Buzz
Mục đích của việc lập kế hoạch hưu trí là để tài chính cho những năm sau khi bạn nghỉ việc, giúp bạn duy trì hoặc cải thiện mức sống như thời gian trước khi nghỉ hưu. Vì vậy, người lập kế hoạch tài chính/hưu trí của bạn sẽ khuyến khích bạn tiết kiệm nhiều nhất có thể trong các tài khoản hưu trí đủ điều kiện và hoãn lại việc rút tiền cho đến khi cho phép trong kế hoạch.
Việc rút tiền từ tài khoản hưu trí có thể ảnh hưởng tiêu cực đến việc tiết kiệm hưu trí của bạn, nhưng cũng có những trường hợp khi làm như vậy là hợp lý. Dưới đây, chúng tôi sẽ xem xét một số ưu điểm và nhược điểm của việc vay tiền từ tài khoản hưu trí của bạn.
Vay Mượn So Với Rút Tiền
Đầu tiên, hãy phân biệt. Vay tiền khác với rút tiền từ tài khoản hưu trí. Cả hai đều làm giảm tài sản trong danh mục đầu tư của bạn, tất nhiên là vậy. Nếu tài khoản của bạn có 100,000 đô la và bạn rút ra 40,000 đô la, bạn sẽ còn lại số dư 60,000 đô la.
Tuy nhiên, khi rút tiền, bạn không cần phải trả lại số tiền đã phân phối từ kế hoạch, trong khi khoản vay phải được trả lại vào kế hoạch để tránh bị coi là một sự kiện chịu thuế.
Đa dạng hóa
Đa dạng hóa là một phần quan trọng của kế hoạch hưu trí. Người lập kế hoạch hưu trí thường khuyến nghị rằng tài sản nên được đa dạng hóa theo sức chịu đựng rủi ro của khách hàng cá nhân. Trong khi kế hoạch dựa trên hiệu suất trong quá khứ và dự kiến của tài sản, rủi ro phải được xem xét, ngoại trừ khi đến tài sản mang lại lợi suất đảm bảo hoặc lãi suất được bảo đảm.
Một trong những hạn chế khi vay tiền từ kế hoạch hưu trí của bạn là số tiền vay không còn được đầu tư nữa và có thể làm mất cân bằng tỷ lệ đa dạng hóa cho đến khi số tiền được trả lại vào kế hoạch.
Tuy nhiên, khi bạn vay tiền, số tiền vay sẽ được coi như một tài sản trong kế hoạch, vì nó sẽ được thay thế bằng giấy nợ của bạn. Mặc dù số tiền không được đa dạng hóa, nó sẽ nhận được lợi suất cố định đảm bảo, có thể là trung bình của lãi suất cơ bản cộng thêm 2%.
Hãy nhớ rằng đa dạng hóa đi kèm với các rủi ro, và có khả năng bạn có thể có lợi suất âm trên các khoản đầu tư của mình trừ khi một số khoản đầu tư của bạn có lợi suất đảm bảo. Do đó, lợi ích của việc vay tiền từ tài khoản của bạn là bạn sẽ nhận được lợi suất đảm bảo trên số tiền vay.
Thuế kép
Một trong những lý lẽ chống lại việc vay tiền từ kế hoạch hưu trí của bạn là số tiền bạn trả lại dưới dạng lãi suất sẽ bị đánh thuế kép. Điều này là do các khoản trả nợ vay, bao gồm cả lãi suất, sẽ được thực hiện từ các khoản đã được đánh thuế trước đó và sẽ bị đánh thuế khi rút từ tài khoản hưu trí.
“Ngay khi các khoản trả nợ sau thuế của bạn đến kế hoạch 401(k), chúng trở thành thuế trước, và khi bạn nghỉ hưu và bắt đầu nhận phân phối, các khoản trả nợ vay của bạn sẽ bị đánh thuế lần nữa,” Michael Mezheritskiy, tổng giám đốc Milestone Asset Management Group, Avon, Connecticut, cho biết. “Do đó, là sự kép thuế.”
Hãy xem một ví dụ.
Giả định số 1
- Bạn đóng góp $100,000 vào kế hoạch hưu trí của bạn trước thuế.
- Số tiền $100,000 tăng thêm $10,000 trong lãi.
- Bạn chưa từng vay mượn từ số dư kế hoạch hưu trí của bạn.
