Hậu quả Thuế của Giải Quyết Nợ Là Gì?

Một thỏa thuận giải quyết nợ có thể giúp bạn giảm bớt nợ nhưng lại tăng thêm khoản nợ với IRS

Giải quyết nợ là quá trình cho phép người vay giảm bớt số nợ của họ ít hơn số tiền họ nợ. Tuy nhiên, trong hầu hết các trường hợp, số nợ được miễn giảm sẽ phải chịu thuế thu nhập. Đây là những gì bạn cần biết.

Những Điểm Chính

Thu Nhập Chịu Thuế Từ Nợ Bị Hủy

Bạn có thể cố gắng giải quyết nợ với các chủ nợ bằng chính mình hoặc với sự trợ giúp của một công ty giải quyết nợ hoặc giảm nợ sẽ tính phí dịch vụ cho bạn. (Mặc dù có các công ty giải quyết nợ hợp pháp, Cục Bảo Vệ Tài Chính Người Tiêu Dùng cảnh báo rằng chúng 'có thể có rủi ro' vì một số lý do.)

Với một số ngoại lệ nhất định, mọi khoản nợ mà bạn đạt được miễn giảm hoặc bị hủy bởi một chủ nợ được coi là thu nhập chịu thuế theo luật liên bang. Điều đó có nghĩa là bạn phải báo cáo nó khi nộp tờ khai thuế cho năm và trả thuế cho nó—mặc dù bạn không nhận được bất kỳ tiền thực tế nào.

Ví dụ, giả sử bạn có $20,000 nợ thẻ tín dụng, và sau đàm phán, người cho vay đồng ý chấp nhận $12,000 làm thanh toán đầy đủ. Trong tình huống đó, bạn sẽ có $8,000 thu nhập chịu thuế để báo cáo trong tờ khai thuế của bạn.

Quy trình hoạt động một chút khác với nợ có đảm bảo, chẳng hạn như khoản vay ô tô mà chiếc xe là tài sản đảm bảo. (Nợ thẻ tín dụng thường là nợ không có tài sản đảm bảo.) Nếu, ví dụ, bạn trễ tiền trả xe hơi, người cho vay có thể thu hồi xe và bán nó. Bất kỳ số tiền người cho vay nhận được từ việc bán xe sẽ giảm số nợ bạn nợ nhưng thông thường không loại bỏ hoàn toàn nó. Sau đó, bạn có thể cố gắng giải quyết số nợ còn lại với số tiền ít hơn. Nếu người cho vay đồng ý, số tiền bạn tiết kiệm sẽ trở thành thu nhập chịu thuế.

Những Ngoại Lệ Đối Với Nợ Bị Hủy Chịu Thuế

Cục Thuế Tài Chính Nội Bộ (IRS) liệt kê một số ngoại lệ cho các quy định này. Ví dụ, các loại nợ sau đây không được coi là nợ bị hủy cho mục đích thuế:

• Nợ bị hủy như là 'quà tặng, di chúc, kế thừa hoặc thừa kế'
• Một số khoản vay sinh viên đủ điều kiện tham gia các chương trình miễn giảm nợ sinh viên dựa trên nghề nghiệp của bạn
• Các khoản miễn giảm nợ sinh viên hợp lệ sau ngày 31 tháng 12 năm 2020 và trước ngày 1 tháng 1 năm 2026
• Nợ vay sinh viên được miễn giảm theo Chương trình Miễn giảm Nợ Dịch Vụ Công cộng (PSLF)
• Số tiền nợ bị hủy mà sẽ được khấu trừ nếu bạn, là một người đóng thuế theo phương pháp tiền mặt, đã thanh toán nó
• Một giảm giá giá mua hợp lệ do người bán bất động sản tặng cho người mua

Ngoài ra, một số nợ bị hủy được coi là không chịu thuế thu nhập. Đó bao gồm các loại sau đây:

• Nợ bị hủy trong trường hợp phá sản theo Đạo luật Phá sản (Title 11 bao gồm Chương 7, Chương 11 và Chương 13 phá sản, trong số những điều khác)
• Nợ bị hủy trong phạm vi vỡ nợ
• Hủy nợ nông nghiệp hợp lệ
• Nợ nghiệp vụ bất động sản hợp lệ
• Nợ chính thức chủ sở hữu được miễn giảm trước ngày 1 tháng 1 năm 2026

Báo Cáo Nợ Bị Hủy trên Biểu Mẫu 1099-C

Khi một chủ nợ hủy bỏ toàn bộ hoặc một phần nợ bạn nợ một số tiền lớn hơn $600, công ty mà bạn nợ tiền thường sẽ gửi cho bạn Biểu Mẫu 1099-C: Hủy Bỏ Nợ. Nó cung cấp thông tin mà bạn cần khi bạn nộp tờ khai thuế cho năm mà nợ được miễn giảm, bao gồm số tiền nợ bị hủy và ngày hủy bỏ diễn ra.

