Buzz
Canada Pension Plan (CPP) là gì?
Quỹ hưu trí Canada (CPP) là một trong ba mức của hệ thống thu nhập hưu cấp tại Canada, chịu trách nhiệm chi trả trợ cấp hưu trí hoặc khuyết tật. Được thành lập từ năm 1965, nó cung cấp gói lợi ích cơ bản cho người cao tuổi và người khuyết tật. Nếu người nhận qua đời, người sống sót sẽ nhận được các khoản trợ cấp của kế hoạch này.
Điểm nổi bật
- Quỹ hưu trí Canada (CPP) là hệ thống an sinh xã hội của Canada và cung cấp mức thu nhập cơ bản trong suốt cuộc đời cho người cao tuổi hoặc người khuyết tật sau tuổi 65.
- Tương tự hệ thống An sinh xã hội Hoa Kỳ, CPP yêu cầu các đóng góp bắt buộc theo hình thức trả khi có việc làm của tất cả người lao động, bao gồm cả cá nhân tự làm chủ.
- Các khoản trợ cấp được phân phối cho những người đủ điều kiện, nộp đơn và được chính phủ chấp thuận.
- Mức trợ cấp tối đa hàng tháng của CPP thấp hơn một phần ba so với mức trợ cấp tối đa của An sinh xã hội Hoa Kỳ, bất kể việc chuyển đổi tiền tệ.
- Thuế được khấu trừ từ mức lương của bạn cho CPP là 5,95% vào năm 2023. Nếu bạn là người tự làm chủ, bạn sẽ phải trả cả phần của nhà tuyển dụng cũng như phần của riêng mình.
Hiểu về Quỹ hưu trí Canada
Gần như tất cả những người lao động tại Canada đều được phép đóng góp và nhận lợi ích từ Quỹ hưu trí Canada, hay CPP. CPP là một phương tiện tiết kiệm hưu trí thu nhập trì hoãn đã tồn tại từ năm 1965 khi được giới thiệu như một bổ sung cho An sinh xã hội khi cao tuổi.
Những khoản trợ cấp tiêu chuẩn được dành cho những người đạt đến tuổi nghỉ hưu đầy đủ là 65 tuổi; tuy nhiên, có các quy định dành cho những người từ 60 đến 65 tuổi, những người mắc bệnh tật mãn tính và trợ cấp cho người sống sót sau khi mất người thân trước khi đạt tuổi nghỉ hưu.
Thuế
Ở mọi tỉnh trừ Quebec, nơi có Kế hoạch hưu trí riêng Quebec (QPP), CPP thu thuế thu nhập lao động một cách phân chia giữa nhà tuyển dụng và người lao động, mặc dù tác động ròng là làm giảm mức lương của người lao động bởi tổng số thuế có thể chịu thuế.
Thuế trên mức lương bắt đầu từ tuổi 18 và kết thúc vào tuổi 69 ngay cả khi người lao động đã bắt đầu nhận các khoản trợ cấp. Nói chung, tỷ lệ thuế CPP và ngưỡng thu nhập thấp hơn so với hệ thống An sinh xã hội của Hoa Kỳ; các khoản trợ cấp tương ứng cũng thường thấp hơn đáng kể.
Các khoản lương bị đánh thuế được đặt vào quỹ tin cậy do Ban Đầu tư CPP quản lý, sau đó đầu tư các quỹ vào cổ phiếu, trái phiếu và tài sản khác. Các tài sản này bao gồm các khoản nắm giữ vốn tư nhân và công cộng cũng như bất động sản.
Khi cá nhân đạt đến tuổi nghỉ hưu, các khoản trợ cấp của họ được xác định dựa trên số năm họ đóng góp vào số tiền tối thiểu cần thiết. Để đủ điều kiện nhận được lợi ích tối đa, họ không chỉ phải đóng góp vào CPP trong 40 năm mà còn phải đóng góp một khoản tiền đủ trong mỗi năm đó.
