Buzz
Có rất nhiều lợi ích nếu bạn có một kế hoạch bảo hiểm với mức khấu trừ cao
Liệu bảo hiểm sức khỏe của bạn có mức khấu trừ trong hàng nghìn đô la không? Nếu có, bạn có thể đủ điều kiện để thành lập Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA). Khi kết hợp với Kế hoạch Bảo hiểm Sức khỏe với Khấu trừ Cao (HDHP), tiền gửi vào HSA có thể được sử dụng để thanh toán các hóa đơn y tế cho đến khi đạt mức khấu trừ của kế hoạch và bảo hiểm sức khỏe của bạn bắt đầu có hiệu lực.
HSA được thành lập vào năm 2003 như một phần của Đạo luật Cải cách và Hiện đại hóa Dược phẩm Medicare. Những tài khoản tiết kiệm này đã trở thành một lựa chọn ngày càng phổ biến đối với người tiêu dùng muốn quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe của họ. Chúng cũng hoạt động như một công cụ tiết kiệm có lợi về thuế.
Những điểm chính cần nhớ
Bạn có thể mở một HSA nếu bạn có một kế hoạch bảo hiểm sức khỏe cao điểm được qui định.
Đối với năm thuế 2022, các khoản đóng góp tối đa là $3,650 cho cá nhân và $7,300 cho phủ bảo hiểm gia đình. Đối với năm 2023, các số lượng tối đa là $3,850 cho cá nhân và $7,750 cho gia đình.
- Nếu bạn từ 55 tuổi trở lên, bạn có thể thêm tối đa $1,000 nữa như một khoản đóng góp bù đắp.
HSA không có quy định sử dụng hoặc mất đi. Bất kỳ khoản tiền nào vẫn còn trong tài khoản vào cuối năm có thể được cuộn lại vô thời hạn.
Như tên gọi của nó, một HDHP là một kế hoạch chăm sóc sức khỏe trao đổi mức phí hàng tháng tương đối thấp cho khấu trừ tương đối cao. Để đủ điều kiện mở một HSA có thể được mở kết hợp với một HDHP, HDHP phải đáp ứng một số tiêu chí nhất định.
Cục Thuế Nội bộ (IRS) thiết lập các hướng dẫn mỗi năm, điều chỉnh các con số cho lạm phát. Đây là các tiêu chí đủ điều kiện cho các năm thuế 2022 và 2023:
| 2022 High-Deductible Health Plan Rules | ||
|---|---|---|
| Individuals | Families | |
| Minimum Deductible | $1,400 | $2,800 |
| Out-of-Pocket Maximum* (includes deductibles, co-payments, co-insurance) | $7,050 | $14,100 |
| 2023 High-Deductible Health Plan Rules | ||
|---|---|---|
| Individuals | Families | |
| Minimum Deductible | $1,500 | $3,000 |
| Out-of-Pocket Maximum* (includes deductibles, co-payments, co-insurance) | $7,500 | $15,000 |
*Lưu ý rằng mức tối đa chi phí bỏ túi cũng được chỉ định bởi kế hoạch. Nó có thể bao gồm khấu trừ, chi phí chia sẻ và chi phí bảo hiểm. Mức tối đa chi phí bỏ túi thường sẽ không bao gồm dịch vụ ngoài mạng.
Làm thế nào để Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe hoạt động?
Các khoản đóng góp vào HSA được khấu trừ thuế. Đối với các kế hoạch do nhà tài trợ làm việc, các khoản đóng góp được khấu trừ từ tiền lương. Nếu bạn là người tự làm, các khoản khấu trừ có thể được thực hiện khi bạn chuẩn bị thuế hàng năm.
Các khoản rút tiền từ HSA miễn thuế miễn là tiền được sử dụng để thanh toán cho các chi phí y tế hợp lệ. Các chi phí này có thể bao gồm chi phí điều trị răng miệng và mắt, mà một số kế hoạch bảo hiểm sức khỏe không bao gồm.
