Kế hoạch Hưu trí Trả tiền theo từng lần thanh toán

Kế hoạch Hưu trí Trả tiền theo từng lần thanh toán là gì?

Kế hoạch hưu trí trả tiền theo từng lần thanh toán là một sắp xếp hưu trí trong đó các người hưởng lợi quyết định họ muốn đóng góp bao nhiêu, có thể bằng cách trừ một số tiền nhất định đều đặn từ tiền lương của họ hoặc bằng cách đóng góp số tiền mong muốn một lần. Kế hoạch hưu trí trả tiền theo từng lần thanh toán tương tự như 401(k). Người lao động có thể lựa chọn giữa các lựa chọn đầu tư khác nhau và quyết định liệu họ muốn có lợi suất cao hơn bằng cách đầu tư vào một quỹ rủi ro hơn hay một quỹ an toàn cung cấp lợi tức ổn định.

Điều này khác với các kế hoạch hưu trí đầy đủ tiền, hoặc các kế hoạch lợi ích nhất định, nơi mà tiền hưu trí được tài trợ bởi nhà tuyển dụng thay vì bởi các người hưởng lợi trong tương lai. Kế hoạch hưu trí trả tiền theo từng lần thanh toán đôi khi được gọi là 'kế hoạch hưu trí trả trước'.

Những điểm chính

Cách Thức Hoạt Động của Kế Hoạch Trợ Cấp Hưu Trả Tiền Theo Từng Đợt

Cả các công ty cá nhân và chính phủ có thể thiết lập các kế hoạch trợ cấp hưu trả tiền theo từng đợt. Một trong những ví dụ nổi tiếng nhất về một kế hoạch do chính phủ điều hành có các yếu tố trợ cấp hưu trả tiền theo từng đợt là Kế Hoạch Trợ Cấp Hưu Trả Tiền Canada (CPP).

Nếu công ty bạn đang làm việc cung cấp một kế hoạch trợ cấp hưu trả tiền theo từng đợt, bạn có thể sẽ được quyết định bạn muốn có bao nhiêu tiền được khấu trừ từ lương của bạn và đầu tư cho các quyền lợi hưu trí trong tương lai của bạn. Tùy thuộc vào các điều khoản của kế hoạch, bạn có thể có một khoản tiền nhất định được rút ra mỗi kỳ lương hoặc đóng góp số tiền đó vào một lần. Điều này tương tự như cách các kế hoạch nghĩa vụ đóng góp, chẳng hạn như một kế hoạch 401(k), được tài trợ.

Khi người hưởng lợi của một kế hoạch trợ cấp hưu trả tiền theo từng đợt của công ty đạt đến độ tuổi nghỉ hưu, họ thường có thể lựa chọn nhận các lợi ích của họ hoặc dưới dạng một khoản tiền lớn một lần hoặc dưới dạng một hợp đồng bảo hiểm suốt đời, trong đó các lợi ích sẽ được chi trả hàng tháng cho phần còn lại của cuộc đời của người hưởng lợi.

Tuy nhiên, mức độ kiểm soát của các thành viên tham gia cá nhân phụ thuộc vào cấu trúc của kế hoạch và liệu kế hoạch có được điều hành bởi tư nhân hay chính phủ. Các kế hoạch trợ cấp hưu trả tiền theo từng đợt do chính phủ điều hành có thể sử dụng thuật ngữ 'đóng góp' để mô tả tiền vào quỹ tin cậy, nhưng thường các đóng góp này dựa trên một tỷ lệ thuế nhất định, và không phải người lao động cũng không phải nhà tài trợ của họ có sự lựa chọn về việc đóng vào kế hoạch hay không và số tiền đóng bao nhiêu vào kế hoạch. Ngược lại, các kế hoạch trợ cấp hưu trả tiền theo từng đợt của tư nhân thường cung cấp sự linh hoạt lớn hơn cho các thành viên tham gia của họ.

Những Yếu Tố Đặc Biệt

Một trong những vấn đề chính mà các hệ thống trợ cấp hưu trả tiền theo từng đợt do chính phủ cung cấp đối mặt là các rủi ro chính trị có tính cơ học. Các kế hoạch như vậy phụ thuộc vào các quyết định của các chính trị gia, những người có thể bị giới hạn bởi các định hướng lập kế hoạch ngắn truyền thống của họ, thường là bốn năm hoặc ít hơn — một chu kỳ thời gian ngắn hơn rất nhiều so với một hệ thống trợ cấp hưu trả tiền theo từng đợt. Hệ thống trợ cấp hưu trả tiền theo từng đợt cũng có xu hướng cần phải điều chỉnh định kỳ do không chắc chắn về dân số và kinh tế. Thường xuyên, những điều chỉnh đó phải được thực hiện thông qua pháp luật có sự lựa chọn, mà có thể không tính đến lợi ích lâu dài nhất của những người đóng góp và những người hưởng lợi từ hệ thống trợ cấp hưu trả tiền theo từng đợt.

Các kế hoạch trợ cấp hưu trả tiền theo từng đợt do chính phủ cung cấp thường không cung cấp nhiều sự lựa chọn về phần thanh toán. Nói chung, người hưởng lợi được cho biết khi họ được coi là đã nghỉ hưu và chỉ có vài lựa chọn về cách nhận thanh toán khi nghỉ hưu.

Mặt khác, các kế hoạch hưu trí tư nhân thường cho phép người hưởng lợi lựa chọn hoặc nhận toàn bộ số tiền hưu trí một lần duy nhất hoặc thu nhập hàng tháng suốt đời khi nghỉ hưu. Nếu bạn chọn nhận một khoản thanh toán một lần duy nhất, người quản lý kế hoạch sẽ cắt cho bạn — hoặc một tổ chức tài chính mà bạn chỉ định — một chi phiếu cho toàn bộ số tiền hưu trí của bạn. Bạn có toàn quyền kiểm soát và sau đó phải chịu trách nhiệm quản lý tài sản hưu trí của mình. Nếu bạn chọn nhận thanh toán hàng tháng, người quản lý có thể sử dụng tài sản hưu trí của bạn để mua hợp đồng bảo hiểm suốt đời sẽ trả cho bạn thu nhập hàng tháng và có thể tiếp tục tích lũy lãi suốt thời gian.