Buzz
Những gì bạn có thể đóng góp để giúp tài trợ cho việc học hành của ai đó
Kế hoạch tiết kiệm 529 có thể giúp bạn giảm phí cho việc học hành cao hơn cho chính bạn hoặc một thành viên trong gia đình bằng cách cho phép tiền đầu tư phát triển không chịu thuế khi sử dụng cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện. Mỗi bang đều cung cấp một kế hoạch 529, và nhà đầu tư có thể lựa chọn bất kỳ kế hoạch nào, nhưng mỗi kế hoạch đều có giới hạn đóng góp. Mỗi kế hoạch 529 của mỗi bang đều có một giới hạn đóng góp tối đa tổng hợp, dao động từ 235,000 USD ở Mississippi và Georgia đến 529,000 USD ở California.
Những Điểm Chính
- Một kế hoạch 529 cho phép bạn tiết kiệm và phát triển tiền không chịu thuế cho việc học hành của ai đó, bao gồm cả bản thân bạn.
- Người được hưởng lợi phải chi tiêu tiền cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện để rút tiền được xem xét không chịu thuế.
- Có hai loại kế hoạch 529: kế hoạch trả trước học phí và kế hoạch tiết kiệm.
- Giới hạn đóng góp tổng hợp tối đa của kế hoạch dao động từ 235,000 đến 529,000 USD (phụ thuộc vào bang), nhưng những giới hạn này thường không áp dụng đối với tất cả các bang.
Đâu là Kế Hoạch Tiết Kiệm 529?
Gia đình cần tiết kiệm càng nhiều càng sớm để đối phó với sự tăng giá của chi phí giáo dục. Theo nghiên cứu từ College Board, chi phí trung bình để đi học tại đại học công bố trên 4 năm, bao gồm học phí và phí, trong các năm học 2022 và 2023 là 11,260 USD cho sinh viên trong bang và 29,150 USD cho sinh viên ngoài bang. Một năm học tại đại học tư thục thậm chí còn cao hơn: 41,540 USD.
Được đặt theo tên phần của mã luật thuế nội bộ (IRS) thiết lập chúng, các kế hoạch tiết kiệm 529 là một trong những cách tốt nhất của đất nước để tiết kiệm cho các chi phí giáo dục cao hơn. Những kế hoạch học phí được chấp nhận này cho phép rút tiền thu nhập không chịu thuế theo luật liên bang và có khả năng được miễn thuế, giúp gia đình đối phó với chi phí đang tăng nhanh chóng của việc học hành.
Một lợi ích chính của các kế hoạch 529 là giới hạn đóng góp cao. Mỗi bang điều hành kế hoạch 529 của riêng mình và đưa ra các quy định riêng cho kế hoạch, do đó các mức giới hạn đóng góp tối đa tổng hợp khác nhau giữa các bang. May mắn thay, giới hạn 529 thường đủ cao để hầu như không ai phải lo lắng về việc đạt tới ngưỡng cao. Tuy nhiên, bất kỳ ai cân nhắc đến việc học tại một trường đại học tư thục có thể cần phải tiết kiệm một số tiền đáng kể.
Làm thế nào để Kế Hoạch 529 Hoạt Động
Kế hoạch 529 cho phép nhà đầu tư tiết kiệm và phát triển tiền cho người hưởng lợi, như là con cái, cháu, cháu gái, cháu trai, hoặc thậm chí cho chính họ. Tiền phát triển và có thể rút không chịu thuế, miễn là nó được sử dụng cho các chi phí giáo dục cao hơn đủ điều kiện (QHEE). Những chi phí này bao gồm học phí và các khoản phí; một số thiết bị điện tử như máy tính; sách và trang thiết bị lớp học; và một số chi phí ăn ở.
Các khoản chi từ kế hoạch sử dụng để thanh toán cho các khoản chi không phải QHEE chịu thuế thu nhập của tiểu bang và liên bang và phạt 10% bổ sung từ liên bang trên lợi nhuận, với các ngoại lệ cho một số hoàn cảnh như tử vong và khuyết tật. Hơn nữa, bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập đối với những rút tiền không đủ điều kiện đó.
Có hai loại chính của kế hoạch 529: kế hoạch trả trước học phí, trong đó người nắm giữ kế hoạch trả trước cho học phí và các khoản phí của người hưởng lợi tại một trường học cụ thể trước; và kế hoạch tiết kiệm, là các phương tiện đầu tư được miễn thuế tương tự như các tài khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân (IRA).
Mytour / Candra Huff
Cách Xác Định Giới Hạn Đóng Góp của Kế Hoạch 529?
Để được coi là một kế hoạch 529 theo quy định liên bang, số dư kế hoạch không được vượt quá chi phí dự kiến của các chi phí giáo dục cao hơn của người hưởng lợi. Hướng dẫn chung chấp nhận là giới hạn này bao gồm năm năm học phí, ăn ở tại trường đại học đắt nhất ở Hoa Kỳ.
Hướng dẫn này khiến cho các giới hạn đóng góp đầu tư rất lớn, mặc dù mỗi bang có thể hiểu riêng từng năm chi phí giáo dục đủ điều kiện có nghĩa là gì. Người đóng góp tiềm năng có thể kiểm tra giới hạn 529 của bang của họ để xác định mức đầu tư tối đa cụ thể.
