Buzz
Chỉ có 10 tiểu bang đánh thuế các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội
Tetra Images / Getty Images
Chính phủ liên bang đánh thuế các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội. Thông thường, chỉ những người đóng thuế thu nhập rất thấp hoàn toàn thoát khỏi thuế Bảo Hiểm Xã Hội. Tùy thuộc vào các nguồn thu nhập đáng kể khác, đến 85% các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội có thể bị đánh thuế cuối cùng.
Tại cấp bang, các chính sách khác nhau: 40 tiểu bang và Quận Columbia không đánh thuế các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội, trong khi 10 tiểu bang làm. Một tiểu bang, Colorado, chỉ đánh thuế các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội nhận được bởi cư dân dưới 65 tuổi. Tỷ lệ thuế thay đổi theo tiểu bang, cũng như các trường hợp loại trừ và giới hạn thu nhập.
Những Điều Quan Trọng Cần Nhớ
- Chính phủ liên bang đánh thuế các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội.
- Một số người có thu nhập rất thấp không phải đóng thuế liên bang đối với các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội.
- Minnesota và Utah là hai tiểu bang duy nhất đánh thuế các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội bằng các ngưỡng thu nhập giống như chính phủ liên bang.
- 38 tiểu bang không đánh thuế các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội chút nào.
- Chính sách của một tiểu bang về thuế Bảo Hiểm Xã Hội không nên là yếu tố duy nhất cho những người về hưu đang xem xét việc di chuyển. Các yếu tố khác bao gồm chi phí nhà ở và gần bạn bè và gia đình.
10 tiểu bang đánh thuế một phần hoặc toàn bộ các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội của cư dân của họ. Những tiểu bang này là: Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Montana, New Mexico, Rhode Island, Utah, Vermont và West Virginia. Lưu ý: Colorado đánh thuế các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội, nhưng hoàn toàn miễn thuế cho người nhận đủ 65 tuổi trở lên.
Thuế Liên Bang Đối Với Các Khoản Lợi Ích Bảo Hiểm Xã Hội
Các khoản thanh toán Bảo Hiểm Xã Hội đã phải chịu thuế bởi chính phủ liên bang từ năm 1983. Tỷ lệ thuế đối với thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội được đánh thuế thay đổi tùy thuộc vào tình trạng nộp tờ khai thuế của người đóng góp và 'tổng thu nhập kết hợp,' bao gồm tổng thu nhập điều chỉnh (AGI), lãi suất không chịu thuế và một nửa số tiền thu nhập Bảo Hiểm Xã Hội của người đóng góp.
Bất kể kết quả tính toán của Cục Thuế Nội Vụ (IRS), số tiền chịu thuế không vượt quá 85% của tổng số lợi ích.
| Combined Income (Single Filer) | Combined Income (Married Filing Jointly) | |
| 50% | $25,000–$34,000 | $32,000–$44,000 |
| 85% | $34,000+ | $44,000+ |
Nguồn: Ban Quản Lý Bảo Hiểm Xã Hội
Các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội cho vợ/chồng và các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội cho người khuyết tật tuân theo cùng các quy tắc cơ bản như chương trình Bảo Hiểm Xã Hội chính. Số tiền chịu thuế thu nhập liên bang (lên đến 85%) phụ thuộc vào tổng thu nhập của người về hưu. Thu Nhập Bảo Hiểm Bổ Sung (SSI), được trả chủ yếu cho người lớn và trẻ em tàn tật có thu nhập thấp, không bị đánh thuế.
Làm thế nào để Tránh Thuế Bảo Hiểm Xã Hội Liên Bang?
Nếu bạn đang tự hỏi liệu có bất kỳ nơi nào tại Hoa Kỳ mà lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội không bị đánh thuế hoàn toàn—bởi chính phủ liên bang hoặc tiểu bang—câu trả lời là không. Nơi như thế không tồn tại.
Cách duy nhất để tránh trả thuế thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội là duy trì dưới ngưỡng thu nhập tối thiểu có thể chịu thuế. Cá nhân có tổng thu nhập hơn 25,000 USD và các cặp vợ chồng có tổng thu nhập hơn 32,000 USD phải trả một số thuế trên một phần thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội của họ. Phần này tối đa là 85%.
