Chi phí lãi suất: Ý nghĩa và cách hoạt động của nó

Lãi suất là gì?

Chi phí lãi suất là tổng số lãi mà người vay phải trả trên khoản nợ trong suốt thời gian vay. Lãi suất được trả trên khoản nợ này cộng thêm vào khoản trả gốc. Tuy nhiên, bất kỳ điểm âm hoặc hoàn tiền nào mà ngân hàng trả cho người vay nên được trừ đi từ chi phí lãi suất vì chúng thực chất là hoàn lại lãi suất trong tương lai. Trong các khoản vay mua nhà của người tiêu dùng, số tiền này nên bao gồm bất kỳ điểm phí nào đã trả để giảm lãi suất trên khoản vay, vì điểm phí là thực chất là lãi trả trước đã trả.

Những điểm quan trọng cần nhớ

Hiểu về Chi phí Lãi suất

Chi phí lãi suất là một chỉ số của kinh tế vay mượn hoặc tỷ lệ lợi nhuận nội bộ của khoản vay. Tuy nhiên, những chỉ số khác như phí của ngân hàng và các chi phí ban đầu bao gồm chi phí đóng cửa khoản vay, lợi ích thuế và hậu quả, giảm gốc và chi phí cơ hội ở dạng tỷ lệ tái đầu tư cũng nên được bao gồm trong phân tích chi tiết về lựa chọn vay. 

Chi phí lãi suất đóng vai trò quan trọng trong các khoản nợ tài chính của người tiêu dùng bao gồm vay mua nhà, học vay và vay mua ô tô, thẻ tín dụng. Chi phí lãi suất cũng là yếu tố quan trọng trong các khoản vay doanh nghiệp như giấy thương mại, hạn mức tín dụng quay và các khoản vay ngân hàng dài hạn, trái phiếu, và chi phí thuê cũng rất nhiều bị ảnh hưởng bởi chi phí lãi suất. Ngân hàng cũng phải chịu chi phí lãi suất khi họ ghi nợ lãi suất cho người gửi tiền vào tài khoản ngân hàng của họ.

Xem xét đặc biệt 

Chi phí lãi suất có thể được trích dẫn dưới dạng tỷ lệ phần trăm hàng năm (APR). Tuy nhiên, để hiểu rõ nghĩa vụ tài chính của bạn một cách chính xác, quan trọng là hiểu cách các nhà cho vay tính toán lãi suất tích lũy trên khoản vay của bạn. Lãi suất có thể tích lũy hàng ngày, hàng tháng hoặc hàng quý. Ngoài ra, một số ngân hàng cho vay cung cấp các khoản vay mà chi phí lãi suất không phải trả trong một thời kỳ ban đầu mà thay vào đó được thêm vào số nợ còn lại mà người vay phải trả.

Chi phí lãi suất có thể được cố định với một chứng khoán tham chiếu, như trái phiếu Chính phủ Mỹ có kỳ hạn 10 năm, trong suốt thời gian của khoản vay hoặc thay đổi (còn được gọi là biến đổi). Chi phí lãi suất trên nợ với tỷ lệ điều chỉnh định kỳ được liên kết bằng một công thức với một chỉ số lãi suất tham chiếu, như tỷ lệ cung cấp ngân hàng London (LIBOR).

Đối với nợ có lãi suất biến động, các nhà cho vay thường bao gồm các điều khoản cung cấp một số biện pháp bảo vệ chống lại những biến động mạnh mẽ trong chi phí lãi suất bằng cách cung cấp các giới hạn lãi suất. Thông thường, các hợp đồng này cũng chứa các mức tối thiểu, để đảm bảo ngân hàng một mức lãi suất tối thiểu chấp nhận được.

Chi phí Lãi suất so với Thuế

Các loại chi phí lãi vay nhất định được xem xét có lợi về mặt thuế tại một số khu vực quản lý. Điều này bao gồm các khoản thanh toán lãi vay trên nợ thế chấp nhà ở và các khoản thanh toán lãi vay học vấn (cả hai đều có giới hạn và loại trừ), và đối với các doanh nghiệp, các khoản thanh toán lãi vay trên các khoản nợ như vay mượn và trái phiếu.