Buzz
Làm thế nào để phát hiện và báo cáo gian lận 401(k)
Nhiều người Mỹ sử dụng kế hoạch tiết kiệm hưu trí 401(k) do công ty tài trợ là công cụ tiết kiệm quan trọng nhất. Đối với nhân viên, 401(k) là cách dễ dàng để tiết kiệm và đầu tư cho hưu trí đồng thời nhận được lợi thế thuế. Tuy nhiên, đối với những người quản lý thiếu đạo đức, chúng tạo cơ hội cho gian lận.
Mặc dù các kế hoạch 401(k) được điều tiết bởi luật pháp liên bang, gian lận vẫn có thể xảy ra khi các công ty lạm dụng quỹ. Những vi phạm này có thể từ những sai sót đơn giản đến trộm cắp trắng trợn.
Trong bài viết này, chúng tôi sẽ xem xét cách mà các nhà tuyển dụng có thể lạm dụng quỹ 401(k) của bạn, các luật pháp quy định việc sử dụng quỹ và cách bạn có thể nhận diện và báo cáo hoạt động đáng ngờ.
Điểm chính cần nhớ
- Nhà tuyển dụng có thể phạm tội gian lận 401(k) mặc dù có các nỗ lực thực thi từ liên bang.
- Quy định 401(k) được thực thi bởi Cơ quan Quản lý An ninh Phúc lợi Nhân viên (EBSA), một đơn vị của Bộ Lao động Hoa Kỳ (DOL).
- Nếu bạn nghi ngờ nhà tuyển dụng của mình đang đánh cắp quỹ 401(k), hãy báo cáo sự nghi ngờ của bạn với EBSA hoặc Cục Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS).
Hiểu về gian lận 401(k)
Công ty nơi bạn làm việc không sở hữu số tiền bạn đã đầu tư vào kế hoạch 401(k) của bạn, bao gồm các khoản đóng góp từ nhà tuyển dụng của bạn. Ngay cả khi công ty của bạn phá sản, họ cũng không thể đòi quyền sở hữu quỹ 401(k) của bạn.
Năm 2021, các kế hoạch 401(k) tại Hoa Kỳ nắm giữ hơn 7,3 nghìn tỷ USD. Các nhà tuyển dụng phải tuân thủ các quy định về cách họ có thể sử dụng các quỹ được giữ trong 401(k). Ví dụ, Đạo luật Bảo vệ Thu nhập Hưu trí Nhân viên (ERISA) năm 1974 quy định rằng các nhà tuyển dụng cung cấp các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện, bao gồm cả kế hoạch 401(k), phải đảm bảo rằng các nhà quản lý kế hoạch không lạm dụng tài sản kế hoạch.
ERISA yêu cầu các quản trị viên của kế hoạch 401(k) phải thường xuyên thông báo cho người tham gia về các đặc điểm và quỹ của họ. Nó đặt ra các tiêu chuẩn tối thiểu về tham gia, quyền sở hữu, tích lũy lợi ích và cấp vốn. Nó cũng cho phép những người tham gia kế hoạch hưu trí quyền kiện đòi quyền lợi và vi phạm nghĩa vụ ủy thác. ERISA được thực thi bởi Cơ quan Quản lý An ninh Phúc lợi Nhân viên (EBSA), một đơn vị của Bộ Lao động Hoa Kỳ (DOL).
Nhà tuyển dụng hoặc môi giới không trung thực ăn cắp quỹ từ kế hoạch 401(k) sẽ vi phạm ERISA và các luật khác. Họ có thể phạm tội tham ô, bị hình sự hóa bởi Điều 18 USC § 664 và có thể bị phạt tiền, tù giam lên đến năm năm, hoặc cả hai.
Mặc dù có các luật và biện pháp thực thi, gian lận 401(k) vẫn xảy ra. Trong năm tài chính 2021, EBSA đã kết thúc hơn 1.000 cuộc điều tra về gian lận 401(k) tiềm ẩn. Trong số đó, 741 trường hợp đã thu hồi được tiền cho những người tham gia kế hoạch hoặc các biện pháp khắc phục khác. Tổng cộng, EBSA đã thu hồi hơn 2,4 tỷ USD cho các kế hoạch 401(k), những người tham gia và người thụ hưởng.
