Hợp đồng Bảo hiểm Nhân thọ Cố định là gì? Ứng dụng trong Đầu tư, Ưu điểm và Nhược điểm

Hợp đồng Bảo hiểm Nhân thọ Cố định là gì?

Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cố định là một loại hợp đồng bảo hiểm cam kết trả cho người mua một tỷ lệ lãi suất cụ thể và đảm bảo trên các đóng góp vào tài khoản. Trái ngược với đó, một hợp đồng bảo hiểm biến đổi trả lãi suất có thể dao động dựa trên hiệu suất của một danh mục đầu tư do chủ sở hữu tài khoản lựa chọn. Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cố định thường được sử dụng trong kế hoạch về hưu.

Những điều quan trọng cần lưu ý

Cách hoạt động của Hợp đồng Bảo hiểm Nhân thọ Cố định

Nhà đầu tư có thể mua một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cố định bằng một khoản tiền lớn hoặc một loạt các khoản thanh toán trong thời gian. Công ty bảo hiểm, tương ứng, cam kết rằng tài khoản sẽ thu được một tỷ lệ lãi suất nhất định. Giai đoạn này được gọi là giai đoạn tích luỹ.

Khi chủ sở hữu hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cố định quyết định bắt đầu nhận thu nhập đều đặn từ hợp đồng bảo hiểm, công ty bảo hiểm tính toán các khoản thanh toán đó dựa trên số tiền trong tài khoản, tuổi của chủ sở hữu, thời gian thanh toán tiếp tục và các yếu tố khác. Điều này bắt đầu giai đoạn thanh toán. Giai đoạn thanh toán có thể tiếp tục trong một số năm nhất định hoặc cho đến khi cuộc đời của chủ sở hữu kết thúc.

Trong giai đoạn tích luỹ, tài khoản phát triển với sự hoãn thuế. Sau đó, người nắm giữ hợp đồng bảo hiểm chuyển thành hình thức trả tiền, các khoản phân phối được tính thuế dựa trên tỷ lệ loại trừ. Đây là tỷ lệ giữa các khoản đóng góp của người nắm giữ tài khoản và số tiền tích lũy trong tài khoản được dựa trên lợi nhuận từ lãi suất kiếm được trong giai đoạn tích luỹ. Các khoản đóng góp đã thanh toán sẽ được loại trừ và phần thuộc về lợi nhuận sẽ được tính thuế. Đây thường được biểu thị dưới dạng một phần trăm.

Tình huống này áp dụng cho các hợp đồng bảo hiểm không hợp qua quy tắc giải quyết, đó là những hợp đồng không được giữ trong kế hoạch về hưu hợp lệ. Trong trường hợp của một hợp đồng bảo hiểm hợp lệ, toàn bộ khoản thanh toán sẽ phải chịu thuế.

Lợi ích của Hợp đồng Bảo hiểm Nhân thọ Cố định

Các chủ sở hữu hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cố định có thể hưởng lợi từ các hợp đồng này theo nhiều cách khác nhau.

Lợi tức đầu tư dự đoán được

Các tỷ lệ trên các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cố định được dựa trên lợi suất mà công ty bảo hiểm nhân thọ sinh lợi từ danh mục đầu tư của mình, chủ yếu là đầu tư vào trái phiếu doanh nghiệp chất lượng cao và chính phủ. Công ty bảo hiểm sau đó chịu trách nhiệm trả tỷ lệ lãi suất nào mà nó đã cam kết trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ. Điều này khác biệt so với hợp đồng bảo hiểm biến đổi, nơi chủ sở hữu hợp đồng bảo hiểm lựa chọn các đầu tư cơ bản và do đó phải chịu nhiều rủi ro đầu tư.

Tỷ lệ tối thiểu được đảm bảo

Sau khi kỳ hạn bảo đảm ban đầu trong hợp đồng kết thúc, công ty bảo hiểm có thể điều chỉnh tỷ lệ dựa trên một công thức quy định hoặc trên lợi suất mà nó đang kiếm được từ danh mục đầu tư của mình. Nhằm mục đích bảo vệ khỏi sự giảm tỷ lệ lãi suất, các hợp đồng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cố định thường bao gồm một cam kết tỷ lệ tối thiểu.

Tăng trưởng hoãn thuế

Do hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cố định là một công cụ hợp lệ thuế, lợi nhuận của nó được tích lũy và phát triển hoãn thuế; chủ sở hữu hợp đồng bảo hiểm chỉ phải chịu thuế khi họ rút tiền từ tài khoản, thông qua các rút gọn đôi khi hoặc như thu nhập thường xuyên. Sự hoãn thuế này có thể tạo ra sự khác biệt đáng kể trong việc tài khoản tích lũy theo thời gian, đặc biệt là đối với những người thu nhập cao. Điều này cũng đúng với các tài khoản tiết kiệm hợp lệ, chẳng hạn như IRA và kế hoạch 401(k), cũng phát triển hoãn thuế.

Thanh toán thu nhập được đảm bảo

Các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cố định có thể được chuyển đổi thành hợp đồng bảo hiểm nhân thọ ngay lập tức bất kỳ lúc nào chủ sở hữu lựa chọn. Sau đó, hợp đồng bảo hiểm sẽ tạo ra một khoản thanh toán thu nhập được đảm bảo trong một khoảng thời gian nhất định hoặc suốt cuộc đời của người hưởng thọ.

Sự an toàn tương đối của vốn chính

Công ty bảo hiểm nhân thọ chịu trách nhiệm bảo đảm sự an toàn của số tiền đầu tư vào hợp đồng bảo hiểm nhân thọ và thực hiện bất kỳ cam kết nào được đưa ra trong hợp đồng. Không giống như hầu hết các tài khoản ngân hàng, các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ không được bảo hiểm liên bang. Vì lý do đó, người mua chỉ nên xem xét kinh doanh với các công ty bảo hiểm nhân thọ được đánh giá cao về sức mạnh tài chính từ các tổ chức đánh giá độc lập lớn.

Những chỉ trích về Hợp đồng Bảo hiểm Nhân thọ Cố định

Các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, cho dù cố định hay biến đổi, có tính thanh khoản tương đối thấp. Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cố định thường cho phép rút một lần mỗi năm với mức lên đến 10% giá trị tài khoản. Điều này làm cho chúng không phù hợp cho tiền mà một nhà đầu tư có thể cần cho một tình huống khẩn cấp tài chính bất ngờ.

Trong giai đoạn đầu hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, có thể kéo dài đến 15 năm kể từ khi bắt đầu hợp đồng, việc rút tiền vượt quá 10% sẽ chịu phí đầu hàng do công ty bảo hiểm áp đặt. Chủ sở hữu hợp đồng bảo hiểm nhân thọ dưới 59½ tuổi cũng có thể phải trả một khoản phạt thuế 10%, ngoài thuế thu nhập thường xuyên.

Cuối cùng, các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ thường có phí cao so với các loại đầu tư khác. Bất kỳ ai quan tâm đến hợp đồng bảo hiểm nhân thọ nên đảm bảo họ hiểu rõ tất cả các loại phí liên quan trước khi cam kết. Việc tìm kiếm và so sánh là cũng cần thiết vì các phí và các điều khoản khác có thể khác nhau rộng rãi từ một công ty bảo hiểm sang công ty bảo hiểm khác.