Hầu hết các HSA cấp một thẻ ghi nợ có thể được sử dụng để thanh toán thuốc kê đơn và các chi phí hợp lệ khác. Nếu bạn đợi hóa đơn đến qua thư, bạn có thể thanh toán qua điện thoại sử dụng thẻ ghi nợ của bạn.
Không lo lắng về việc Sử dụng hoặc Mất nó
Bất kỳ khoản tiền nào còn trong tài khoản của bạn vào cuối năm sẽ ở lại để thanh toán cho các chi phí y tế hợp lệ trong tương lai. Các số dư cuối năm được cuộn lại vô thời hạn.
Tài khoản và các khoản tiền của nó thuộc sở hữu của bạn, và bạn vẫn giữ quyền sở hữu ngay cả khi bạn thay đổi kế hoạch bảo hiểm sức khỏe, thay đổi công việc, hoặc nghỉ hưu. Trong khi nó còn trong tài khoản, tiền sẽ phát triển miễn thuế.
Tôi có thể đóng góp bao nhiêu vào HSA?
Cục Thuế Nội bộ (IRS) thiết lập các giới hạn xác định tổng số mà bạn, nhà tài trợ của bạn, và bất kỳ người nào khác có thể đóng góp vào HSA của bạn mỗi năm:
- Đối với năm 2022, các số lượng đóng góp tối đa là $3,650 cho cá nhân và $7,300 cho phủ bảo hiểm gia đình.
- Đối với năm 2023, các số lượng tối đa là $3,850 cho cá nhân và $7,750 cho phủ bảo hiểm gia đình.
- Bạn có thể thêm tối đa $1,000 nữa như một khoản đóng góp bù đắp nếu bạn từ 55 tuổi trở lên.
Làm thế nào để tôi có thể sử dụng tiền từ HSA?
Tiền trong HSA của bạn có thể được sử dụng để thanh toán các chi phí y tế hợp lệ phát sinh bởi bạn, vợ/chồng và người phụ thuộc của bạn. Cục Thuế Nội bộ (IRS) xác định những gì là chi phí y tế hợp lệ và không hợp lệ, được chi tiết trong Bản thông báo 502 của IRS, Chi phí Y tế và Răng miệng.
Các chi phí hợp lệ bao gồm gần như bất kỳ chi phí y tế nào bạn có thể phát sinh, bao gồm chi phí chẩn đoán, điều trị, giảm nhẹ, các loại thuốc và các biện pháp phòng ngừa được kê đơn.
Một trong những lợi ích tuyệt vời của HSA là bạn có thể sử dụng nó để thanh toán các khoản chi tiêu được tính vào khấu trừ của bạn.
Hơn nữa, HSA là một nơi trú ẩn thuế, có nghĩa là bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập cho số tiền bạn đóng góp. Điều này giúp bạn tiết kiệm số tiền có thuế trong khi cho phép bạn sử dụng những khoản tiền đó để trang trải các chi phí y tế mà bạn có thể đã phải chi trả bằng tiền sau thuế.
Mytour / Ellen Lindner
Lấp đầy khoảng trống trong các kế hoạch sức khỏe
Hãy nhớ rằng bạn cũng có thể sử dụng tài khoản này để chi tiêu cho những khoản không được bảo hiểm sức khỏe của bạn chi trả. Ví dụ, nếu kế hoạch y tế của bạn không bao gồm chăm sóc răng miệng hoặc mắt, các quỹ HSA vẫn có thể được sử dụng cho những hóa đơn đó.
Có một vài điều mà một HSA không thể được sử dụng. Bạn không thể sử dụng nó để thanh toán phí bảo hiểm. Các chi phí không hợp lệ khác bao gồm các mặt hàng có thể mua không cần đơn như kem đánh răng, đồ dùng vệ sinh và mỹ phẩm, cũng như hầu hết các ca phẫu thuật thẩm mỹ. Một chuyến đi nghỉ ngơi đến một khí hậu khỏe mạnh cũng không đủ điều kiện.
Bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2020, và do việc thông qua Đạo luật CARES, nhiều mặt hàng khác được phép và có thể hoàn lại tiền từ HSA, bao gồm các sản phẩm chăm sóc kinh nguyệt, thuốc mua tự do không cần đơn, và thuốc hỗ trợ ngừa hút thuốc (dán nicotine và nhai gôm). Cigna cung cấp một danh sách đầy đủ các mặt hàng được bảo hiểm và không được bảo hiểm.
