Buzz
Khi một công ty đóng cửa, nhiều câu hỏi được đặt ra về số phận của tài khoản 401(k) của nhân viên. Tin tốt là các kế hoạch góp tiền xác định, bao gồm cả 401(k), được bảo vệ bởi luật liên bang. Nếu công ty của bạn đóng cửa, phá sản, chấm dứt kế hoạch của bạn hoặc sáp nhập với kế hoạch khác, số tiền bạn đã tiết kiệm cho hưu trí không biến mất. Tuy nhiên, bạn có thể cần phải tìm hiểu một chút để tìm ra nó.
Những Điều Quan Trọng Cần Nhớ
- Khi một công ty đóng cửa, sáp nhập với công ty khác hoặc xin phá sản, các tài khoản 401(k) của nhân viên vẫn được bảo vệ.
- Nếu công ty của bạn đóng cửa, bạn có thể có lựa chọn chuyển tiền tiết kiệm 401(k) sang kế hoạch tiết kiệm hưu trí với công ty mới hoặc vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA).
- Việc bạn có thể giữ lại toàn bộ số đóng góp mà công ty đã đóng cho kế hoạch sẽ phụ thuộc vào lịch phân phối của kế hoạch đó.
- Rút tiền từ tài khoản 401(k) sau khi công ty đóng cửa có thể gây ra phí 10% do rút sớm nếu bạn chưa đủ 59 tuổi và nửa.
Sự Kiện Gì Xảy Ra Với Tài Sản 401k Khi Công Ty Đóng Cửa?
Việc đóng cửa công ty có thể là một cú sốc đối với nhân viên, đặc biệt là những người đã đóng góp tiền trước thuế vào tài khoản 401(k) truyền thống hoặc tiết kiệm trong tài khoản Roth 401(k). Bạn có thể đang tự hỏi liệu công ty của bạn có giữ lại một phần hoặc toàn bộ tiền trong tài khoản và làm thế nào để bạn có thể truy cập vào tiền đó mà thuộc về bạn.
Đạo luật Bảo Hiểm Thu Nhập Hưu (ERISA) liên bang hiểu những lo ngại này và có những điều khoản nhất định để bảo vệ người tiết kiệm. Cụ thể, ERISA ngăn chặn các nhà tài trợ từ việc trộn lẫn tài sản 401(k) của nhân viên với tài sản của họ. Điều này có nghĩa là nếu công ty của bạn đóng cửa vì nhà tài trợ của bạn xin phá sản, các chủ nợ không thể yêu cầu quyền trong tài khoản 401(k) của nhân viên.
Tuy nhiên, bạn không nhất thiết phải được nhận toàn bộ số tiền trong tài khoản 401(k) nếu công ty bạn phá sản. Có hai tình huống mà bạn có thể được thanh toán ít hơn số dư hiển thị cho tài khoản của bạn:
- Nếu các đóng góp của nhà tài trợ không được phân phối hoàn toàn:
Các đóng góp của nhà tài trợ phụ thuộc vào lịch phân phối, trong khi các đóng góp tự nguyện của nhân viên thì không. Điều này có nghĩa là phải qua một khoảng thời gian nhất định trước khi các đóng góp của nhà tài trợ được coi là thuộc về bạn. Thông thường, phân phối xảy ra trong ba đến sáu năm, vì vậy nếu công ty bạn đóng cửa trước khi một số đóng góp khớp lệ của nhà tài trợ của bạn, bạn sẽ không thể thu thập tiền đó.
- Nếu các đóng góp chưa được gửi đi: ERISA yêu cầu các nhà tài trợ gửi các đóng góp tự nguyện vào tài khoản 401(k) vào kế hoạch trong vòng 15 ngày làm việc kể từ cuối tháng mà tiền đã bị khấu trừ từ chiếu lương của bạn. Cửa sổ này thu ngắn còn bảy ngày làm việc nếu kế hoạch của bạn có ít hơn 100 người tham gia. Nếu công ty của bạn phá sản trước khi các khoản gửi đó được hoàn thành, thì tiền đó có thể gặp nguy hiểm, phụ thuộc vào hoàn cảnh mà công ty đóng cửa.
Cũng cần lưu ý về những gì có thể xảy ra với bất kỳ cổ phiếu hoặc quyền chọn cổ phiếu bạn sở hữu trong công ty nếu công ty phá sản. Nếu công ty đóng cửa hoàn toàn, bất kỳ quyền chọn nào bạn sở hữu có thể trở nên vô giá trị. Trong trường hợp hợp nhất hoặc khi công ty xin phá sản, bất cứ cái nào cũng có thể ảnh hưởng đáng kể đến giá trị của bất kỳ cổ phiếu nào bạn nắm giữ trong công ty.
Nếu công ty của bạn đóng cửa trong khi bạn đang có khoản vay 401(k), số dư sẽ trở thành nợ phải trả toàn bộ. Nếu bạn không thể trả, toàn bộ số tiền sẽ trở thành khoản phân phối chịu thuế.
Cách Quản Lý Tài Sản 401(k) Nếu Công Ty Của Bạn Đóng Cửa
Nếu công ty của bạn đóng cửa, bạn sẽ có một vài lựa chọn khi quyết định làm gì với tài khoản 401(k) của mình. Hãy nhớ rằng nếu công ty sáp nhập với công ty khác, tiết kiệm của bạn có thể tự động được chuyển vào kế hoạch 401(k) của công ty mới. Bạn sẽ không mất bất kỳ khoản tiền nào, nhưng có thể cần phải nộp lại các giấy tờ đăng ký và/hoặc xem xét các đóng góp tự nguyện và lựa chọn đầu tư cho kế hoạch này.
