Buzz
Tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) có thể là khoản tiết kiệm bổ sung cho kế hoạch hưu trí do công ty tài trợ, và hơn một phần ba hộ gia đình tại Hoa Kỳ sở hữu ít nhất một tài khoản IRA vào năm 2022. Tổng cộng, những người tiết kiệm hưu trí đã giữ 11,7 nghìn tỷ đô la trong các tài khoản IRA của họ, chiếm 11% tổng tài sản tài chính của các hộ gia đình. Trạng thái được miễn thuế của các tài khoản là một phần lớn của sức hấp dẫn của chúng.
“Với IRA, bạn có lợi thế để tăng giá trị tài sản và trì hoãn việc nộp thuế miễn khi bạn không có kế hoạch rút tiền trước tuổi 59 và một nửa,” nói Abigail Gunderson, Người lập kế hoạch tài chính chứng nhận và cố vấn tài chính tại Tanglewood Total Wealth Management tại Houston.
IRA được thiết kế để đầu tư dài hạn, nhưng một số người tiết kiệm chọn rút tiền từ tài khoản của họ trước khi nghỉ hưu. Bạn cũng có thể muốn rút tiền sớm để mua nhà, trả tiền học vấn cao hơn, chi trả chi phí y tế, trả tiền cho tình trạng khẩn cấp tài chính hoặc trả nợ.
Mặc dù việc rút tiền sớm có thể cung cấp cho bạn dòng tiền mặt cần thiết, nhưng nó có thể có hậu quả tài chính đáng kể.
Tác Động Thuế của Việc Rút Tiền Sớm từ IRA
Rút tiền từ IRA trước khi nghỉ hưu có thể gây ra các khoản phạt thuế, tùy thuộc vào loại IRA rút tiền và mục đích sử dụng số tiền đó.
Việc rút tiền sớm từ IRA truyền thống có thể đẩy bạn vào một nhóm thuế cao hơn, Andy Whitaker, chủ của Gold Tree Financial tại Jacksonville, Florida, cho biết.
“Tất cả các khoản phân phối được tính vào thu nhập trong năm hiện tại, điều này sẽ làm tăng thu nhập hiện tại của họ,” Whitaker nói. “Ngoài ra, nếu những khoản phân phối đó được thực hiện trước tuổi 59 và một nửa, có thể áp dụng phạt rút tiền sớm 10%.”
Dưới đây là một ví dụ để minh họa chi phí có thể là bao nhiêu. Giả sử bạn 50 tuổi và rút $50,000 từ IRA truyền thống của bạn. Bạn rơi vào nhóm thuế thu nhập 24%, có nghĩa là bạn nợ khoảng $12,000 cho khoản rút tiền đó. Bạn cũng sẽ nợ thêm $5,000 cho phạt rút tiền sớm, dẫn đến tổng hóa đơn thuế là $17,000. Đó là một khoản phí thuế cao phải trả.
Ngoại Lệ Rút Tiền Sớm
Việc bạn phải trả phạt rút tiền sớm phụ thuộc vào lý do bạn rút tiền từ IRA.
“Có những ngoại lệ sẽ cho phép người đóng thuế tránh phạt 10% dựa trên các sự thật và hoàn cảnh,” Mitchell Helton, chuyên gia chiến lược tài sản cấp cao tại PNC Wealth Management nói.
Những hoàn cảnh này bao gồm rút tiền để:
- Chi phí giáo dục cao hơn được thanh toán trực tiếp cho trường học
- Mua nhà lần đầu, lên đến $10,000
- Tàn tật hoàn toàn và vĩnh viễn của chủ sở hữu IRA
- Chết của chủ sở hữu IRA
- Phí bảo hiểm y tế được trả khi thất nghiệp
- Chi phí y tế chưa được bồi hoàn lớn hơn 7.5% của tổng thu nhập điều chỉnh
- Các khoản phân phối cho các dự bị binh được gọi vào nghĩa vụ hoạt động
- Tiền thuế thu nhập Liên bang (IRS)
- Các khoản thanh toán định kỳ tương đương và liên tục
Tuy nhiên, bạn vẫn phải chịu trách nhiệm nộp thuế thu nhập đối với các khoản rút tiền cho các mục đích đã liệt kê trên.
Quy Định Rút Tiền Sớm từ Roth IRA
Trong khi các IRA truyền thống được tài trợ bằng các đồng tiền trước thuế, Roth IRA được tài trợ bằng các đóng góp sau thuế. Điều này thay đổi cách xử lý thuế cho các khoản rút tiền sớm. “Nếu bạn dưới 59 và một nửa, bạn có thể rút số tiền tương đương với tổng số đóng góp của bạn mà không phải chịu bất kỳ thuế nào,” Gunderson nói.
