Buzz
Những gì là Kế hoạch 403(b) Annuity được Bảo vệ Thuế?
Kế hoạch 403(b) là một kế hoạch về hưu được cung cấp bởi các trường công và tổ chức phi lợi nhuận, tương tự như kế hoạch 401(k). Kế hoạch 403(b) được thiết kế cho nhân viên nhất định của các tổ chức miễn thuế thu nhập. Các thành viên có thể bao gồm giáo viên, quản trị viên trường học, giáo sư, nhân viên chính phủ, y tá, bác sĩ và thủ thư.
Những điều quan trọng cần biết
Những đóng góp vào Kế hoạch 403(b)
Kế hoạch 403(b) Annuity được Bảo vệ Thuế hoạt động tương tự như kế hoạch 401(k), cho phép các thành viên tiết kiệm tiền cho tuổi nghỉ hưu thông qua khấu trừ từ tiền lương với một số lợi ích thuế nhất định. Cũng có lựa chọn cho nhà tài trợ để phù hợp với một phần đóng góp của nhân viên, với giới hạn đóng góp được đặt bởi Cục Thuế Tổng hợp (IRS).
Một Kế hoạch 403(b) tương đương với kế hoạch 401(k) cho nhân viên trong khu vực tư nhân. Các thành viên phải đạt đến 59 tuổi trước khi rút tiền và đối mặt với mức phạt rút tiền sớm. Những người đóng góp vào Kế hoạch 403(b) bao gồm:
- Nhân viên của các trường công, các trường đại học công và đại học
Nhân viên nhà thờ
Nhân viên của các tổ chức miễn thuế 501(c)(3)
Một Roth 403(b) yêu cầu tiền sau thuế được đưa vào tài khoản tiết kiệm hưu trí. Không có lợi thế thuế ngay lập tức. Tuy nhiên, nhân viên sẽ không phải nộp thêm thuế nào trên số tiền đó hoặc lợi nhuận mà nó tích lũy khi rút ra.
Lợi ích của Kế hoạch 403(b)
Lợi nhuận và lợi tức trên số tiền trong Kế hoạch 403(b) thông thường được hoãn lại thuế cho đến khi rút ra. Lợi nhuận và lợi tức trên số tiền trong Roth 403(b) được hoãn lại thuế nếu các rút tiền là phân phối hợp lệ. Nhiều kế hoạch 403(b) đặt quyền sở hữu trên các quỹ trong thời gian ngắn hơn so với 401(k), và một số kế hoạch cho phép quyền sở hữu ngay lập tức các quỹ, điều mà 401(k) hiếm khi làm được.
Một nhân viên có 15 năm hoặc hơn phục vụ cho các tổ chức phi lợi nhuận hoặc cơ quan chính phủ có thể có thể đóng góp bù đắp thêm vào kế hoạch 403(b), chẳng hạn như $3,000 một năm, lên đến giới hạn lợi tức suốt đời là $15,000. Khác với các quy định bù đắp thường thấy trong kế hoạch hưu trí thông thường, cá nhân không cần phải đủ 50 tuổi trở lên để tận dụng điều này miễn là họ đã làm việc cho cùng một nhà tài trợ đủ điều kiện trong 15 năm.
Nhược điểm của các kế hoạch 403(b)
Số tiền rút ra từ kế hoạch 403(b) trước tuổi 59½ sẽ chịu mức phạt thuế 10%. Có những trường hợp nhất định mà cá nhân có thể tránh phạt, như ly hôn công việc ở tuổi 55 trở lên, cần chi trả chi phí y tế phù hợp, hoặc bị tàn tật.
Khi 403(b) ra đời vào năm 1958, nó được biết đến như một sự đầu tư tránh thuế. Một kế hoạch 403(b) có thể cung cấp sự lựa chọn đầu tư hẹp hơn so với các kế hoạch khác. Mặc dù các kế hoạch này cung cấp tùy chọn quỹ tương hợp bên trong các hợp đồng bảo hiểm sống biến đổi, người đóng góp chỉ có thể lựa chọn giữa hợp đồng cố định và biến động, và quỹ tương hợp bên trong những kế hoạch này. Chứng khoán như cổ phiếu và quỹ đầu tư bất động sản (REITs) bị cấm.
Lợi thế và lợi nhuận trong các kế hoạch 403(b) thông thường được hoãn thuế cho đến khi rút ra.
Khi Tiền trong Kế hoạch Tiết kiệm Thuế Bảo hiểm 403(b) được Đánh Thuế?
Loại Nhà Tuyển Dụng Nào Có Thể Thiết Lập Kế Hoạch 403(b)?
Điểm quan trọng nhất
Kế hoạch 403(b) được cung cấp bởi các trường công và các tổ chức miễn thuế khác cho nhiều nhân viên của họ. Nó hoạt động giống như kế hoạch 401(k) được hỗ trợ bởi các công ty và có thể bao gồm các đóng góp phù hợp. IRS thiết lập các đóng góp hàng năm cho các Kế hoạch 403(b) về Dịch vụ Thụ hưởng Miễn thuế.