Nếu bạn dưới 64 tuổi và rút tiền để chi cho chi phí không hợp lệ, bạn sẽ phải nộp thuế thu nhập trên số tiền đó, cộng với mức phạt 20%. Nếu bạn từ 65 tuổi trở lên hoặc bị khuyết tật, bạn vẫn phải nộp thuế trên số tiền đó nhưng sẽ không phải chịu phạt.
Vì vậy, thực tế, sau khi đủ 65 tuổi, bạn có thể rút tiền từ HSA để chi cho bất cứ điều gì.
Làm thế nào để thiết lập một HSA?
Đầu tiên, bạn cần đăng ký một HDHP. Nếu bạn thực hiện bước này thông qua bộ phận nhân sự của nhà tuyển dụng, họ sẽ có thể chỉ bạn cách tạo HSA của bạn. Hầu hết các HDHP do nhà tài trợ làm việc có một nhà cung cấp HSA liên kết để bạn làm việc cùng.
Nếu một HSA không đi kèm với HDHP của bạn, bạn có thể tự thiết lập tài khoản. Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và các sàn giao dịch chứng khoán đều cung cấp HSAs. Mỗi nhà cung cấp HSA có thể tạo ra các điều khoản riêng của họ. Các HSAs thông qua các sàn giao dịch chứng khoán cho phép bạn đầu tư các khoản đóng góp vào cổ phiếu, trái phiếu hoặc quỹ. HSAs của ngân hàng thường cung cấp một lãi suất lợi nhuận tối ưu.
Sau khi bạn chọn một nhà cung cấp, quá trình đăng ký khá đơn giản: Bạn sẽ phải hoàn thành một đơn đăng ký với thông tin về HDHP của bạn. Sau khi tài khoản của bạn được phê duyệt, bạn có thể nạp tiền vào tài khoản và bắt đầu sử dụng nó để chi tiêu cho các chi phí hợp lệ.
HSAs Như Công Cụ Đầu Tư/Tiết Kiệm
Một HSA có thể được sử dụng như một phương tiện đầu tư được bảo vệ thuế. Đối với các nhà đầu tư thông thái, chúng tạo cơ hội tích lũy lợi nhuận vốn có thể được rút ra miễn thuế để chi cho chi phí y tế.
Hầu hết các chủ sở hữu tài khoản HSA sẽ muốn hơi thận trọng khi đầu tư tiền này vì nó được dành cho các chi phí y tế cần thiết. Điều này có thể hạn chế các loại đầu tư mà chủ sở hữu tài khoản có thể muốn thực hiện với các đóng góp HSA của họ đến các sản phẩm gần như chỉ có rủi ro thấp như trái phiếu được xếp hạng cao.
Loại tài khoản mở sẽ quy định loại đầu tư có sẵn. Các kế hoạch được cung cấp thông qua ngân hàng thường chỉ cung cấp tiền gửi tiết kiệm có lãi suất cao. Các sàn giao dịch chứng khoán cung cấp nhiều hơn thế nữa. Một số nền tảng đầu tư HSA hàng đầu bao gồm Vanguard, HSA Bank/TD Ameritrade, Lively, Optum Bank, và HealthSavings Administrators.
Ai được hưởng lợi nhiều nhất từ HSA?
Các kế hoạch bảo hiểm sức khỏe với mức khấu trừ cao là lựa chọn hợp lý nhất đối với những người khỏe mạnh với kỳ vọng tối thiểu về nhu cầu chăm sóc sức khỏe hàng năm của họ. HDHP cung cấp mức phí bảo hiểm thấp hơn để trao đổi cho mức khấu trừ cao hơn mà phải trả khi có sự cố xảy ra.
Đây là điều làm cho sự kết hợp giữa HDHP và HSA rất có lợi. Chủ sở hữu kế hoạch có thể tiết kiệm vô thời hạn thông qua HSA cho những tình huống khẩn cấp có thể đòi hỏi thanh toán khấu trừ cao.
