kỳ. Tính đến ngày 30 tháng 6 năm 2021, khoảng 7,3 nghìn tỷ USD tài sản được giữ trong các kế hoạch 401(k), theo Viện Nghiên cứu Công ty Đầu tư.

Các khoản đóng góp vào kế hoạch 401(k) truyền thống được trích từ mức lương của bạn trước khi trừ thuế thu nhập. Bạn có thể giảm tổng số thuế bằng cách này. Mỗi năm, Cục Thuế Thu Nhập Nội địa (IRS) quyết định số tiền bạn có thể đóng góp hàng năm, khi bạn được phép bắt đầu rút tiền, và các khoản phạt hoặc thuế bổ sung nếu bạn vi phạm các quy định của họ. IRS cũng quy định khi nào bạn có thể bắt đầu tiết kiệm cho hưu trí tương lai của mình thông qua một 401(k).

Nhân viên có thể đóng góp vào kế hoạch 401(k) của nhà tuyển dụng nếu họ đủ 21 tuổi và đã hoàn thành 500 giờ hoặc hơn mỗi năm trong ba năm liên tiếp, theo Đạo luật SECURE.

Trung bình, bạn phải làm việc 9,62 giờ một tuần để đạt 500 giờ mỗi năm hoặc 19,23 giờ mỗi tuần để đạt 1.000 giờ mỗi năm. Không có yêu cầu về số giờ hàng tuần cụ thể nào. Vì vậy, bạn có thể làm việc nhiều giờ hơn một tuần và ít giờ hơn một tuần kế tiếp và vẫn đủ điều kiện nếu tổng của bạn vượt quá 500 trong ba năm gần đây hoặc 1.000 trong một năm.

Đạo luật SECURE, Người làm việc theo giờ bán thời gian và Đủ điều kiện 401(k)

Ngoài các hướng dẫn cho người lao động làm việc toàn thời gian, IRS hiện nay cũng thiết lập các hướng dẫn 401(k) cho người làm việc bán thời gian. Trước khi Đạo luật SECURE năm 2019 được thông qua, nhà tuyển dụng có thể từ chối cung cấp 401(k) cho nhân viên làm việc ít hơn 1.000 giờ trong năm kế hoạch.

Mặc dù nhà tuyển dụng vẫn có thể dựa vào các khoản đóng góp phù hợp của họ từ 1.000 giờ và lên đến hai năm phục vụ, người làm việc bán thời gian hiện nay có thể được bao gồm trong một 401(k) nếu họ đáp ứng các tiêu chí nhất định.

Sau khi Đạo luật SECURE được thông qua, các quản trị kế hoạch 401(k) đã được giới thiệu với một loại định danh công nhân mới: “nhân viên bán thời gian dài hạn”. Theo định nghĩa mới này, nhà tuyển dụng phải cung cấp cho công nhân của họ một 401(k) nếu họ làm việc từ 500 đến 999 giờ bán thời gian trong ba năm liên tiếp gần đây. Nhân viên vẫn cần ít nhất 21 tuổi để được đủ điều kiện, nhưng họ có thể bắt đầu tính năm phục vụ từ 18 tuổi.

Những Thay Đổi Tiềm Năng Đang Được Lên Kế Hoạch

Đến năm 2022, Quốc hội đang xem xét Đạo luật Bảo vệ Nghỉ hưu Mạnh Mẽ, đã được gọi là SECURE Act 2.0. Đã được thông qua trong Hạ viện với tỷ lệ biểu quyết đồng thuận mạnh mẽ là 414 đồng ý và 5 phản đối, dự luật mới này có thể mở thêm nhiều lựa chọn tiết kiệm hưu trí cho người lao động Mỹ.

Theo dự luật, nhà tuyển dụng sẽ phải thiết lập các phương pháp để tự động đăng ký nhân viên vào kế hoạch 401(k) hoặc 403(b). Dự luật cũng sẽ giảm số năm mà một công nhân bán thời gian dài hạn phải làm việc ít nhất 500 giờ trước khi đóng góp—từ ba năm xuống còn hai năm, với đủ điều kiện bắt đầu từ năm 2021. Thượng viện cũng đưa ra dự luật tương tự mang tên Đạo luật An ninh Nghỉ hưu và Tiết kiệm năm 2021.

Bạn có thể bắt đầu một kế hoạch 401(k) khi là một cá nhân làm việc tự do không?

Đóng góp tối đa hàng năm là bao nhiêu?

Bạn có thể rút tiền từ 401(k) sớm không?

Tóm Lại

Kế hoạch 401(k) mang lại nhiều lợi ích đáng kể cho nhân viên nhờ vào lợi ích thuế và các khoản đóng góp phù hợp. Tuy nhiên, không phải tất cả nhân viên đều có quyền tham gia theo luật pháp. Bạn phải đáp ứng các yêu cầu tối thiểu hàng năm về số giờ làm việc, là 500 giờ trong mỗi ba năm liên tiếp hoặc 1.000 giờ trong một năm. Không có yêu cầu cụ thể về số giờ làm việc hàng tuần mà bạn phải làm trước khi nhà tuyển dụng phải cung cấp cho bạn kế hoạch 401(k) của họ.