Buzz
Điều này hoàn toàn có thể nếu bạn tuân theo các quy định của IRS
Bạn có thể sử dụng IRA của mình để thanh toán học phí đại học ngay cả trước khi đến tuổi nghỉ hưu. Thực tế, tiết kiệm hưu trí của bạn có thể được sử dụng để thanh toán một loạt các chi phí giáo dục cho bạn, vợ/chồng, con cái hoặc cháu mà không bị phạt bởi IRS nếu bạn tuân theo các quy định cụ thể.
Những Điều Quan Trọng Cần Nhớ
- Tiền trong IRA có thể được rút sớm để thanh toán học phí và các chi phí giáo dục đại học khác phù hợp cho bạn, vợ/chồng, con cái hoặc cháu mà không bị phạt.
- Để tránh phạt rút tiền sớm 10%, IRS yêu cầu chứng minh sinh viên đang theo học tại một cơ sở giáo dục đủ điều kiện.
- Số tiền rút từ IRA không được vượt quá các chi phí đủ điều kiện.
- Bạn vẫn phải trả thuế thu nhập đối với số tiền rút ra.
Giáo Dục: Một Ngoại Lệ Cho Quy Định
Nhìn chung, IRS áp đặt một khoản phạt bổ sung 10% đối với các rút tiền có thuế từ IRA, kế hoạch 401(k) hoặc các phương tiện tiết kiệm hưu trí khác nếu rút trước tuổi 59½. Điều này khuyến khích mọi người bảo vệ tiết kiệm của họ, để họ không cần phải chỉ dựa vào các lợi ích của bang như Bảo hiểm Xã hội vào những năm sau này.
Tuy nhiên, IRS cung cấp một số ngoại lệ cho quy định này nhằm hỗ trợ mọi người trong một số chi phí lớn, quan trọng trong cuộc sống. Ngoài các quy định dành cho người mua nhà lần đầu và những người có hóa đơn y tế nặng mà không được bảo hiểm, việc sử dụng quỹ IRA để thanh toán học phí đại học là một trong những ngoại lệ hữu ích nhất khỏi quy định phạt 10%.
Yêu Cầu Miễn Phạt
Để đủ điều kiện được miễn phạt, bạn hoặc gia đình bạn phải có các chi phí giáo dục đủ điều kiện trong năm bạn rút tiền. Mặc dù bạn không thể rút tiền từ IRA để trả nợ sinh viên sau khi tốt nghiệp, bạn có thể rút tiết kiệm để giảm thiểu tác động của khoản trả nợ trong khi bạn hoặc thành viên gia đình đang học tập.
Mặc dù phạt 10% được miễn cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện, bạn vẫn cần phải trả thuế thu nhập trì hoãn đối với số tiền rút từ bất kỳ khoản tiền chưa được đóng thuế nào.
Để tránh phạt rút tiền sớm, bạn phải chứng minh sinh viên đang theo học tại một cơ sở giáo dục đại học đủ điều kiện. Điều này bao gồm mọi trường đại học, cao đẳng, trường nghề hoặc các trường cao đẳng công lập, tư nhân hoặc phi lợi nhuận khác được chấp nhận tham gia các chương trình hỗ trợ tài chính học sinh do Bộ Giáo dục Hoa Kỳ cung cấp. Mặc dù điều này bao gồm hầu hết các cơ sở giáo dục, hãy xác nhận tính hợp lệ của trường bạn trước khi rút tiền từ IRA.
Các Chi Phí Đủ Điều Kiện
Ngoài học phí, các chi phí giáo dục đủ điều kiện bao gồm các khoản phí hành chính được tính bởi trường; chi phí sách, vật phẩm và thiết bị; và chi phí dịch vụ cho người khuyết tật, nếu cần thiết. Nếu sinh viên đi học hơn nửa thời gian, chi phí ăn ở cũng được bao gồm.
Bất kỳ chi phí giáo dục đủ điều kiện nào được thanh toán trong năm hiện tại bằng tiền lương từ việc làm, khoản vay, tiết kiệm, quà tặng, hoặc thừa kế có thể được trừ đi với quỹ IRA. Tuy nhiên, bất kỳ chi phí nào được tài trợ bởi học bổng hoặc tài trợ không chịu thuế không được tính là đủ điều kiện. Các chi phí được thanh toán bằng hỗ trợ giáo dục từ nhà tuyển dụng hoặc hội cựu chiến binh cũng bị loại trừ.
Số tiền rút từ IRA của bạn không được vượt quá số tiền các chi phí giáo dục đủ điều kiện của bạn. Bất kỳ rút tiền từ các quỹ có thuế vượt quá số tiền này đều phải chịu phạt 10%, ngoài thuế thu nhập.
Quy Định Cho Roth IRAs
Các khoản đóng góp vào Roth IRA luôn được thực hiện bằng tiền sau thuế và, khác với IRA truyền thống, việc rút tiền trong nghỉ hưu không chịu thuế. Vì việc rút tiền từ các khoản đóng góp không chịu thuế, phạt 10% sẽ không áp dụng. Bạn có thể rút toàn bộ số tiền đóng góp vào tài khoản Roth—nhưng không phải lợi nhuận—miễn thuế và miễn phạt bất kỳ lúc nào, cho bất kỳ mục đích nào.
Tuy nhiên, nếu bạn dưới 59½ tuổi hoặc tài khoản của bạn chưa đủ năm, bất kỳ lợi nhuận nào bạn rút cũng phải chịu thuế thu nhập hiện tại của bạn, ngay cả khi bạn rút tiền mà không bị phạt.