HSAs và HDHPs cũng có thể hấp dẫn đối với những người có thu nhập cao cũng như những người đang gần đến tuổi nghỉ hưu. Những người có thu nhập cao chọn HDHP có thể sử dụng HSA để tiết kiệm lên đến $7,300 mỗi năm trong một tài khoản được bảo vệ thuế.
HSA như Một Phương Tiện Tiết Kiệm Hưu Trí
Đối với những người có thu nhập cao và những người sắp về hưu, HSA có thể là một công cụ đáng giá để xây dựng quỹ khẩn cấp y tế đồng thời tiết kiệm trong một loại phương tiện tiết kiệm hưu trí thay thế.
Tuy nhiên, hãy nhớ rằng nếu bạn gánh chịu chi phí sức khỏe đáng kể cho chăm sóc y tế thông thường, kế hoạch bảo hiểm sức khỏe với mức khấu trừ cao cần thiết để mở HSA có thể không phải là lựa chọn phù hợp cho bạn. Dù bạn sẽ trả ít hơn cho phí bảo hiểm với HDHP, nhưng có thể khó khăn—thậm chí với tiền trong HSA—để có đủ tiền để chi trả khấu trừ cho một ca phẫu thuật y tế đắt đỏ.
Tôi Có Thể Có HSA Nếu Tôi Có Kế Hoạch Thấp Khấu Trừ Không?
Không. Chỉ những người có kế hoạch bảo hiểm sức khỏe với mức khấu trừ cao mới đủ điều kiện để mở Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe. Một số nhà tuyển dụng cung cấp một kế hoạch tương tự gọi là tài khoản tiêu dùng linh hoạt (FSA). Đó là, nhân viên có thể chọn chuyển hướng lên đến một giới hạn hàng năm nhất định, không chịu thuế, vào một tài khoản có thể sử dụng để thanh toán chi phí y tế mà kế hoạch sức khỏe của công ty không bao phủ. FSA cũng là một 'kế hoạch ưu đãi thuế' nhưng sử dụng của nó khá hạn chế. Ví dụ, tiền trong tài khoản của bạn không được chuyển sang năm sau. Bạn phải dùng hết trong năm đó hoặc mất đi.
Lợi Ích của Tài Khoản Tiết Kiệm Sức Khỏe là Gì?
Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe được tạo ra để giúp mọi người chi trả các chi phí y tế, dù là dự kiến hay bất ngờ, mà không được bảo hiểm sức khỏe với mức khấu hao cao bao phủ. Điều đó không phải là một lợi ích nhỏ nếu bạn hoặc ai đó trong gia đình bạn cần điều trị sức khỏe đắt tiền.
Hơn nữa, tiền bạn đóng vào tài khoản này được miễn thuế. Nó hoạt động một cách tương tự như kế hoạch 401(k) hoặc IRA. Tiền tích luỹ từ năm này sang năm khác mà không phải nộp thuế.
Nếu bạn không sử dụng hết tiền trong tài khoản của mình, nó có thể biến thành một quả trứng gà trong tuổi hưu.
Những Rủi ro của Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe là gì?
Số tiền được khấu trừ từ lương của bạn và đưa vào Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe chỉ có thể được sử dụng cho chi phí y tế. Nếu bạn rút tiền ra cho bất kỳ lý do nào khác, dù là cần thiết như thế nào đi chăng nữa, bạn sẽ phải nộp thuế thu nhập cộng với một khoản phạt 20%. (Trừ khi bạn đã trên 65 tuổi. Trong trường hợp đó, không có phạt.)
Nhìn chung
Nếu bạn có một kế hoạch bảo hiểm sức khỏe với mức khấu hao cao, việc có một Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe có thể mang lại cho bạn một số bình an đối với các chi phí y tế bất ngờ (và không được bảo hiểm).
Hơn nữa, bất kỳ tiền nào trong tài khoản của bạn mà bạn không cần phải sử dụng sẽ tiếp tục tích luỹ miễn thuế theo thời gian. Trong dài hạn, HSA của bạn có thể trở thành một nguồn thu nhập hưu riêng biệt.
