Ngày Tính Lại (Lương Hưu): Định Nghĩa và Ảnh Hưởng Đến Lương Hưu Của Bạn

Đọc bài này nếu bạn đang nghĩ đến việc nghỉ hưu và lựa chọn trả góp một lần

Trong lĩnh vực lương hưu, ngày tính lại là ngày mà số tiền đề nghị trả góp một lần cho việc nghỉ hưu được tính lại. Điều này diễn ra hàng năm, và việc tính lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm tỷ lệ lãi suất do IRS quy định gọi là tỷ lệ giá trị hiện tại tối thiểu.

Lý do quan trọng của ngày tính lại là vì nó ảnh hưởng đến số tiền đề nghị trả góp một lần mà người nghỉ hưu sẽ nhận được nếu họ chọn lựa chọn này thay vì thanh toán lương hưu hàng tháng khi nghỉ hưu. Do lãi suất tăng cao, những người nghỉ hưu vào năm 2022 sẽ nhận được một số tiền đề nghị trả góp cao hơn so với những người nghỉ hưu vào năm 2023.

Còn có những ngày tính lại khác—ví dụ, có một ngày tính lại cho Học Bổng Pell, cung cấp hỗ trợ tài chính cho việc đại học—nhưng bài viết này liên quan đến ngày tính lại cho lương hưu.

Những Điểm Chính

Làm thế nào Ngày Tính Lại Ảnh Hưởng Đến Lương Hưu Của Bạn

Khi người ta nghỉ hưu với lương hưu, họ thường được cung cấp sự lựa chọn giữa việc thanh toán hàng tháng hoặc một lựa chọn trả góp một lần. Số tiền của trả góp một lần dựa trên một công thức mà nhà cung cấp lương hưu xác định bằng cách sử dụng các yếu tố bao gồm tỷ lệ lãi suất mà IRS quy định, tuổi của bạn và bảng dân số. Số tiền đề nghị trả góp một lần được tính để tương đương với việc lấy các khoản thanh toán lương hưu hàng tháng của bạn như một khoản trả góp duy nhất. Bởi vì tỷ lệ lãi suất có thể thay đổi, số tiền đề nghị trả góp một lần được tính lại hàng năm.

Thay vì tính toán lại số tiền trả góp một lần mỗi tháng với sự thay đổi hàng tháng trong lãi suất, thường thì tính toán chỉ được thực hiện một lần mỗi năm, vào đầu năm và dựa trên tỷ lệ lãi suất gần đây. Linda K. Stone, chuyên gia hưu trí cấp cao tại Viện Hàn Lâm Hành Động Mỹ, giải thích: 'Hầu hết các công ty không thay đổi số tiền đề nghị hàng tháng vì lý do hành chính, việc này rất khó thực hiện'.

Đa phần, tỷ lệ lãi suất không có những biến động mạnh từ năm này sang năm khác, vì vậy không có tác động lớn đến số tiền đề nghị trả góp một lần của bạn. Nhưng khi năm 2022 kết thúc, tỷ lệ lãi suất cao hơn đáng kể so với năm ngoái. Tỷ lệ lãi suất cao hơn tương đương với một số tiền đề nghị trả góp một lần thấp hơn cho năm 2023. Đó là lý do tại sao ngày tính lại quan trọng hơn bình thường đối với những người dự định nghỉ hưu vào năm 2022 hoặc 2023.

Stone giải thích: 'Lý do tại sao bạn chưa từng nghe về điều này trước đây—chúng ta đã ở trong môi trường lãi suất rất thấp trong nhiều năm qua. Các tỷ lệ chỉ không di chuyển nhiều đến thế'. Vì vậy trong khi ngày tính lại thường không có tác động lớn đến số tiền đề nghị trả góp một lần của bạn, khi bước vào năm 2023, các số tiền đề nghị trả góp một lần sẽ bị

ảnh hưởng nhiều hơn so với thường lệ. Stone nói, 'Đó là một quyết định phức tạp hơn nhiều'.

Ví dụ về Ngày Tính Lại

Để dễ hiểu nhất là làm thế nào ngày tính lại sẽ ảnh hưởng đến số tiền đề nghị trả góp một lần của bạn khi thấy số liệu có thể thay đổi từ năm này sang năm khác khi chuyển từ năm có tỷ lệ lãi suất thấp đến năm có tỷ lệ lãi suất cao hơn.