Mặc dù ban đầu được thiết kế để tài trợ cho giáo dục sau đại học, kế hoạch 529 hiện nay cũng có thể được sử dụng để tài trợ giáo dục từ Mẫu giáo đến lớp 12 và các chương trình học nghề được đăng ký và chứng nhận với Bộ Lao động Hoa Kỳ.
Giới Hạn Đóng Góp của Kế Hoạch 529 Theo Từng Bang
Tất cả các bang đều có giới hạn đóng góp tối đa tổng hợp, thấp nhất là Mississippi và Georgia, là 235,000 USD cho mỗi người hưởng lợi. North Dakota là bang tiếp theo thấp nhất, với tối đa là 269,000 USD.
Ở mặt cao nhất, các bang như Idaho, Louisiana, Michigan, và Washington cùng với Quận Columbia có giới hạn tối đa là 500,000 USD. Giới hạn của Pennsylvania là 511,758 USD, của New York là 520,000 USD, và của California là 529,000 USD. Khi đạt đến giới hạn, bất kỳ đóng góp nào vào tài khoản sẽ không được chấp nhận và sẽ được trả lại cho nhà đầu tư.
Những giới hạn đóng góp này áp dụng cho từng người hưởng lợi. Ví dụ, tại Georgia có giới hạn đóng góp tối đa là 235,000 USD, nếu cha mẹ đóng góp 200,000 USD cho một người hưởng lợi, ông bà không thể đóng góp nhiều hơn 35,000 USD cho cùng một người hưởng lợi.
Tuy nhiên, các mức tối đa đóng góp thông thường không áp dụng đối với tất cả các bang. Một nhà đầu tư đạt đến mức tối đa ở một bang có khả năng sẽ được đóng góp thêm tiền vào kế hoạch của bang khác. Để an toàn, cá nhân nên kiểm tra với các quản trị kế hoạch trước để đảm bảo điều này được cho phép.
412.5 tỷ đô la
Số lượng tài sản đầu tư vào các kế hoạch 529, tính đến tháng Sáu năm 2023, theo Hiệp hội Thủ quỹ Bang và Mạng lưới Kế hoạch Tiết kiệm Đại học.
Giới hạn để Trả nợ Học bổng
Theo Đạo luật SECURE năm 2019, bạn cũng có thể sử dụng kế hoạch 529 để thanh toán tối đa 10.000 đô la cho nợ học phí hiện tại của bạn. Lưu ý rằng giới hạn 10.000 đô la này là giới hạn tích lũy suốt đời.
Xem xét Thuế Quà tặng
Thường thì, các đóng góp hàng năm cho bất kỳ cá nhân nào vượt qua một ngưỡng nhất định (18.000 đô la vào năm 2024, tăng từ 17.000 đô la vào năm 2023) sẽ được tính vào miễn thuế quà tặng suốt đời của bạn là 13,61 triệu đô la cho độc thân và 27,22 triệu đô la cho các cặp vợ chồng. Điều này là một sự tăng từ 12,92 triệu đô la và 25,84 triệu đô la năm 2023.
Tuy nhiên, có một ngoại lệ được thực hiện cho các đóng góp trong kế hoạch 529. Bạn có thể đưa ra số tiền đóng góp trong vòng năm năm một lần. Ví dụ, một ông bà có thể đóng góp một lần số tiền 90.000 đô la vào kế hoạch 529 (18.000 đô la mỗi năm nhân với năm năm) với điều kiện là nó sẽ bao gồm giá trị quà tặng trong năm năm. Miễn là người đó không đóng góp lại trong năm năm tiếp theo, không có hậu quả thuế nào.
Thu nhập chịu thuế của bạn không giảm đi khi đóng góp vào kế hoạch 529. Tuy nhiên, hơn 30 tiểu bang cấp miễn thuế giảm trừ hoặc điểm tín dụng cho các đóng góp vào một.
Ai Có Thể Đóng Góp vào Kế Hoạch 529?
Bất kỳ ai cũng có thể đóng góp vào tài khoản kế hoạch 529 và đặt tên cho bất kỳ ai làm người thụ hưởng. Bố mẹ, ông bà, dì chú, bác, bố dượng, vợ chồng và bạn bè đều được phép đóng góp thay mặt cho người được nhận quà.
Tôi Có Thể Đóng Góp Bao Nhiêu vào Kế Hoạch 529 của Tôi Mỗi Năm?
Bạn có thể đóng góp bao nhiêu tùy thích mỗi năm, miễn là bạn không vượt quá giới hạn tổng đóng góp tối đa do tiểu bang quy định trong đó kế hoạch 529 được đăng ký. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng các đóng góp vào kế hoạch 529 được IRS coi là quà tặng và do đó có thể chịu thuế khi tổng số vượt quá 18.000 đô la trong một năm hoặc 90.000 đô la trong năm năm.
Kế Hoạch 529 Có Giới Hạn Đóng Góp Tối Đa Không?
Có, có giới hạn đóng góp tối đa cho mỗi người được nhận quà. Những giới hạn này phụ thuộc vào tiểu bang và dao động từ 235.000 đô la đến 529.000 đô la.
Tóm Lại
Việc tiết kiệm cho việc học của con cái có thể là một thách thức, nhưng kế hoạch 529 có thể làm điều đó dễ dàng hơn một chút. Tùy thuộc vào kế hoạch bạn chọn, bạn có thể tiết kiệm được tới 500.000 đô la cho việc giáo dục của người thân của bạn. Hãy kiểm tra giới hạn đóng góp trước khi quyết định chọn kế hoạch nào.
