Nợ ngắn hạn là gì? Ưu nhược điểm của nợ ngắn hạn

Mọi người thường cho rằng nợ luôn là một điều xấu. Tuy nhiên, nợ thực sự có thể mang lại lợi ích theo nhiều cách khác nhau. Trong bài viết này, hãy cùng Mytour tìm hiểu về nợ ngắn hạn. Chính xác nợ ngắn hạn là gì? Ưu và nhược điểm của nợ ngắn hạn và cách bạn có thể trả hết nợ một cách hiệu quả để không phát sinh thêm bất kỳ vấn đề nào.

Nợ ngắn hạn là gì?

Khác với nợ dài hạn, nợ ngắn hạn là khoản nợ phải được hoàn trả hoặc đáo hạn trong một kỳ kế toán . Thông thường, một khoản nợ có thể được phân loại là nợ ngắn hạn nếu khoản nợ dự kiến sẽ được thanh toán trong vòng 12 (mười hai) tháng sau ngày báo cáo. Nó thường được sử dụng để trả nợ cho các khoản vay hoặc nợ tạm thời, chẳng hạn như vay tiền mượn để trả nợ hoặc mua tài sản cho doanh nghiệp.

Đặc điểm của nợ ngắn hạn

Đối với nợ ngắn hạn, thời hạn trả nợ thường từ vài tháng đến vài năm. Lãi suất thường cao hơn so với nợ dài hạn do thời gian trả nợ ngắn hơn và tăng rủi ro cho nhà cung cấp nợ. Nợ ngắn hạn cung cấp nguồn tài chính nhanh chóng cho chủ nợ, vì vậy họ thường vay để giải quyết nhu cầu tài chính tạm thời hoặc cho các mục đích kinh doanh nhanh chóng.

Chính vì vậy, để tránh rủi ro khi vay, chủ nợ cần có tài chính và khả năng trả nợ tốt để đáp ứng yêu cầu vay nợ ngắn hạn.

Cách hoạt động của nợ ngắn hạn

Vay tiền: Doanh nghiệp hoặc cá nhân có thể vay tiền từ nhà cung cấp nợ hoặc ngân hàng để trả nợ tạm thời hoặc mua tài sản.

Đầu tư: Nợ ngắn hạn có thể được sử dụng để đầu tư vào các dự án hoặc hoạt động kinh doanh tạm thời.

Trả nợ: Nợ ngắn hạn phải được trả trong vòng một năm hoặc ít hơn tùy thuộc vào thỏa thuận với nhà cung cấp nợ.

Lưu ý: Việc vay nợ ngắn hạn cần được cân nhắc kỹ lưỡng vì nó có thể ảnh hưởng đến tình hình tài chính của doanh nghiệp hoặc cá nhân nếu không được quản lý hiệu quả.

Các loại nợ ngắn hạn

Nợ ngắn hạn có thể tồn tại dưới nhiều hình thức khác nhau. Một số loại phổ biến bao gồm:

Nợ công ty: Đây là khoản nợ mà công ty vay từ nhà cung cấp hoặc nhà đầu tư để duy trì hoặc mở rộng hoạt động kinh doanh.

Nợ tiền mặt: Nợ tiền mặt là khoản nợ mà một công ty cung cấp cho một cá nhân hoặc tổ chức để giải quyết nhu cầu tài chính tạm thời.

Nợ tín dụng ngắn hạn: Nợ tín dụng ngắn hạn là khoản nợ mà một công ty cung cấp cho một cá nhân hoặc tổ chức dựa trên hợp đồng tín dụng để giải quyết nhu cầu tài chính tạm thời.

Nợ cổ phiếu ngắn hạn: Nợ cổ phiếu ngắn hạn là khoản nợ mà một công ty cung cấp cho nhà đầu tư bằng cách phát hành cổ phiếu để giải quyết nhu cầu tài chính.

Nợ hội đồng quản trị ngắn hạn: Nợ hội đồng quản trị ngắn hạn là khoản nợ mà một công ty cung cấp cho hội đồng quản trị bằng cách bán cổ phiếu của công ty.