Nếu bạn tin rằng nhà tài trợ kế hoạch 401(k) của bạn đang lạm dụng quỹ của bạn, bạn có thể nộp Đơn khiếu nại thông tin (Mẫu 3949-A) cho IRS, gọi đến Đường dây nóng Điều tra Tội phạm của IRS tại số 1-800-829-1040, hoặc liên hệ với EBSA để báo cáo nghi ngờ của bạn.
Nhận diện gian lận 401(k)
Rất khó để biết khi nào nhà tuyển dụng lạm dụng quỹ trong kế hoạch 401(k). Tuy nhiên, nhà tuyển dụng phải cung cấp báo cáo hàng năm cho người tham gia kế hoạch. Xem xét những báo cáo này có thể giúp bạn phát hiện gian lận.
Dưới đây là một số dấu hiệu cảnh báo:
- Báo cáo muộn: Báo cáo không thường xuyên hoặc không đều có thể là dấu hiệu của gian lận.
- Số dư không chính xác: Nếu số dư của bạn thấp hơn (hoặc cao hơn) so với dự đoán, hãy xác định lý do tại sao.
- Không có đóng góp từ lương: Đảm bảo rằng không có khoản đóng góp nào từ lương của bạn bị thiếu trong tổng số đóng góp.
- Đầu tư không được ủy quyền: Kiểm tra bất kỳ khoản đầu tư nào trên báo cáo mà bạn không ủy quyền.
- Vấn đề đối với cựu nhân viên: Chú ý nếu cựu nhân viên gặp khó khăn trong việc nhận được lợi ích đúng thời hạn hoặc đúng số tiền.
- Giao dịch bất thường: Kiểm tra các giao dịch như cho vay đối với nhà tuyển dụng, văn phòng công ty hoặc ủy viên kế hoạch. Những loại giao dịch này không nên xảy ra từ tài khoản của bạn.
- Khó khăn tài chính của nhà tuyển dụng: Một nhà tuyển dụng có khó khăn tài chính gần đây có thể bị cám dỗ để lấy cắp từ 401(k) của bạn.
Nhà tuyển dụng không trung thực có thể lấy cắp quỹ 401(k) của tôi không?
Nhà tuyển dụng không trung thực có thể lấy cắp quỹ 401(k). Có các luật liên bang bảo vệ bạn khỏi việc này, nhưng gian lận 401(k) vẫn xảy ra. Năm 2021, Cục Quản lý An ninh Lợi ích Người lao động (EBSA) đã thu hồi hơn 2,4 tỷ đô la cho các kế hoạch 401(k), người tham gia và người thụ hưởng.
Dấu hiệu của gian lận 401(k) là gì?
Kiểm tra báo cáo 401(k) của bạn để phát hiện dấu hiệu gian lận. Bao gồm các báo cáo đến muộn hoặc không đều đặn, thay đổi trong số dư 401(k), đóng góp bị thiếu, hoặc các giao dịch bất thường.
Làm thế nào để báo cáo gian lận 401(k)?
Nếu bạn nghi ngờ nhà tuyển dụng của mình có thể đang lạm dụng quỹ trong kế hoạch 401(k), dù là do vô ý hay cố tình, hãy báo cáo mối lo ngại của bạn. Bạn có thể nộp Đơn Thông tin Giới thiệu (Mẫu 3949-A) với Sở Thuế vụ (IRS), gọi đến Đường dây nóng Điều tra Hình sự IRS tại số 1-800-829-1040, hoặc liên hệ với EBSA.
Kết luận
Các kế hoạch 401(k) tại nơi làm việc được kiểm soát bởi nhiều luật liên bang và do Cơ quan Quản lý An ninh Phúc lợi Nhân viên (EBSA), một đơn vị của Bộ Lao động Hoa Kỳ (DOL), thực thi. Mặc dù vậy, gian lận 401(k) vẫn xảy ra. Nếu bạn nghi ngờ rằng chủ lao động của mình đang ăn cắp tiền từ kế hoạch 401(k) của bạn, bạn nên báo cáo những nghi ngờ này cho EBSA hoặc Sở Thuế vụ (IRS), cơ quan có thể tiến hành điều tra và có thể thu hồi bất kỳ khoản tiền nào bị mất.