Số tiền $110,000 sẽ bị đánh thuế thu nhập của bạn khi rút từ tài khoản hưu trí. Bởi vì $100,000 đến từ số tiền trước thuế, và số lãi $10,000 tích lũy trên cơ sở trước thuế, $110,000 sẽ chỉ bị đánh thuế khi rút.
Giả định số 2
- Bạn đóng góp $100,000 vào kế hoạch hưu trí của bạn trước thuế.
- Số tiền $100,000 tăng thêm $8,500 trong lãi.
- Bạn đã vay mượn $20,000 từ kế hoạch, và bạn đã trả lại khoản vay này.
- Lãi phải trả trên khoản vay là $1,500.
Số tiền $110,000 sẽ bị đánh thuế thu nhập của bạn khi rút từ tài khoản hưu trí. Vì $100,000 đến từ số tiền trước thuế, và $8,500 lãi được tích lũy trên cơ sở trước thuế, $108,500 sẽ chỉ bị đánh thuế khi rút.
Tuy nhiên, $1,500 từ việc trả lãi trên khoản vay đã được trả lại với các khoản đã được đánh thuế, và nó sẽ lại bị đánh thuế khi rút từ tài khoản hưu trí của bạn. Kết quả là bạn sẽ phải đóng thuế hai lần trên $1,500 này.
Hậu quả của việc không đủ tiền để trả nợ
Ngoại trừ vài trường hợp cụ thể, khoản vay từ tài khoản hưu trí của bạn phải được trả lại ít nhất là hàng quý, và phải được trả lại với các khoản vốn và lãi phải trả theo mức đồng đều, giảm dần. Vi phạm những yêu cầu này có thể dẫn đến việc khoản vay bị coi là giao dịch chịu thuế. Điều này cũng có nghĩa là bạn mất cơ hội tích lũy lợi tức trì hoãn thuế trên số tiền và đầu tư đa dạng vào nó.
“Tôi nghĩ luôn luôn tốt nhất là không nên vay mượn từ kế hoạch hưu trí trừ khi đó là phương án cuối cùng,' Allan Katz, tổng giám đốc của Comprehensive Wealth Management Group, LLC, tại Staten Island, New York nói. 'Mặc dù việc làm này được định vị như một cách truy cập vốn không chịu thuế, nhưng không phải lúc nào cũng như vậy.”
Nếu bạn rời khỏi công ty trước khi khoản vay được trả lại, bạn có thể bị yêu cầu trả lại toàn bộ số dư trong một khoảng thời gian ngắn, thay vì theo lịch trả góp đã thiết lập. Nếu bạn không thể trả lại số dư, kế hoạch có thể xem nó như một phân phối (bù trừ).
Do đó, khoản vay sẽ được xử lý như thu nhập thường niên trừ khi bạn có các khoản tiền có sẵn để thay thế số tiền như một đóng góp chuyển giỏi sang một kế hoạch hưu trí hợp lệ trong vòng 60 ngày sau ngày xảy ra bù trừ, hoặc bạn đủ điều kiện để hoàn thành chuyển giỏi trực tiếp của giấy nợ sang một kế hoạch đủ điều kiện khác. Các số dư vay được xử lý như các phân phối không chỉ chịu thuế thu nhập mà còn có thể chịu phạt 10% vì rút tiền sớm.
Tại sao nên vay mượn từ kế hoạch hưu trí của bạn?
Bạn nên vay mượn từ kế hoạch hưu trí chỉ khi bạn đã cạn kiệt các lựa chọn tài chính khác, hoặc nếu khoản vay sẽ giúp cải thiện tình hình tài chính của bạn. Ví dụ, nếu bạn có số dư thẻ tín dụng là $20,000 với lãi suất 15% và bạn có thể chi trả $400 mỗi tháng, có thể là một quyết định tài chính thông minh để vay mượn từ kế hoạch hưu trí để thanh toán số dư thẻ tín dụng của bạn.