Lưu ý rằng bạn vẫn phải báo cáo số tiền nợ bị hủy theo quy định pháp luật ngay cả khi chủ nợ không gửi cho bạn biểu mẫu này. Nếu bạn nhận được một 1099-C với thông tin không chính xác, IRS khuyên bạn nên liên hệ với chủ nợ để yêu cầu một biểu mẫu cập nhật với thông tin chính xác.

Hậu Quả Thuế Của Việc Giải Quyết Các Loại Nợ Khác Nhau

Như đã đề cập, bạn sẽ phải nộp thuế thu nhập liên bang trên mọi khoản nợ bị hủy hoặc miễn giảm, bất kể loại nợ là gì, trừ khi nó thuộc vào các danh mục đủ điều kiện được miễn (đã mô tả ở trên).

Khoản nợ đó sẽ được đánh thuế với cùng mức thu nhập thông thường của bạn. Số tiền bạn phải trả sẽ phụ thuộc vào ngạch thuế biên giới của bạn cho năm đó. Hiện nay, thu nhập thông thường được đánh thuế từ 10% đến 37% ở mức liên bang.

Trong một số trường hợp, các quy tắc thuế của bang của bạn có thể khác so với các quy định liên bang.

Chiến lược để Giảm Thiểu Hậu Quả Thuế

Nếu bạn dự định giảm bớt nợ ít hơn số tiền bạn nợ thông qua giải quyết nợ, không có nhiều cách để giảm thiểu hậu quả thuế ngoại trừ việc giảm thiểu thu nhập chịu thuế khác của bạn càng nhiều càng tốt để bạn đủ điều kiện cho một mức thuế biên giới thấp hơn.

Bạn cũng có thể xem xét một số phương án thay thế không có hậu quả thuế và không ảnh hưởng đến điểm tín dụng của bạn. Ví dụ, bạn có thể sắp xếp một kế hoạch quản lý nợ để trả nợ của bạn với tốc độ phù hợp với bạn và được chấp nhận bởi các chủ nợ thông qua một cơ quan tư vấn tín dụng phi lợi nhuận. Nhiều chủ nợ thà nhận lại tiền của họ trong một thời gian dài hơn là không nhận lại hoàn toàn.

Một lựa chọn khác, nếu bạn vẫn có điểm tín dụng khá tốt, là xin vay một khoản vay hợp nhất nợ. Những khoản vay này cho phép bạn trả hết các nợ hiện tại của bạn, sau đó bạn tiếp tục trả nợ, thường là với lãi suất thấp hơn so với thẻ tín dụng của bạn. Bạn vẫn phải trả nợ đầy đủ, nhưng điều này có thể làm giảm áp lực. Một lựa chọn tương tự, cũng nếu bạn có điểm tín dụng đủ tốt để đủ điều kiện, là chuyển nợ thẻ tín dụng hiện tại của bạn sang thẻ tín dụng chuyển đổi dư nợ với lãi suất quảng cáo thấp hoặc 0% trong một khoảng thời gian nhất định.

Tất cả các khoản nợ bị hủy có được coi là thu nhập chịu thuế không?

Làm thế nào để tránh trả thuế khi giải quyết nợ?

Nếu Tôi Không Báo Cáo Nợ Đã Thanh Toán Trên Thuế Của Tôi Thì Sẽ Xảy Ra Gì?

Điểm Quan Trọng

Giải quyết nợ có thể giúp bạn thanh toán các khoản nợ với số tiền ít hơn so với số nợ hiện tại, nhưng điều đó không giải phóng bạn khỏi Cục Thuế Liên bang. Trước khi bạn cố gắng giải quyết nợ - enther trên chính mình hoặc với sự trợ giúp của bên thứ ba, thì xứng đáng để thăm dò các phương pháp thay thế khác.