Có thể giảm thiểu—nếu không loại bỏ hết—thuế thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội ít nhất là với việc lập kế hoạch từ trước nhiều. Ví dụ, tiết kiệm cho nghỉ hưu trong tài khoản Roth 401(k) hoặc Roth IRA cho phép rút tiền mà không phải chịu thuế. Hợp đồng bảo hiểm dài hạn đủ điều kiện (QLAC) là một lựa chọn khác.
Thuế Tiểu Bang Đối Với Các Lợi Ích Bảo Hiểm Xã Hội
Trong số tất cả 50 tiểu bang tại Hoa Kỳ, 40 tiểu bang và Quận Columbia không thu bất kỳ thuế nào trên các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội. Bảy trong số đó không thu thuế thu nhập tiểu bang nào cả. Các tiểu bang đó là Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas và Wyoming.
Dưới đây là danh sách 10 tiểu bang đánh thuế các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội, với thông tin chi tiết về chính sách của mỗi tiểu bang.
- Colorado: Colorado chỉ đánh thuế các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội của người nhận dưới 65 tuổi. Tỷ lệ thuế thu nhập là 4.4% cố định.
- Connecticut: Tỷ lệ thuế thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội của Connecticut dao động từ 3% đến 6.99%. Tùy thuộc vào AGI và tình trạng nộp thuế, người về hưu có thể khấu trừ hầu hết hoặc toàn bộ thu nhập từ lợi ích. Cụ thể, người hưởng lợi không phải đóng thuế tiểu bang trên các lợi ích của họ nếu AGI của họ thấp hơn 75,000 USD (cho người nộp đơn độc thân hoặc chủ hộ) hoặc 100,000 USD (cho cặp vợ chồng nộp đơn chung.) Trên các ngưỡng này, 75% thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội vẫn được miễn thuế.
- Kansas: Các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội được đánh thuế với cùng tỷ lệ như tất cả các hình thức thu nhập khác, với tỷ lệ thuế dao động từ 3.1% đến 5.7%. Người về hưu có AGI lên đến 75,000 USD được miễn thuế tiểu bang trên thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội của họ, bất kể tình trạng nộp thuế của họ.
- Minnesota: Minnesota sử dụng các ngưỡng giống như chính phủ liên bang để xác định phần nào của lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội của người về hưu nên chịu thuế. Ngoài ra, những người phải nộp thuế trên các lợi ích của họ có thể tận dụng Miễn Thuế Bảo Hiểm Xã Hội của Minnesota để đảm bảo khấu trừ một phần. Thuế thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội của Minnesota dao động từ 5.35% đến 9.85%.
- Montana: Tại Montana, tỷ lệ thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội dao động từ 1% đến 6.75%. Như với thuế liên bang, người về hưu có AGI dưới 25,000 USD (người nộp đơn) hoặc 32,000 USD (cặp vợ chồng nộp đơn chung) không phải chịu thuế trên các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội của họ. Điều này không áp dụng đối với cư dân thu nhập cao hơn. Montana sử dụng một phương pháp khác so với chính phủ liên bang để tính số tiền mà ai đó phải trả (mẫu thuế tiểu bang cung cấp một bảng tính). Tỷ lệ thuế sẽ giảm xuống còn 5.9% cho năm thuế 2024.
- New Mexico: New Mexico đánh thuế thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội với tỷ lệ từ 1.7% đến 5.9%. Giống như Montana, New Mexico sử dụng các ngưỡng giống như chính phủ liên bang để miễn thuế người đóng thuế có thu nhập thấp hơn. Đối với các nhóm thu nhập cao hơn, các khoản lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội được xem xét như các hình thức thu nhập khác về mục đích thuế. Tuy nhiên, người nộp đơn độc thân và cặp vợ chồng nộp đơn chung đủ 65 tuổi với AGI lên đến 28,500 và 51,000 USD, tương ứng, có thể khấu trừ lên đến 8,000 USD trong thu nhập, bao gồm các khoản thanh toán Bảo Hiểm Xã Hội.
- Rhode Island: Rhode Island đánh thuế thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội với tỷ lệ từ 3.75% đến 5.99%. Tuy nhiên, tiểu bang không đánh thuế lợi ích của những người về hưu đủ tuổi nghỉ hưu (tức là từ 66–67 tuổi, phụ thuộc vào năm sinh) và có AGI dưới 101,000 USD (người nộp đơn độc thân) hoặc 126,250 USD (cặp vợ chồng nộp đơn chung).
