Giá trị hiện tại và giá trị tương lai trong hợp đồng trả nợ

Giá trị hiện tại và giá trị tương lai là những thuật ngữ thường được sử dụng trong các hợp đồng trả nợ. Giá trị hiện tại của một hợp đồng trả nợ là số tiền phải đầu tư ngay bây giờ để đảm bảo khoản thanh toán mong muốn trong tương lai, hoặc nếu hợp đồng trả nợ đã được sở hữu thì đó là số tiền bạn sẽ nhận được nếu rút tiền. Giá trị tương lai là tổng số tiền sẽ được nhận trong suốt thời gian sở hữu hợp đồng trả nợ.

Định nghĩa hợp đồng trả nợ

Hợp đồng trả nợ là một khoản đầu tư dưới dạng hợp đồng với một công ty bảo hiểm nhân thọ hứa hẹn thanh toán đều đặn trong một khoảng thời gian nhất định. Mặc dù hợp đồng trả nợ chỉ được phát hành bởi các công ty bảo hiểm nhân thọ, nhưng chúng cũng có thể được bán bởi các đơn vị khác như ngân hàng và các nhà quản lý tài chính.

Những điều cơ bản cần biết

Loại hình đầu tư này thường được sử dụng bởi những người chuẩn bị cho việc nghỉ hưu hoặc cho một thời gian thất nghiệp dự định. Tùy thuộc vào sự lựa chọn của nhà đầu tư, một hợp đồng trả nợ có thể tạo ra lợi suất cố định hoặc biến động.

Khi mua một hợp đồng trả nợ, công ty bảo hiểm sẽ nhận một khoản tiền lớn một lần và đầu tư nó, trừ đi các khoản phí mà nó thu. Nhà đầu tư, như thế, sẽ nhận được một số tiền đã đồng ý định kỳ trong một khoảng thời gian.

Các Lựa Chọn Khác Nhau

Có nhiều hình thức sắp xếp có thể được thực hiện. Các khoản thanh toán có thể bắt đầu ngay lập tức hoặc có thể được hoãn lại đến một ngày trong tương lai khi nhà đầu tư sẵn sàng nghỉ hưu.

Một số trả cho đến khi người hưởng lợi qua đời, qua đó chuyển rủi ro về sự sống dài từ người hưởng lợi sang công ty bảo hiểm. Đôi khi các cặp vợ chồng sắp xếp để các khoản thanh toán tiếp tục suốt cuộc đời của người sống sót.

Tất cả những quyết định này ảnh hưởng đến số tiền chính xác mà người hưởng lợi sẽ nhận được trong khoản thanh toán trợ cấp hưu hàng tháng.

Việc tính toán cả giá trị hiện tại và giá trị tương lai giả định một trợ cấp hưu thường niên với tỷ lệ tăng trưởng cố định. Nhiều máy tính trực tuyến xác định cả giá trị hiện tại và giá trị tương lai của một trợ cấp hưu, dựa trên lãi suất, số tiền thanh toán và thời gian kéo dài.

Giá trị hiện tại của một trợ cấp hưu

Giá trị hiện tại của một trợ cấp hưu là giá trị hiện tại của toàn bộ thu nhập sẽ được tạo ra bởi khoản đầu tư đó trong tương lai. Nó là số tiền cần phải đầu tư vào ngày hôm nay để tạo ra một thu nhập cụ thể trong tương lai. 

Sử dụng tỷ lệ lãi suất, số tiền thanh toán mong muốn và số lượng thanh toán, việc tính toán giá trị hiện tại giảm giá giá trị của các khoản thanh toán tương lai để xác định sự đóng góp cần thiết để đạt và duy trì các khoản thanh toán cố định trong một khoảng thời gian nhất định.

Ví dụ, công thức giá trị hiện tại sẽ được sử dụng để xác định số tiền cần đầu tư vào lúc này nếu bạn muốn đảm bảo các khoản thanh toán hàng năm là 1.000 đô la trong 10 năm. Để đạt được khoản thanh toán trợ cấp hưu 1.000 đô la trong 10 năm với lãi suất 8%, bạn sẽ cần đầu tư 6.710,08 đô la ngày hôm nay.

Một định nghĩa khác về giá trị hiện tại là xem nó là giá bạn sẽ trả cho trợ cấp hưu. Nếu trợ cấp hưu đã được sở hữu, giá trị hiện tại thường được coi là giá trị tài khoản được hiển thị trên báo cáo gần đây nhất. Đây là số tiền mà trợ cấp hưu có thể được rút ra.

Giá trị tương lai của một trợ cấp hưu

Giá trị tương lai của một trợ cấp hưu đại diện cho tổng số tiền tích lũy và được trả trong suốt thời gian hiệu lực của hợp đồng trợ cấp hưu với lãi kép.

Thay vì lập kế hoạch cho một số tiền thu nhập đảm bảo trong tương lai bằng cách tính toán số tiền phải đầu tư ngay bây giờ, công thức này ước tính sự tăng trưởng của tiết kiệm, với một tỷ lệ đầu tư cố định trong một khoảng thời gian nhất định.

Việc tính toán giá trị tương lai sẽ được sử dụng để ước tính số dư của một tài khoản đầu tư, bao gồm cả sự tăng trưởng lãi suất, sau khi thực hiện các khoản đóng góp hàng tháng là 1.000 đô la trong 10 năm. Trong trường hợp này, giả sử lãi suất là 8% (cũng là tỷ lệ tăng trưởng), sau 10 năm, giá trị tương lai là 182.946,04 đô la.