Lợi ích của kế hoạch tiết kiệm hưu SIMPLE IRA

Buzz

Nội dung bài viết

Những điểm cốt yếu

Lợi ích của SIMPLE IRAs

Tiết kiệm Trì hoãn Thuế

Dễ dàng để vận hành

Trì hoãn bắt buộc, ngay lập tức

Ghi chú

Giới hạn đóng góp

Thuế Tín dụng cho Nhà tuyển dụng

Thuế Tín dụng cho Đóng góp của Nhân viên

Các đơn vị nộp thuế đơn không đủ điều kiện nếu thu nhập điều chỉnh (AGI) của họ vượt quá 36,500 đô la vào năm 2023 (tăng lên 38,250 đô la vào năm 2024). Giới hạn thu nhập cho các đơn vị nộp thuế chung là 73,000 đô la vào năm 2023 (tăng lên 76,500 đô la vào năm 2024).

Người lao động có thu nhập điều chỉnh thấp hơn một ngưỡng nhất định có thể được hưởng điều chỉnh thuế không hoàn lại cho đến 2,000 đô la đóng góp mỗi năm. Tín dụng tiết kiệm cho người tiêu dùng cung cấp cho những người hợp đủ điều kiện một khoản tín dụng thuế lên đến 1,000 đô la (2,000 đô la nếu kết hôn nộp chung) nếu họ đã đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu do nhà tài trợ làm việc.

Các lựa chọn đầu tư đa dạng

Có thuế phải chịu

Làm thế nào một SIMPLE IRA hoạt động?

Nhược điểm của một SIMPLE IRA là gì?

SIMPLE IRA so với 401(k) là gì?

Kết luận chung

Xem thêm

Đọc tóm tắt

- Quyền sở hữu ngay lập tức là một trong những tính năng tốt nhất của kế hoạch SIMPLE IRAs.
- SIMPLE IRAs đơn giản hơn và ít quy tắc hơn so với các kế hoạch tiết kiệm hưu khác.
- Nhà tuyển dụng có thể đóng góp phù hợp ngay lập tức và không cần kiểm tra phi phân biệt.
- Giới hạn đóng góp cho SIMPLE IRAs thấp hơn so với 401(k) và các kế hoạch khác.
- Thuế Tín dụng cho Nhà tuyển dụng và Đóng góp của Nhân viên.
- Các lựa chọn đầu tư đa dạng và thuế phải chịu.
- SIMPLE IRA là lựa chọn thuận tiện cho các doanh nghiệp nhỏ không muốn phức tạp về hành chính và trách nhiệm pháp lý.

Quyền sở hữu ngay lập tức là một trong những tính năng tốt nhất của kế hoạch được miễn thuế này

Mặc dù nhiều nhà tuyển dụng cho phép người lao động tiết kiệm cho tuổi già bằng các kế hoạch tiết kiệm hưu phù hợp, chẳng hạn như 401(k), 403(b), hoặc 457, những kế hoạch này có các quy tắc có thể rắc rối cho cả nhà tuyển dụng và người lao động.

Một số doanh nghiệp nhỏ thay vì đó chọn SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees of Small Employers) IRAs. Những kế hoạch này có ít quy tắc hơn, đơn giản hơn rất nhiều trong việc quản lý và cung cấp những lợi ích chính.

Những điểm cốt yếu

SIMPLE IRAs không yêu cầu kiểm tra phi phân biệt và thử nghiệm trọng tâm, lịch trì hoãn quyền sở hữu và báo cáo thuế ở mức kế hoạch.
Đóng góp từ nhà tuyển dụng phù hợp với nhân viên thuộc sở hữu của họ ngay lập tức và có thể đi cùng họ khi họ rời đi, bất kể thâm niên của họ.
Có thể có sẵn các khoản giảm thuế cho cả nhân viên và nhà tuyển dụng.

Lợi ích của SIMPLE IRAs

Dưới đây là cách mà nhân viên và nhà tuyển dụng được hưởng lợi.

