Buzz
Cột lợi ích hưu trí là gì?
Một cột lợi ích hưu trí là một trong năm định dạng lợi ích hưu trí được World Bank đề ra. Khái niệm năm cột được phát triển vào năm 2005 và đã được nhiều quốc gia đang cải cách kinh tế ở Trung và Đông Âu áp dụng.
Khuôn khổ năm cột chính sách của World Bank định nghĩa một loạt các yếu tố thiết kế để xác định các phương thức hệ thống lợi ích hưu trí và các lựa chọn cần được xem xét. Ban đầu, World Bank đã đề ra ba cột, cùng với việc tiết kiệm cá nhân bắt buộc được quỹ đầu tư. Nó kéo dài từ mức bảo vệ xã hội cơ bản, tối thiểu đến hỗ trợ tài chính và phi tài chính từ nhiều thế hệ dành cho người cao tuổi.
Những điều quan trọng cần lưu ý
- Một cột lớn trong hệ thống hưu trí là một trong năm dạng hưu trí được World Bank đề xuất vào năm 2005.
- Khung hưu trí năm cột xác định một loạt các yếu tố thiết kế để xác định các hệ thống hưu trí và các lựa chọn nên được cân nhắc.
- Hệ thống này bao gồm từ bảo vệ xã hội cơ bản, tối thiểu đến hỗ trợ tài chính và phi tài chính từ nhiều thế hệ đối với người cao tuổi.
- Quỹ hưu trí Canada, hệ thống An sinh xã hội Hoa Kỳ, các chương trình 401(k), IRA và RRSP đều nằm trong phạm vi của hệ thống năm cột.
Hiểu về Cột Hưu Trí
Khung chính sách cột hưu trí của World Bank tập trung vào cách tốt nhất để đạt được mục tiêu cốt lõi của hệ thống hưu trí—bảo vệ khỏi rủi ro nghèo đói ở tuổi già và làm mịn tiêu thụ từ thời gian làm việc sang nghỉ hưu.
Bằng cách xác định những mục tiêu này, World Bank khuyến khích các nhà hoạch định chính sách cân nhắc đến những câu hỏi rộng hơn về bảo vệ xã hội và chính sách xã hội, đặc biệt là đối với nguy cơ nghèo đói của các nhóm thu nhập khác nhau.
- Ngân sách có nên được dành để bảo vệ người già khỏi nghèo đói trong các xã hội mà các nhóm khác—như trẻ em—có nguy cơ nghèo đói cao hơn không?
- Xã hội nên nhắm đến việc phân phối thu nhập thông qua hệ thống hưu trí mức độ nào, và làm thế nào để đảm bảo rằng phân phối này là minh bạch và tiến bộ.
- Phải áp dụng những biện pháp nào để tăng cường môi trường thuận lợi, thúc đẩy các lựa chọn cải cách nhằm đạt được các mục tiêu cốt lõi.
Một khi những mục tiêu cốt lõi này được xác định, người ta có thể xác định được sự uỷ nhiệm của hệ thống hưu trí công cộng, sự cân bằng giữa chức năng bảo hiểm và đủ đáp ứng, cũng như các tùy chọn thiết kế hệ thống phù hợp.
Các Cột Mốc Chính
Mục tiêu của hệ thống năm cột là phân chia các mục tiêu chính của các kế hoạch hưu trí vào các cột sau đây:
- Cột 0: Cột đầu tiên là một chương trình hỗ trợ xã hội chung được thiết kế để đối phó cụ thể với giảm nghèo. Cột này nhằm cung cấp bảo vệ xã hội cơ bản nhất. Kế hoạch Hưu trí Canada là một ví dụ điển hình.
- Cột 1: Cột này giải quyết, ngoài các vấn đề khác, các rủi ro của cá nhân như ngắn hạn, thu nhập thấp và kế hoạch kế hoạch không phù hợp do sự không chắc chắn của tuổi thọ, và thiếu, hoặc rủi ro, của thị trường tài chính. Các hệ thống bắt buộc phụ thuộc vào đóng góp công cộng thuộc loại này như hệ thống An sinh xã hội Hoa Kỳ và Kế hoạch Hưu trí Canada.
