Buzz
Mọi người đều phải đóng các khoản đóng góp Bảo hiểm Xã hội phù hợp trên thu nhập, ngay cả những người làm việc sau khi đã đủ tuổi nghỉ hưu đầy đủ. Làm việc sau khi đã đủ tuổi nghỉ hưu đầy đủ cũng có thể tăng lợi ích hưu trí Bảo hiểm Xã hội trong tương lai vì các khoản đóng góp Bảo hiểm Xã hội vẫn tiếp tục được thanh toán.
Những Điểm Chính
- Tùy thuộc vào thu nhập của bạn, bạn có thể phải đóng thuế thu nhập trên một phần thu nhập Bảo hiểm Xã hội của bạn.
- Đối với năm 2023, các cặp vợ chồng nộp tờ khai chung có thu nhập kết hợp từ $32,000 đến $44,000 sẽ phải đóng thuế trên đến 50% lợi ích của họ. Nếu thu nhập kết hợp của họ cao hơn $44,000, họ sẽ bị đánh thuế trên đến 85% lợi ích của họ.
- Đối với người độc thân, các ngưỡng thu nhập đó là từ $25,000 đến $34,000 cho 50%, và hơn $34,000 cho 85%.
- Lợi ích Bảo hiểm Xã hội không chịu thuế thu nhập của tiểu bang trong 39 tiểu bang.
Thu Nhập và Thuế Trợ Cấp
Tiếp tục làm việc có thể làm giảm số tiền trả thường hiện tại, nếu có, trong năm đạt đến tuổi nghỉ hưu đầy đủ theo giới hạn của Cục An sinh xã hội, thay đổi hàng năm.
Nếu đạt đến tuổi nghỉ hưu đầy đủ vào tháng Bảy, ví dụ, tổng thu nhập phúc lợi kiếm được từ tháng Một đến tháng Bảy phải dưới giới hạn, hoặc lợi ích An sinh xã hội sẽ giảm $1 cho mỗi $3 thu nhập vượt quá giới hạn, là $56,520 cho năm 2023 và $59,520 cho năm 2024.
Ngoài ra, nếu bạn chưa đủ tuổi nghỉ hưu đầy đủ trong suốt năm, $1 sẽ bị trừ từ khoản trả lợi ích của bạn cho mỗi $2 bạn kiếm được vượt quá giới hạn hàng năm. Đối với năm 2023, giới hạn đó là $21,240.
Số tiền đó được Cục An sinh xã hội giữ và trả lại dần dần khi người đóng thuế không còn làm việc nữa. Không có giới hạn thu nhập kiếm được sau tháng đạt đến tuổi nghỉ hưu đầy đủ khi khoản lợi ích đầy đủ được trả dù thu nhập kiếm được nhiều đến đâu.
Phân Khúc Người Đóng Thuế
Tuy nhiên, nhận lợi ích An sinh xã hội trong khi tiếp tục làm việc có thể có hậu quả tiêu cực không mong đợi là làm tăng thuế cho người đóng thuế lên một nhóm thuế cao hơn. Hầu hết mọi người quên rằng một phần trăm nhất định của lợi ích An sinh xã hội có thể bị đánh thuế—lên đến 85%—tùy thuộc vào tình trạng khai thuế và tổng thu nhập kết hợp, bao gồm một nửa lợi ích An sinh xã hội.
Một số tiểu bang cũng đánh thuế lợi ích An sinh xã hội. Có thể có thuế bị khấu trừ từ các khoản thanh toán lợi ích An sinh xã hội bằng cách điền vào Biểu mẫu IRS W-4V hoặc yêu cầu Biểu mẫu Yêu cầu Khấu trừ Tự Nguyện trực tuyến.
Tính đến năm 2023, lợi ích An sinh xã hội của bạn có thể cũng bị đánh thuế tại cấp độ bang trong 12 tiểu bang, ít nhất đối với một số người hưởng lợi. Nếu bạn sống tại một trong những tiểu bang đó—Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Rhode Island, Utah, Vermont, hoặc West Virginia—hãy kiểm tra với cơ quan thuế bang có liên quan tại đây. Tương tự như thuế liên bang, cách các cơ quan này áp dụng thuế lợi ích An sinh xã hội khác nhau dựa trên thu nhập và các tiêu chí khác.
Cách Giảm Thuế An sinh xã hội Của Bạn
Có một số biện pháp giải quyết sẵn có cho những người bị đánh thuế trên lợi ích An sinh xã hội của họ. Có thể giải pháp rõ ràng nhất là giảm hoặc loại bỏ lãi suất và cổ tức được sử dụng trong công thức thu nhập tạm thời.