Tiết kiệm Trì hoãn Thuế

Tương tự như các loại tài khoản tiết kiệm hưu cá nhân (IRAs) và kế hoạch tiết kiệm hưu do nhà tuyển dụng tài trợ, SIMPLE IRAs cho phép nhân viên hoãn lại một phần lương của họ vào các kế hoạch này. Tiền này tăng trưởng được hoãn lại thuế cho đến khi rút tiền khi về hưu. Điều này giúp tiết kiệm tăng trưởng nhanh hơn.

Dễ dàng để vận hành

SIMPLE IRAs không đòi hỏi phần lớn các thủ tục hành chính đi kèm với các kế hoạch đủ điều kiện, như kiểm tra phi phân biệt và thử nghiệm trọng tâm, lịch trì hoãn quyền sở hữu và báo cáo thuế ở mức kế hoạch. SIMPLE IRAs khá dễ thiết lập và vận hành, và nhà tuyển dụng không cần thuê nhân viên đào tạo đặc biệt.

Trì hoãn bắt buộc, ngay lập tức

Đóng góp phù hợp từ nhà tuyển dụng thuộc sở hữu của nhân viên ngay lập tức và có thể đi cùng họ khi họ rời đi, bất kể thâm niên. Hơn nữa, những nhà tuyển dụng thiết lập đóng góp phù hợp của Nhà tuyển dụng trong các kế hoạch tiết kiệm hưu đủ điều kiện, chẳng hạn như 401(k), thường đi kèm với lịch trì hoãn ở mức ngọn hoặc cấp bậc yêu cầu nhân viên phải ở lại công ty trong một số năm nhất định trước khi họ sở hữu tất cả các đóng góp phù hợp.

Theo luật pháp, SIMPLE IRAs phải phù hợp với đóng góp của nhân viên. Điều này không được yêu cầu đối với các kế hoạch đủ điều kiện; nhà tuyển dụng có thể lựa chọn không cung cấp phù hợp.

Ghi chú

SIMPLE IRAs có ít quy định hơn và đơn giản hóa hơn nhiều so với một số loại kế hoạch tiết kiệm hưu khác.

Giới hạn đóng góp

Cho năm 2023, nhân viên có thể hoãn lại lên đến $15,500 thu nhập vào một SIMPLE IRA (tăng lên $16,000 vào năm 2024), với thêm $3,500 đóng góp bù đắp nếu họ từ 50 tuổi trở lên trong cả hai năm.

Điều này ít hơn so với giới hạn đóng góp $22,500 mỗi năm cho một 401(k) hoặc một kế hoạch đủ điều kiện khác cho năm 2023 (tăng lên $23,000 vào năm 2024), cũng như giới hạn đóng góp bù đắp $7,500 được phép. Nhưng nó nhiều hơn so với giới hạn đóng góp $6,500 và giới hạn đóng góp bù đắp $1,000 cho một IRA cho năm 2023 ($7,000 vào năm 2024 với giới hạn đóng góp bù đắp $1,000).

Thuế Tín dụng cho Nhà tuyển dụng

Tổng thống Trump ký vào Đạo luật Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) vào cuối năm 2019. Đạo luật này cung cấp các động thái khuyến khích thuế cho các doanh nghiệp nhỏ thành lập tự động đăng ký trong các kế hoạch tiết kiệm hưu cho công nhân của họ hoặc cho phép họ tham gia vào các kế hoạch nhiều nhà tuyển dụng (MEPs). Với một MEP, nhà tuyển dụng có thể hợp tác với các công ty khác để cung cấp các tài khoản tiết kiệm hưu cho nhân viên của họ. Đạo luật cũng loại bỏ giới hạn tuổi tối đa cho các đóng góp vào các tài khoản tiết kiệm hưu cá nhân truyền thống.

Theo Đạo luật SECURE, các doanh nghiệp nhỏ có thể nhận được một khoản thuế tín dụng để bù đắp chi phí khởi đầu cho kế hoạch 401(k) hoặc SIMPLE IRA với tự động đăng ký. Khoản thuế tín dụng này được thêm vào khoản tín dụng khởi đầu mà họ đã nhận được, tức là 50% chi phí khởi đầu hợp lệ cần thiết, lên đến tối đa $500 mỗi năm trong ba năm đầu của kế hoạch.