- Cột 2: Dưới cột này, người nhận trợ cấp và nhà tuyển dụng đóng góp vào hệ thống được tài trợ bởi tư nhân. Điều này bao gồm quỹ hưu trí và các tài khoản và/hoặc kế hoạch đóng góp xác định với nhiều lựa chọn thiết kế. Kế hoạch 401(k) là một ví dụ điển hình.
- Cột 3: Các tài khoản tài chính tư nhân tự nguyện là một phần của cột này. Điều này bao gồm các kế hoạch tiết kiệm cá nhân, bảo hiểm, v.v. Đây là một cột bổ sung và bao gồm các tài khoản như Cá nhân Retirement Account (IRA) tại Hoa Kỳ.
- Cột 4: Cột cuối cùng là cột phi tài chính cung cấp quyền truy cập đến hỗ trợ không chính thức như sự hỗ trợ gia đình, các chương trình xã hội chính thức khác như chăm sóc sức khỏe và/hoặc nhà ở, và các tài sản tài chính và phi tài chính cá nhân khác như sở hữu nhà và thế chấp ngược khi có sẵn.
Ví dụ về Kế Hoạch Hưu Trí
Nhiều quốc gia có các hệ thống kế hoạch hưu trí phù hợp với các mục tiêu của năm cột của Ngân hàng Thế giới. Các điều kiện cụ thể của từng quốc gia đòi hỏi một phương pháp điều chỉnh phù hợp để xác định được những gì khả thi cho từng quốc gia. Do đó không có một phương pháp nào phù hợp cho tất cả.
Hoa Kỳ có nhiều hệ thống khác nhau. Hệ thống An sinh xã hội được thành lập vào năm 1935 và được quản lý bởi Cục An sinh xã hội. Nó phụ thuộc vào các đóng góp bắt buộc từ công chúng. Hệ thống cung cấp các khoản trợ cấp hưu trí, cũng như các khoản trợ cấp khuyết tật và cho người sống sót. Bất kỳ ai đã đóng góp ít nhất 10 năm đều đủ điều kiện. Các khoản trợ cấp bắt đầu được cấp cho những người đủ điều kiện từ khi họ đủ 62 tuổi và lớn hơn cho những ai chờ nhận sau khi đủ 67 tuổi.
Vì điều kiện tài chính và xã hội khác nhau từng quốc gia, không có một phương pháp phù hợp cho hệ thống hưu trí.
Công dân Hoa Kỳ cũng có thể xây dựng các tài khoản hưu trí bằng cách đầu tư vào 401(k), một kế hoạch hưu trí do nhà tài trợ tuyển dụng chấp thuận cho phép đóng góp trì hoãn thuế từ lương hoặc tiền lương của họ. Một lựa chọn khác là IRA, một tài khoản đầu tư cho phép chủ sở hữu xây dựng tiết kiệm hưu trí thông qua sự tăng trưởng miễn thuế hoặc trì hoãn thuế.
Ở Canada, công dân có thể nhận được thu nhập hưu trí từ hai nguồn khác nhau—Hệ thống An sinh xã hội (OAS) và Kế hoạch Hưu trí Canada. Hệ thống OAS là một khoản trợ cấp hưu trí chịu thuế được cung cấp thông qua thu nhập thuế từ chính phủ. Công dân và những người có thể chứng minh đang cư trú tại Canada từ 65 tuổi trở lên đủ điều kiện. Kế hoạch Hưu trí Canada tương tự như hệ thống An sinh xã hội Hoa Kỳ, dựa vào các đóng góp của người lao động.
Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đăng ký (RRSPs) cung cấp cho người Canada một lựa chọn khác để tích lũy tiền hưu trí. Cả nhân viên và nhà tuyển dụng đều có thể đóng góp trước thuế. Tiền trong tài khoản này được tăng trưởng miễn thuế cho đến khi chủ sở hữu tài khoản nghỉ hưu và bắt đầu rút tiền.