IRS cung cấp các tỷ lệ giá trị hiện tại tối thiểu mà các công ty thường phải sử dụng khi xác định số tiền trả góp một lần của họ. Linda K. Stone giải thích: 'Thường thì IRS đã quy định các tỷ lệ lãi suất mà phải sử dụng cho các phân phối trả góp một lần. Các công ty không có quyền tự ý ở đó'.

Stone cung cấp một ví dụ giả định so sánh tỷ lệ đoạn năm Tháng Chín năm 2022 (mới nhất có sẵn) với tỷ lệ đoạn năm Tháng Chín năm 2021 để minh họa cách mà đề nghị trả một lần có thể bị ảnh hưởng mạnh mẽ. Hãy nhớ rằng các tỷ lệ đoạn năm 2021 được sử dụng để tính toán đề nghị trả một lần của bạn vào năm 2022, và các tỷ lệ đoạn năm 2022 được sử dụng để tính toán đề nghị trả một lần của bạn vào năm 2023.

First, second, and third segment rate during the month of September 2021	Monthly offer for retirement in 2022	Lump sum offer for retirement in 2022
0.70, 2.55, and 3.06	$1,000	$191,000
First, second, and third segment rate during the month of September 2022	Monthly offer for retirement in 2023	Lump sum offer for retirement in 2023
4.48, 5.26, and 5.07	$1,000	$150,000

Nguồn: Cục Thuế Nội vụ

Đề nghị giảm hơn 40,000 đô la khi chuyển từ 2021 sang 2022, chủ yếu do tỷ lệ lãi suất cao hơn. Đó là một sự giảm đáng kể, đặc biệt là khi đề nghị trả một lần thường không thay đổi từ năm này sang năm khác khi lãi suất ổn định.

Với điều này trong tâm trí, nếu bạn đang dự định nghỉ hưu sớm, hãy cân nhắc tất cả các lựa chọn của bạn. Có thể là một ý kiến hợp lý hơn là nghỉ hưu trước khi kết thúc năm 2022. Bất cứ điều gì được đề xuất cho khoản trả một lần của bạn vào đầu năm 2023 có thể sẽ không thay đổi lại cho đến năm 2024, ngay cả khi lãi suất giảm trong năm tới.

Nhưng bạn cần phải hành động nhanh. Đối với những người dự định nhận số tiền trả một lần khi họ nghỉ hưu, Stone nói, 'Cửa sổ đang đóng lại rất nhanh đối với những người tham gia muốn tận dụng điều này. Bạn không thể đợi đến ngày cuối năm để ra quyết định.'

Mỗi kế hoạch trợ cấp hưu trí của công ty đều có quy định riêng về thời điểm nhân viên có thể chọn nghỉ hưu và nhận đề nghị trả một lần hiện tại, với một số từ giữa tháng Mười Một. “Mọi người cần quay lại quy định kế hoạch riêng của họ và tìm hiểu thông tin này.” Nếu bạn đang xem xét nghỉ hưu trước khi kết thúc năm để nhận đề nghị trả một lần cao hơn, hãy bắt đầu trò chuyện với phòng Nhân sự tại công ty của bạn ngay bây giờ.

Điểm Chót

Việc nghỉ hưu là một quyết định lớn, và tình hình cá nhân của bạn sẽ cuối cùng là yếu tố quan trọng nhất xác định thời điểm thích hợp để bạn nghỉ việc. Tuy nhiên, nếu bạn có một kế hoạch trợ cấp hưu trí và đang xem xét nghỉ hưu, việc so sánh đề nghị trả một lần của bạn trong năm nay với những gì bạn có thể nhận vào năm sau dựa trên các yếu tố kinh tế hiện tại là đáng làm nếu bạn xem xét lựa chọn đó.

Nói chuyện với phòng Nhân sự tại công ty sẽ giúp bạn làm rõ thời hạn quyết định của mình, và tiếp cận các tài nguyên như Danh sách Hỗ trợ Trợ cấp Hưu trí trên trang web Học viện Hành vi Kế toán Hoa Kỳ có thể giúp bạn hiểu rõ về một chủ đề có thể gây nhầm lẫn. Việc hiểu biết càng nhiều càng tốt sẽ giúp bạn đưa ra quyết định thông minh nhất.