Ưu và nhược điểm của nợ ngắn hạn

Ưu điểm của nợ ngắn hạn

• Thời hạn trả nợ ngắn: Nợ ngắn hạn có thời hạn trả nợ ngắn, giúp chủ nợ có thể dự định tài chính một cách tốt hơn.
• Dễ dàng tìm được nguồn vốn: Nợ ngắn hạn được cung cấp bởi nhiều nhà đầu tư hoặc ngân hàng, giúp chủ nợ dễ dàng tìm được nguồn vốn tạm thời.
• Giảm rủi ro: Vì thời hạn trả nợ ngắn và lãi suất vay thấp, nợ ngắn hạn giúp giảm rủi ro cho chủ nợ và nhà đầu tư hoặc ngân hàng.

Nhược điểm của nợ ngắn hạn

• Rủi ro cao: Nợ ngắn hạn có thể tạo ra rủi ro cho chủ nợ nếu họ không trả nợ đúng hạn hoặc không có nguồn tài chính để trả nợ.
• Khoản vay ngắn hạn hầu như luôn có lãi suất cao hơn khoản vay dài hạn—và thường cao hơn gấp nhiều lần.
• Khó khăn trong việc giải ngân: Nợ ngắn hạn có thể gây khó khăn cho chủ nợ trong việc giải ngân nếu họ không có nguồn tài chính hoặc không đáp ứng điều kiện vay của ngân hàng hoặc nhà đầu tư.
• Yêu cầu tài chính tốt: Chủ nợ phải có tài chính tốt và năng lực trả nợ để đáp ứng yêu cầu vay nợ ngắn hạn.

Chủ nợ cần phải cân nhắc kỹ lưỡng các ưu điểm và nhược điểm của nợ ngắn hạn trước khi quyết định có nên vay nợ ngắn hạn không.

Xem lại: Đọc và hiểu bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp

Ý nghĩa của việc tăng giảm tỷ lệ nợ ngắn hạn

Tỷ lệ nợ ngắn hạn tăng hoặc giảm có nghĩa là tỷ lệ sự thay đổi trong số tiền nợ ngắn hạn của một tổ chức hoặc cá nhân so với kỳ trước đó. Tăng hoặc giảm của nợ ngắn hạn của một tổ chức có thể có nhiều ý nghĩa khác nhau.

Nếu tỷ lệ nợ ngắn hạn tăng, điều đó có thể là một dấu hiệu rằng tổ chức hoặc cá nhân đang mượn thêm tiền để hoạt động hoặc để mua các tài sản, thể hiện sự mở rộng quy mô, khai thác lĩnh vực kinh doanh mới. Tuy nhiên, nếu tỷ lệ nợ ngắn hạn tăng quá nhiều, điều đó có thể là một dấu hiệu rằng tổ chức hoặc cá nhân đang gặp khó khăn trong việc trả nợ hoặc đang sử dụng nợ để giải quyết các vấn đề tài chính.

Nếu nợ ngắn hạn giảm, tổ chức đang trả nợ hoặc giảm việc vay nợ. Giảm nợ ngắn hạn có thể cho thấy tổ chức có tình hình tài chính tốt hơn và có khả năng trả nợ dễ dàng hơn.

Làm thế nào để trả hết nợ ngắn hạn

Có nhiều cách để trả hết nợ ngắn hạn. Trước khi bắt đầu, cần biết giới hạn vay để quản lý tốt hơn gánh nặng nợ. Đối với nợ ngắn hạn của công ty, có thể có chiến lược hoàn trả phù hợp bằng cách tăng doanh thu.

Đối với nghĩa vụ nợ ngắn hạn cá nhân, kiếm thêm thu nhập, điều chỉnh ngân sách và phân loại khoản nợ có thể giúp trả hết nợ ngắn hạn.

Kết luận

Tóm lại, nếu biết sử dụng hợp lý, nợ ngắn hạn sẽ là công cụ tài chính thông minh cho tổ chức, doanh nghiệp và nhà đầu tư. Hy vọng những chia sẻ trên giúp nhà đầu tư hiểu rõ hơn về nợ ngắn hạn và tối đa hóa được lợi ích cho bản thân.