Buzz
Kế hoạch Mua nhà (HBP) là gì?
Kế hoạch Mua nhà (HBP) là một chương trình ở Canada cho phép những người có kế hoạch tiết kiệm hưu trí đăng ký (RRSPs) sử dụng lên đến 35,000 đô la CAD từ khoản tiết kiệm hưu trí để vay mua nhà.
Một RRSP là một phương tiện tiết kiệm và đầu tư hưu trí dành cho nhân viên và người tự làm ở Canada. Tiền trước thuế được đưa vào RRSP và phát triển không chịu thuế cho đến khi rút tiền, lúc đó sẽ được tính thuế theo thuế suất biên lợi tức. Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đăng ký có nhiều đặc điểm chung với kế hoạch 401(k) ở Hoa Kỳ, nhưng cũng có một số điểm khác biệt quan trọng.
Những điểm chính cần lưu ý
- Kế hoạch Mua nhà cho Người mua nhà (HBP) là một chương trình khuyến khích của chính phủ Canada nhằm hỗ trợ người mua nhà lần đầu sử dụng tiền tiết kiệm từ các kế hoạch tiết kiệm hưu trí.
- Để đủ điều kiện, số tiền rút không được vượt quá giới hạn và phải rút trong vòng 30 ngày sau khi sống trong ngôi nhà.
- Số tiền vay từ kế hoạch tiết kiệm hưu trí phải được trả lại trong khoảng mười bảy năm (không có khoản trả nợ bắt buộc trong hai năm đầu của khoản vay).
Hiểu về Kế hoạch Mua nhà cho Người mua nhà (HBP)
Kế hoạch Mua nhà dành cho người mua nhà lần đầu tại Canada với hợp đồng bằng văn bản để mua hoặc xây dựng một ngôi nhà đủ điều kiện cho bản thân. Các cá nhân khuyết tật hoặc giúp đỡ người thân khuyết tật cũng đủ điều kiện. Canada xác định người mua nhà lần đầu là những người không sở hữu và cư trú tại một ngôi nhà trong khoảng thời gian bốn năm tính từ ngày 1 tháng 1 của năm thứ tư trước khi rút tiền.
Ví dụ, số tiền rút vào tháng 6 năm 2021 sẽ dẫn đến thời gian đủ điều kiện bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2017 để xác định liệu một cá nhân có đủ điều kiện là người mua nhà lần đầu hay không. Vợ chồng hoặc đối tác thường trú chung có thể đủ điều kiện một mình miễn là họ chưa từng cư trú tại một ngôi nhà có tên họ hoặc có tên của đối tác hoặc vợ/chồng hiện tại.
Để tận dụng chương trình này, người mua nhà phải rút không quá 35.000 đô la và phải thực hiện tất cả các rút trong cùng một năm dương lịch. Người mua nhà cũng phải rút tiền không muộn hơn 30 ngày sau khi họ bắt đầu sống trong ngôi nhà. Sau khi kỷ niệm hai năm từ ngày rút tiền, người mua nhà có 15 năm để trả lại khoản vay bằng cách gửi tiền vào tài khoản RRSP của họ với ít nhất các khoản trả nợ tối thiểu yêu cầu hàng năm. Các khoản trả nợ bắt buộc mà vẫn chưa thanh toán vào cuối năm sẽ được đánh thuế là thu nhập.
Kế hoạch Học suốt đời (LLP)
Ngoài Kế hoạch Mua nhà cho Người mua nhà (HBP), Canada còn cung cấp cho công dân cơ hội rút tiền từ RRSP để chi trả các chi phí học tập một cách miễn thuế qua Kế hoạch Học suốt đời (LLP).
Những lợi ích này được mở rộng để thanh toán chi phí đào tạo hoặc học phí cho cá nhân hoặc cho vợ/chồng hoặc đối tác thường trú chung. Tuy nhiên, cá nhân không thể sử dụng LLP để chi trả cho việc giáo dục của con cái.
Sử dụng Quỹ Hưu trí để Mua Nhà tại Hoa Kỳ
Hoa Kỳ cung cấp một chương trình tương tự cho người mua nhà lần đầu đủ điều kiện. Dưới Luật Giảm Thuế cho Người Đóng Thuế năm 1997, công dân Hoa Kỳ có thể rút lên đến 10.000 đô la từ tài khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân (IRA) để trả chi phí xây dựng hoặc mua một ngôi nhà. Trong khi HBP cho phép khoản vay miễn thuế, Hoa Kỳ yêu cầu người mua nhà lần đầu phải coi số tiền rút là thu nhập chịu thuế nếu nó được rút từ IRA truyền thống.
Trong trường hợp của Roth IRAs, nơi yêu cầu đóng góp sau thuế, người mua nhà lần đầu không phải trả thuế khi rút tiền từ đóng góp của họ. Trong cả hai trường hợp, IRS miễn phạt rút tiền sớm 10% mà thường áp dụng khi cá nhân rút tiền hưu trí trước tuổi 59½.