- Utah: Với tỷ lệ thuế là 4.55%, Utah, giống như Minnesota, sử dụng cùng công thức như chính phủ liên bang để xác định phần nào của lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội của người về hưu nên chịu thuế. Tuy nhiên, Utah cung cấp một khoản khấu trừ thuế một phần hoặc toàn bộ trên các khoản lợi ích có thể chịu thuế. Người nộp đơn độc thân và cặp vợ chồng nộp đơn chung có AGI dưới 45,000 và 75,000 USD, tương ứng, đủ điều kiện để được miễn thuế toàn bộ trên thu nhập từ lợi ích của họ. Những người thu nhập cao hơn vẫn được miễn thuế một phần, với khoản khấu trừ giảm 25 xu cho mỗi đô la vượt quá giới hạn thu nhập.
- Vermont: Ở Vermont, người nộp đơn độc thân với AGI lên đến 50,000 USD được miễn thuế toàn bộ đối với thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội của họ, trong khi những người kiếm từ 50,001 đến 59,999 USD được hưởng miễn thuế một phần. Đối với các cặp vợ chồng nộp đơn chung, miễn thuế toàn bộ áp dụng đối với những người có AGI lên đến 65,000 USD và dần loại bỏ đối với những người có thu nhập từ 65,001 đến 74,999 USD. Đối với người nộp đơn độc thân và cặp vợ chồng nộp đơn chung kiếm ít nhất 55,000 và 70,000 USD, lợi ích sẽ bị đánh thuế hoàn toàn theo tỷ lệ tiểu bang từ 3.35% đến 8.75%.
- West Virginia: Những người West Virginia nhận lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội có thể khấu trừ 35% của lợi ích của họ từ thu nhập chịu thuế tiểu bang của họ. Đối với năm 2025, khoản khấu trừ này tăng lên 65%. Cho năm 2026 và sau này, người West Virginia có thể khấu trừ toàn bộ các lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội của họ.
North Dakota
Quận bạc đã từng đánh thuế thu nhập từ Bảo Hiểm Xã Hội. Tuy nhiên, North Dakota đã sửa đổi mã thuế của mình vào ngày 8 tháng 11 năm 2021. Các khoản thanh toán Bảo Hiểm Xã Hội không còn là nguồn thu nhập chịu thuế nữa.
Thuế trên Thu Nhập Hưu Khác
Thu nhập từ các chương trình hưu trí khác cũng có thể phải chịu thuế thu nhập liên bang. Ví dụ, các khoản thanh toán hưu trí có thể được chịu thuế hoàn toàn hoặc một phần, phụ thuộc vào số tiền đã được đầu tư bằng đô la sau thuế bởi cá nhân hoặc nhà tuyển dụng vào hợp đồng.
Tại cấp tiểu bang, chính sách thay đổi tùy thuộc vào nguồn thu nhập hưu trí của mỗi người. Ngoài các tiểu bang đã đề cập ở trên không có thuế thu nhập, sáu tiểu bang miễn thuế thu nhập hưu trí: Alabama, Hawaii, Illinois, Iowa, Mississippi và Pennsylvania. Khi đến phân phối hưu trí, bốn tiểu bang miễn thuế chúng từ thuế: Illinois, Iowa, Mississippi và Pennsylvania.
Những Tiểu Bang Thu Thuế trên Lợi Ích Bảo Hiểm Xã Hội Có Xấu Hơn Cho Người Về Hưu?
Bao gồm lợi ích Bảo Hiểm Xã Hội vào thu nhập chịu thuế không nhất thiết làm cho một tiểu bang trở thành nơi sống đắt đỏ hơn cho người về hưu.
Theo Trung tâm Nghiên cứu và Thông tin Kinh tế Missouri, tính đến quý đầu tiên năm 2023, trong khi bốn tiểu bang thu thuế từ Lợi ích Bảo Hiểm Xã hội có điểm chỉ số chi phí sinh hoạt cao đáng kể, tám tiểu bang còn lại nằm trong hai nhóm có điểm số thấp nhất.
Đặc biệt là tiểu bang Kansas có điểm số thấp nhất thứ ba ở Mỹ, sau Oklahoma và Mississippi.