Nhà tuyển dụng có thể đủ điều kiện để nhận khoản tín dụng nếu họ có 100 hoặc ít hơn nhân viên nhận được ít nhất $5,000 tiền thù lao trong năm trước và ít nhất một người tham gia kế hoạch không phải là nhân viên cao cấp, và nếu cùng các nhân viên này không được bảo hiểm gần đây bởi các kế hoạch tương tự.

Thuế Tín dụng cho Đóng góp của Nhân viên

Các đơn vị nộp thuế đơn không đủ điều kiện nếu thu nhập điều chỉnh (AGI) của họ vượt quá 36,500 đô la vào năm 2023 (tăng lên 38,250 đô la vào năm 2024). Giới hạn thu nhập cho các đơn vị nộp thuế chung là 73,000 đô la vào năm 2023 (tăng lên 76,500 đô la vào năm 2024).

Tuy nhiên, bạn có thể nhận được tín dụng 50% (tín dụng tối đa) nếu bạn là người nộp thuế đơn và có thu nhập điều chỉnh dưới 21,750 đô la vào năm 2023 (23,000 đô la vào năm 2024). Nếu thu nhập của bạn cao hơn nhưng vẫn dưới ngưỡng thu nhập tối đa 36,500 đô la vào năm 2023 (38,250 đô la vào năm 2024), bạn sẽ nhận được một khoản giảm giá, dựa trên thu nhập của bạn trong năm.

Các đơn vị nộp thuế chung bị loại nếu thu nhập điều chỉnh (AGI) của họ vượt quá 36,500 đô la vào năm 2023 (tăng lên 38,250 đô la vào năm 2024). Giới hạn thu nhập cho các đơn vị nộp thuế chung là 73,000 đô la vào năm 2023 (tăng lên 76,500 đô la vào năm 2024).

Người lao động có thu nhập điều chỉnh thấp hơn một ngưỡng nhất định có thể được hưởng điều chỉnh thuế không hoàn lại cho đến 2,000 đô la đóng góp mỗi năm. Tín dụng tiết kiệm cho người tiêu dùng cung cấp cho những người hợp đủ điều kiện một khoản tín dụng thuế lên đến 1,000 đô la (2,000 đô la nếu kết hôn nộp chung) nếu họ đã đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu do nhà tài trợ làm việc.

Đối với các cặp vợ chồng nộp thuế chung, bạn có thể nhận được tín dụng 50% (tín dụng tối đa) nếu thu nhập của bạn thấp hơn 43,500 đô la vào năm 2023 (46,000 đô la vào năm 2024). Một lần nữa, tín dụng giảm dần khi thu nhập của bạn tăng lên trên những mức đó cho đến khi bạn đạt đến giới hạn thu nhập tối đa là 73,000 đô la vào năm 2023 (và 76,500 đô la vào năm 2024).

Các lựa chọn đầu tư đa dạng

Đóng góp IRA ĐƠN GIẢN có thể được đầu tư vào 'các cổ phiếu cá nhân, quỹ hỗn hợp và các loại đầu tư tương tự,' theo thông tin từ IRS. Nhiều kế hoạch cung cấp sự phát triển, phát triển và thu nhập, thu nhập và các quỹ chuyên biệt như các quỹ ngành hoặc quỹ mục tiêu ngày đến.

Có thuế phải chịu

Mặc dù các đóng góp khấu trừ lương vào IRA ĐƠN GIẢN không chịu thuế thu nhập, chúng chịu thuế theo luật Bảo hiểm xã hội, Medicare và Đạo luật Thuế Bất động sản Liên bang (FUTA). Các khoản đóng góp phù hợp và không bắt buộc không chịu thuế.

Làm thế nào một SIMPLE IRA hoạt động?