Giả sử rằng công ty đang đóng cửa hoàn toàn, bạn sẽ có ba lựa chọn để quản lý tài sản 401(k) của mình. Bạn có thể:
- Chuyển tiền vào kế hoạch mới của nhà tuyển dụng: Nếu bạn có thể có được việc làm với một công ty cung cấp kế hoạch tiết kiệm hưu trí đủ điều kiện, bạn có thể thực hiện việc chuyển tiền từ 401(k) cũ của bạn sang đó. Cục Thuế Nội bộ (IRS) cho phép nhân viên chuyển tiền từ một 401(k) sang một 401(k) khác; sang kế hoạch 403(b); hoặc sang tài khoản Roth, dù là 401(k), 403(b) hoặc kế hoạch 457.
- Chuyển tiền vào một tài khoản IRA: Nếu nhà tuyển dụng mới của bạn không cung cấp kế hoạch đủ điều kiện, bạn có thể chuyển tiền từ 401(k) sang một tài khoản IRA thay thế. Nếu bạn có một 401(k) truyền thống, bạn có thể chuyển nó sang IRA truyền thống hoặc Roth. Với các tài khoản Roth 401(k), bạn chỉ có thể chuyển chúng sang IRA Roth.
- Rút tiền: Lựa chọn thứ ba để quản lý một 401(k) cũ là rút tiền. Tuy nhiên, điều này đi kèm với một lời cảnh báo lớn: các rút tiền được thực hiện trước tuổi 59½ thường phải chịu thuế thu nhập và một khoản phạt rút sớm 10%. IRS cho phép một số ngoại lệ khỏi khoản phạt này, nhưng những trường hợp này có hạn chế.
Rút tiền từ 401(k) sớm có thể làm giảm tiềm năng tăng trưởng của số tiền bạn, dẫn đến một tổng số tiền tiết kiệm nhỏ hơn cho tuổi già.
Nếu bạn chưa có IRA, bạn cần mở một tài khoản tại một công ty môi giới để hoàn thành việc chuyển tiền từ 401(k). Khi so sánh các tài khoản IRA, hãy xem xét kỹ các lựa chọn đầu tư được cung cấp cũng như phạm vi các khoản phí bạn có thể phải trả. Lựa chọn một IRA cung cấp một hỗn hợp các quỹ chung và quỹ giao dịch trao đổi (ETF) với tỷ lệ chi phí thấp có thể giúp bạn xây dựng một danh mục đầu tư đa dạng, hiệu quả về chi phí.
Yêu cầu chuyển tiền trực tiếp từ quỹ 401(k) là cách tốt nhất để tránh kích hoạt hậu quả thuế.
Nếu Công Ty Tôi Đóng Cửa, 401(k) Của Tôi Sẽ Ra Sao?
Nếu công ty của bạn đóng cửa, tiền trong tài khoản 401(k) của bạn không biến mất. Tiền sẽ tiếp tục nằm trong kế hoạch của nhà tuyển dụng cho đến khi kế hoạch bị chấm dứt. Trong trường hợp này, số tiền trong tài khoản của bạn sẽ được chuyển sang tài khoản khác hoặc được phân phối trực tiếp cho bạn. Hãy nhớ rằng việc rút tiền sớm có thể kích hoạt các khoản phạt thuế.
Công ty có thể đóng tài khoản 401(k) của bạn?
Công ty có thể đóng tài khoản 401(k) của bạn nếu bạn rời khỏi công ty—nhưng chỉ trong những tình huống nhất định. Cục Thuế Thu Nhập Liên Bang cho phép điều này nếu số dư kế hoạch của bạn nhỏ hơn 5,000 đô la. Công ty cũ của bạn phải cung cấp thông báo cho bạn biết rằng tài khoản sẽ bị đóng và tiền sẽ được gửi đến đâu.
Làm thế nào để tìm tài khoản 401(k) cũ?
Nếu bạn để lại một tài khoản 401(k) khi thay đổi công việc, nơi đầu tiên để tìm kiếm nó là công ty cũ của bạn. Người đại diện nhân sự hoặc người phụ trách phúc lợi có thể cho bạn biết tiền của bạn đang ở đâu và cách để truy cập vào nó. Nếu công ty đã đóng cửa hoàn toàn, bạn có thể liên hệ với quản lý kế hoạch để hỏi về tiết kiệm của bạn. Nếu mọi cách đều thất bại, bạn có thể thử tìm kiếm trong cơ sở dữ liệu kế hoạch bị bỏ rơi của Bộ Lao động Hoa Kỳ để tìm tài khoản 401(k) cũ của bạn.
Tóm lại
Việc công ty bạn đóng cửa có thể gây mất ổn định, đặc biệt là nếu bạn không có thông báo trước, nhưng quan trọng là bạn biết rằng những khoản tiền bạn đã cố gắng để tiết kiệm trong tài khoản 401(k) không phải là đi vào hư không. Cách bạn xử lý tài khoản 401(k) của bạn có thể phụ thuộc vào hoàn cảnh khi công ty đóng cửa, nhưng quan trọng là bạn có các lựa chọn để tiếp tục gia tăng tài sản hưu trí của mình.