Việc bạn phải nộp thuế thu nhập hoặc phạt rút tiền sớm 10% phụ thuộc vào việc phân phối có đủ điều kiện hay không. Helton nói rằng các phân phối đủ điều kiện phải đáp ứng một trong các tiêu chí sau đây:
- Được rút từ năm thứ năm trở đi sau khi tài khoản được mở
- Được rút khi đủ 59 và một nửa tuổi trở lên
- Được sử dụng để mua hoặc xây dựng ngôi nhà đầu tiên
- Được rút do tàn tật
- Được rút bởi người thừa kế sau khi chủ sở hữu tài khoản qua đời
Các rút tiền sớm được thực hiện trước khoảng thời gian năm năm có thể chịu phạt rút tiền sớm 10%. Bạn cũng sẽ phải nộp thuế thu nhập trên bất kỳ lợi nhuận nào bạn rút ra.
Việc Rút Tiền Sớm từ IRA Có Thể Làm Giảm Tiết Kiệm Hưu Trí
Ngoài tác động thuế, bạn cũng phải xem xét liệu việc rút tiền sớm từ IRA có thể làm thiệt hại cho mục tiêu tiết kiệm dài hạn của bạn.
“Rút tiền từ IRA sớm thường sẽ dẫn đến một lối sống hưu trí thấp hơn sau khi về hưu,” Whitaker nói. “Nếu bạn thu nhỏ kích thước của con gà của bạn, bạn sẽ giảm kích thước của những quả trứng của bạn, có nghĩa là bạn sẽ giảm các tài sản sinh thu nhập cho hưu trí của mình.”
Dưới đây là một ví dụ khác. Giả sử bạn 50 tuổi, có $500,000 trong IRA của bạn. Bạn dự định nghỉ hưu vào tuổi 65 và tài sản của bạn hiện đang có tỷ lệ sinh lời hàng năm là 7%. Nếu bạn không đóng góp thêm bất cứ điều gì vào IRA của bạn, tài khoản của bạn có thể tăng lên gần $1.4 triệu vào khi nghỉ hưu. Tuy nhiên, rút $50,000 vào tuổi 50 sẽ cắt giảm gần $200,000 từ tổng số tiết kiệm của bạn.
Xem xét các phương án vay mượn khác như vay vốn thế chấp nhà có thể tiết kiệm được tiết kiệm hưu trí của bạn.
“Lợi ích của vay vốn thế chấp nhà có thể bao gồm đang ở trong một môi trường lãi suất thấp, không phải trả thuế thu nhập, không có tiềm năng bị phạt về phân phối IRA và lãi suất trên khoản vay có thể được khấu trừ thuế,” Helton nói. Dưới các quy tắc mới của IRS, lãi suất trên khoản vay thế chấp nhà được khấu trừ khi những khoản tiền đó được sử dụng để cải thiện đáng kể ngôi nhà chính của bạn.
Mặc dù mỗi phương án đều có lợi và hại, thẻ tín dụng, khoản vay cá nhân hoặc vay mượn từ bạn bè và gia đình cũng có thể cung cấp các nguồn tiền cần thiết trong ngắn hạn.
“Thường thì việc rút tiền sớm từ IRA nên là phương án cuối cùng, chỉ sau khi tất cả các lựa chọn khác đã được sử dụng hết,” Whitaker nói.
Tóm Lại
Hãy trò chuyện với cố vấn tài chính hoặc kế toán của bạn về tác động thuế tiềm năng nếu bạn đang cân nhắc rút tiền sớm từ IRA. Quan trọng nhất là tập trung vào việc đóng góp mới vào IRA của bạn trong tương lai.
“Chìa khóa là cam kết đưa tiền lại vào đúng chỗ,” Gunderson nói. Cô cũng khuyên xây dựng dự trữ khẩn cấp để tránh cần phải rút tiền sớm thêm trong tương lai.
“Chúng tôi thường khuyên tiết kiệm một khoản tiền có thể chi trả ít nhất ba đến một năm chi phí sinh hoạt,” Gunderson nói. “Khi có tình huống khẩn cấp xảy ra, bạn sẽ có một quỹ dự trữ dự báo mà bạn có thể dễ dàng rút tiền với hậu quả thuế tối thiểu.”