Ngược lại cũng đúng, khi các tiểu bang không thu thuế Bảo Hiểm Xã hội không phải lúc nào cũng là những nơi sống ít tốn kém hoặc thân thiện với thuế. Khi chính phủ tiểu bang không thu thu nhập từ một nguồn tiềm năng có thể chịu thuế, thường thay vào đó là các hình thức thuế khác.
Ví dụ, mặc dù Texas không có thuế thu nhập tiểu bang (do đó không có thuế thu nhập Bảo Hiểm Xã hội), nhưng lại phụ thuộc nặng nề vào thuế từ nhiều nguồn khác nhau. Điều này bao gồm thuế bảo hiểm, thuế đặc biệt đối với một số loại đồ uống, sản phẩm thuốc lá, máy đánh bạc và thuế xăng dầu.
Các tiểu bang khác không có thu nhập từ lợi ích Bảo Hiểm Xã hội—như Arkansas, California, Louisiana, và New York—có một trong những mức thuế thu nhập hoặc bán hàng cao nhất ở Mỹ.
Sống tại một tiểu bang ít thuế có thể tốt cho ngân sách của bạn, nhưng nó có thể hạn chế khả năng của chính quyền địa phương đầu tư vào các dịch vụ công cộng mà bạn có thể phải dựa vào, như hạ tầng, trung tâm giải trí cộng đồng và giao thông công cộng.
Những gì có thể là nơi sống phải chăng đối với một người có thể không phải là như vậy đối với người khác có yêu cầu, sở thích và hoàn cảnh khác nhau.
Những Tiểu Bang Nào Không Thuế Thu Nhập Bảo Hiểm Xã Hội?
Trong số 50 tiểu bang và Quận Columbia, chỉ có 10 tiểu bang thu thuế thu nhập từ Bảo Hiểm Xã hội. Các tiểu bang này bao gồm Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Montana, New Mexico, Rhode Island, Utah, Vermont và West Virginia.
Tiểu Bang Nào Là Nơi Thân Thiện Nhất với Người Về Hưu Về Mặt Thuế?
Mặc dù không có chỉ số chính thức về sự thân thiện với thuế, Delaware là một ứng cử viên mạnh mẽ cho tiểu bang tốt nhất cho người về hưu khi nói đến thuế.
Tiểu bang đầu tiên không thu thuế bán hàng của tiểu bang hoặc địa phương, thuế di sản hoặc thuế thừa kế. Tỷ lệ thuế bất động sản trung bình của Delaware cũng là một trong những thấp nhất tại Hoa Kỳ.
Tỷ lệ thuế thu nhập của Delaware là 6.6%, cao hơn một chút nhưng vẫn thấp hơn so với 16 tiểu bang khác và Quận Columbia.
Ở Độ Tuổi Bao Nhiêu Thì Bảo Hiểm Xã Hội Không Còn Bị Thuế Nữa?
Việc các khoản tiền lợi Bảo Hiểm Xã hội của một người có phải chịu thuế hay không không phụ thuộc vào độ tuổi mà vào thu nhập của họ. Số tiền dưới sự thuế được gọi là “tổng thu nhập kết hợp” bởi Hành pháp Bảo Hiểm Xã hội. Tổng thu nhập kết hợp được xác định là tổng thu nhập gộp điều chỉnh (AGI), cộng với lãi suất không chịu thuế và nửa số tiền Bảo Hiểm Xã hội của người đó.
Kết Luận
Thuế của tiểu bang đối với Bảo Hiểm Xã hội, hoặc sự thiếu của chúng, không nên là yếu tố duy nhất để quyết định nơi cư trú về hưu lâu dài.
Trong mọi trường hợp, hãy xem xét chính sách của từng tiểu bang. Đó có thể là miễn thuế đối với các thu nhập thấp hơn, thuế chỉ đối với một phần của thu nhập Bảo Hiểm Xã hội, hoặc cả hai. Hơn nữa, hãy kiểm tra các loại thuế khác của tiểu bang. Một tiểu bang không thuế một nguồn thu thường thuế nguồn thu khác.
Hãy chắc chắn nghiên cứu các chi phí so sánh khác tại các địa điểm mà bạn đang xem xét, chẳng hạn như giá nhà cửa và dịch vụ chăm sóc sức khỏe.
Và đừng quên đến tất cả các yếu tố đánh giá chất lượng cuộc sống khác đi vào việc chọn một nơi nghỉ dưỡng, như thời tiết, dịch vụ cộng đồng, điểm du lịch văn hóa và chất lượng chăm sóc sức khỏe.