Một SIMPLE IRA là một kế hoạch tiết kiệm hưu trí dành cho các doanh nghiệp nhỏ có không quá 100 nhân viên. Nó cho phép các nhà tài trợ nhỏ góp cho tiết kiệm hưu trí của họ và của nhân viên. Nhân viên có thể đóng góp giảm lương và nhà tài trợ có thể đóng góp phù hợp hoặc không lựa chọn. Các đóng góp được thực hiện vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) hoặc hợp đồng bảo hiểm.

Nhược điểm của một SIMPLE IRA là gì?

Một số nhược điểm của một SIMPLE IRA là không có lựa chọn Roth, giới hạn đóng góp thấp và các khoản phạt cao đối với rút tiền không hợp lệ.

SIMPLE IRA so với 401(k) là gì?

Cả SIMPLE IRA và 401(k) đều là các kế hoạch tiết kiệm hưu trí. SIMPLE IRA dành cho các doanh nghiệp nhỏ, có từ 100 nhân viên trở xuống. SIMPLE IRA cũng yêu cầu nhà tài trợ đóng góp vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí trong khi 401(k) không yêu cầu nhà tài trợ làm như vậy; tuy nhiên, nhiều nhà tài trợ vẫn làm. Ngoài ra, giới hạn đóng góp cho SIMPLE IRA thấp hơn so với 401(k).

Kết luận chung

SIMPLE IRA cung cấp một sự lựa chọn thuận tiện cho các nhà tài trợ nhỏ không muốn phức tạp về hành chính và trách nhiệm pháp lý đi kèm với kế hoạch đủ điều kiện. Nhân viên vẫn được lợi ích về thuế và tiết kiệm, cùng với việc nhà tài trợ đóng góp được vesting ngay lập tức.

Nội dung từ Mytour nhằm chăm sóc khách hàng và khuyến khích du lịch, chúng tôi không chịu trách nhiệm và không áp dụng cho mục đích khác.

Nếu bài viết sai sót hoặc không phù hợp, vui lòng liên hệ qua email: [email protected]

Các câu hỏi thường gặp

Quyền sở hữu ngay lập tức trong kế hoạch SIMPLE IRA là gì?

Quyền sở hữu ngay lập tức có nghĩa là đóng góp phù hợp từ nhà tuyển dụng thuộc sở hữu của nhân viên ngay lập tức, giúp họ có thể mang theo khi rời công ty mà không cần chờ đợi.

Những lợi ích chính của kế hoạch SIMPLE IRA là gì?

Kế hoạch SIMPLE IRA cho phép nhân viên hoãn thuế trên một phần lương của họ, dễ dàng thiết lập và vận hành, đồng thời có các khoản đóng góp từ nhà tuyển dụng ngay lập tức.

Giới hạn đóng góp cho SIMPLE IRA trong năm 2023 là bao nhiêu?

Trong năm 2023, nhân viên có thể hoãn lại lên đến 15,500 đô la vào SIMPLE IRA, với thêm 3,500 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên, giúp tăng khả năng tiết kiệm cho hưu trí.

Có những khuyến khích thuế nào cho nhà tuyển dụng tham gia SIMPLE IRA?

Nhà tuyển dụng có thể nhận được khoản thuế tín dụng lên đến 500 đô la mỗi năm trong ba năm đầu nếu họ thành lập kế hoạch SIMPLE IRA với tự động đăng ký cho nhân viên của họ.

SIMPLE IRA khác gì so với kế hoạch 401(k) truyền thống?

SIMPLE IRA dành cho doanh nghiệp nhỏ với dưới 100 nhân viên và yêu cầu nhà tuyển dụng đóng góp, trong khi kế hoạch 401(k) không yêu cầu nhà tuyển dụng làm như vậy, và có giới hạn đóng góp cao hơn.

Những nhược điểm nào của kế hoạch SIMPLE IRA cần biết?

Một số nhược điểm của SIMPLE IRA bao gồm giới hạn đóng góp thấp hơn, không có lựa chọn Roth, và các khoản phạt cao đối với rút tiền không hợp lệ, điều này có thể làm giảm sự linh hoạt tài chính.