Hãy so sánh hai kịch bản.
| Retirement Plan Loan Amount | $20,000 | Credit Card Balance | $20,000 |
| Interest Rate | 4.50% | Interest Rate | 15% |
| Payment Frequency | Biweekly | Payment Frequency | Monthly |
| Payment Amount | $171.94 | Payment Amount | $400 |
| Repayment Period | Five Years | Repayment Period (if repayment is $400/month) | Six Years 7 Months |
| Total Interest | $2,351.41 | Total Interest | $11,582 |
Mặc dù bạn phải trả 2.351,41 đô la cho lãi suất trên số tiền vay của mình sẽ bị đánh thuế kép, nhưng lợi ích rõ rệt là lãi suất sẽ được trả lại cho bạn, thay vì cho một công ty thẻ tín dụng, và số tiền bạn trả cho lãi suất sẽ ít hơn đáng kể.
Nếu bạn vay tiền từ tài khoản hưu trí để thanh toán số dư thẻ tín dụng, hãy đảm bảo bạn thực hiện các bước để tránh tích lũy nợ mới dưới thẻ tín dụng. Hãy tham khảo với người quản lý tài chính của bạn để được hỗ trợ trong lĩnh vực này - họ cũng có thể giúp bạn đảm bảo điểm tín dụng của bạn không bị ảnh hưởng tiêu cực.
Một lý do tốt nữa để vay tiền từ tài khoản hưu trí là để sử dụng số tiền vay để mua nhà. Như các xu hướng ngành công nghiệp cho thấy, số tiền đầu tư vào ngôi nhà của bạn mang lại lợi nhuận đáng kể. Hơn nữa, bạn cũng có thể sử dụng ngôi nhà của mình để tài trợ cho việc hưu trí của bạn, bằng cách bán nhà hoặc thực hiện thế chấp ngược.
“Tôi khuyên vay từ kế hoạch hưu trí cho các chi tiêu vốn như sửa chữa nhà hoặc để bắt đầu một doanh nghiệp, và để sắp xếp lại nợ trong một số trường hợp,” nói Wes Shannon, CFP®, người sáng lập của SJK Financial Planning, LLC, tại Hurst, Texas. “Không bao giờ vay từ kế hoạch hưu trí để chi tiêu cho học phí. Chính phủ cung cấp các khoản vay dễ dàng, chi phí thấp để trang trải chi phí du học, nhưng không phải cho việc hưu trí của bạn.”
Kiểm tra Quy định Kế hoạch của Bạn
Không phải tất cả các kế hoạch đủ điều kiện cho vay, và một số kế hoạch chỉ cho phép vay cho mục đích đặc biệt như mua, xây dựng hoặc tái xây dựng chỗ ở chính, hoặc chi trả cho giáo dục cao hơn hoặc chi phí y tế. Những kế hoạch khác cho phép vay cho bất kỳ lý do nào. Người quản lý kế hoạch của bạn sẽ có thể giải thích các quy định vay dưới tài khoản hưu trí của bạn.
Bổ sung Lại Tài Khoản Sau Khi Bạn Vay Vốn
Nếu bạn phải vay tiền từ tài khoản hưu trí của mình, hãy cố gắng tiếp tục đóng góp và tăng số tiền bạn đóng góp, nếu có thể. Điều này có thể là một thử thách, vì bạn cũng sẽ phải trả tiền vay, và các khoản trả tiền đó sẽ không được coi là đóng góp vào tài khoản hưu trí của bạn. Tuy nhiên, điều này sẽ giúp bạn khôi phục tổ yến của mình nhanh hơn nhiều.
Hầu hết các kế hoạch sẽ cho phép bạn tăng tốc độ trả nợ vay của mình, điều này sẽ giúp khôi phục lại số dư kế hoạch của bạn nhanh hơn. Hãy chắc chắn tính khoản trả nợ vay vào ngân sách của bạn. Điều này sẽ giúp bạn tránh chi tiêu quá đà.
Kết Luận
Bạn không nên vay tiền từ tài khoản hưu trí của mình trừ khi đó là một sự cần thiết tuyệt đối hoặc nó mang lại lợi ích tài chính tốt. Để xác định xem liệu việc vay là phù hợp với bạn hay không, cần phải đánh giá hồ sơ tài chính của bạn và so sánh các lựa chọn vay với các lựa chọn khác, như vay từ một tổ chức tài chính (nếu có sẵn) hoặc thanh toán số dư thẻ tín dụng theo thời gian.
Hãy chắc chắn thảo luận vấn đề này với người quản lý tài chính của bạn, để họ có thể giúp bạn quyết định lựa chọn nào là tốt nhất cho bạn.