Do đó, giải pháp có thể là chuyển đổi thu nhập đầu tư báo cáo thành thu nhập hoãn lại thuế, chẳng hạn như từ một hợp đồng bảo hiểm, điều này sẽ không xuất hiện trên Biểu mẫu 1040 cho đến khi nó được rút ra. Nếu bạn có $200,000 đầu tư vào chứng chỉ tiền gửi (CDs) sinh lời 3%, tương đương với $6,000 mỗi năm, đó sẽ được tính là thu nhập tạm thời.
Nhưng cùng $200,000 đó phát triển bên trong một hợp đồng bảo hiểm, với lãi suất được tái đầu tư vào hợp đồng bảo hiểm, sẽ hiệu quả mang lại một lãi suất báo cáo là $0 khi tính toán thu nhập tạm thời.
Lời Khuyên Tư Vấn
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors LLC, Amesbury, MA
Sau khi bạn làm việc và có thu nhập, dù là tự làm chủ hoặc làm việc cho một nhà tuyển dụng, bạn sẽ phải đóng góp vào An sinh xã hội.
Việc bạn có cần phải đóng thuế trên lợi ích An sinh xã hội hay không phụ thuộc vào thu nhập thay đổi sửa đổi của bạn (MAGI). Nếu MAGI của bạn vượt quá một ngưỡng nhất định cho tình trạng khai thuế của bạn (ví dụ như độc thân hoặc kết hôn chung), thì lợi ích của bạn sẽ bị đánh thuế. Đến 85% lợi ích An sinh xã hội của một người đóng thuế có thể bị đánh thuế.
Nhìn chung, hợp đồng bảo hiểm trở thành thu nhập chịu thuế khi chúng được rút ra dựa vào loại tài khoản. Do đó, hầu như bất kỳ nhà đầu tư nào không chi hết lãi suất được trả từ một CD hoặc công cụ có thuế khác có thể hưởng lợi từ việc chuyển ít nhất một phần của tài sản vào một khoản đầu tư hoãn lại thuế hoặc tài khoản.
Một giải pháp khác có thể là làm việc ít hơn một chút, đặc biệt là nếu bạn ở gần ngưỡng bị đánh thuế lợi ích của mình.
Bao nhiêu phần trăm của Lợi ích An sinh xã hội của bạn bị đánh thuế sau khi đạt đến tuổi nghỉ hưu?
Đáng chú ý, 85% số tiền Trợ cấp Xã hội của bạn có thể chịu thuế sau khi nghỉ hưu. Thu nhập hàng năm của bạn sẽ xác định số tiền thuế cho các khoản trợ cấp của bạn. Nếu bạn nộp thuế cá nhân và thu nhập của bạn dao động từ $25,000 đến $34,000, 50% các khoản trợ cấp của bạn sẽ bị thuế. Bất kỳ số tiền vượt quá $34,000 sẽ khiến 85% số tiền trợ cấp của bạn phải chịu thuế. Nếu bạn kết hôn và nộp thuế chung, 50% số tiền trợ cấp sẽ bị thuế nếu thu nhập hợp nhất của bạn và vợ/chồng nằm trong khoảng từ $32,000 đến $44,000. Vượt quá $44,000, 85% số tiền trợ cấp sẽ phải chịu thuế.
Khi nào thì ngừng phải đóng thuế Trợ cấp Xã hội?
Bạn không cần phải đóng bất kỳ khoản thuế Trợ cấp Xã hội nào sau khi vượt quá giới hạn lương cơ sở, trong năm 2024 là $168,600, tăng từ $160,200 vào năm 2023. Vì vậy nếu bạn kiếm được $168,600 trở lên, số tiền lớn nhất mà bạn sẽ phải đóng thuế Trợ cấp Xã hội là $10,453. Nếu bạn kiếm ít hơn $168,600, số tiền lớn nhất mà bạn phải đóng thuế Trợ cấp Xã hội sẽ ít hơn số đó.
Thuế Trợ cấp Xã hội cho người nghỉ hưu là bao nhiêu?
Vào năm 2024, tỷ lệ kết hợp cho Trợ cấp Xã hội là 7.65%, với 6.20% cho lương cơ sở lên đến $168,600, và Medicare ở mức 1.45% mà không có giới hạn.
Điểm quan trọng
Nếu bạn tiếp tục làm việc sau khi độ tuổi nghỉ hưu, bạn sẽ cần đóng góp vào Trợ cấp Xã hội. Khi bạn bắt đầu nhận trợ cấp Xã hội, bạn cũng có thể phải chịu thuế trên số tiền này, phụ thuộc vào thu nhập của bạn. Có thể bạn sẽ bị thuế lên đến 50% hoặc 85% số tiền trợ cấp của bạn. Có nhiều chiến lược để tránh bị thuế, như là giảm thiểu thu nhập của bạn, cũng như giảm thu nhập từ lãi suất và cổ tức.