Quỹ hưu trí Canada chi trả một khoản tiền hàng tháng ban đầu được thiết kế để thay thế khoảng 25% thu nhập của người đóng góp trên cơ sở các đóng góp ban đầu. Vào năm 2019, mức tối đa hàng tháng đã tăng lên 33,3%.
Nó được điều chỉnh theo Chỉ số Giá tiêu dùng.
Có một số quy định quản lý số tiền mà một cá nhân sẽ nhận được khi về hưu hoặc bị khuyết tật. Số tiền này dựa trên tuổi của người đó và số tiền họ đóng góp vào CPP trong khi làm việc.
Các khoản trợ cấp CPP được coi là thu nhập chịu thuế. Đây là lý do tại sao một số hộ gia đình chọn chia sẻ thu nhập này, có thể giảm thuế.
Làm thế nào để đăng ký nhận CPP
Các khoản trợ cấp CPP không được gửi cho bất kỳ ai, ngay cả những người đủ điều kiện, cho đến khi họ điền và nộp đơn để nhận chúng. Nếu đơn xin không được chấp thuận, có thể kháng án tới Hội đồng Phúc lợi Quỹ hưu trí Canada.
Những người sống tại Canada nhưng cư trú tại Quebec không đủ điều kiện nhận các khoản trợ cấp CPP vì chính phủ tỉnh Quebec đã chọn không tham gia chương trình. Thay vào đó, Quebec cung cấp Kế hoạch hưu trí Quebec.
Trước khi nộp đơn, công dân Canada cần có Số Bảo hiểm Xã hội (SIN) và thông tin ngân hàng sẵn sàng. Nếu bạn muốn tận dụng chia sẻ lương hưu, bạn phải có SIN của vợ/chồng hoặc đối tác sống chung. Bạn cũng phải cung cấp SIN của con cái và bằng chứng về ngày sinh nếu bạn dự định yêu cầu điều khoản nuôi con trong đơn xin của mình.
Đừng nộp đơn cho đến khi bạn chắc chắn rằng bạn đã sẵn sàng để bắt đầu sớm. Thời gian tối đa bạn có thể nộp đơn trước khi lương hưu bắt đầu là sáu tháng.
Để đăng ký Kế hoạch hưu trí Canada, bạn có thể hoàn tất đơn trực tuyến trừ khi bạn thuộc vào một trong những nhóm yêu cầu bạn phải điền vào đơn xin bằng giấy và gửi hoặc mang đến Trung tâm Dịch vụ Canada gần nhất với các tài liệu khác nhau được chỉ định bởi thông tin đơn xin.
Nếu bạn điền đơn trực tuyến, quá trình này có hai bước:
- Hoàn tất đơn xin trực tuyến và gửi điện tử.
- In ra trang chữ ký của đơn xin, ký tên và gửi đến Service Canada.
Cải cách Quỹ hưu trí Canada
Chính phủ Trudeau cùng các chính phủ tỉnh đã nỗ lực cải thiện Quỹ hưu trí Canada để cung cấp cho người lao động Canada thêm thu nhập khi về hưu. Những thay đổi này chủ yếu được thúc đẩy bởi sự suy giảm tỷ lệ lao động được bảo hiểm bởi kế hoạch trợ cấp hưu trí do nhà tuyển dụng quy định, giảm từ 54% nam giới vào năm 1976 xuống còn 37% vào năm 2011.
Động lực bổ sung được cung cấp bởi chính phủ tỉnh Ontario, đã ra mắt Kế hoạch Hưu trí Ontario, một kế hoạch hưu trí bổ sung của tỉnh dự kiến bắt đầu vào năm 2018. Kế hoạch này sau đó đã được thay thế bởi CPP và không bao giờ có hiệu lực.
Các cải tiến cho Quỹ hưu trí Canada sẽ được tài trợ đầy đủ, có nghĩa là các khoản trợ cấp sẽ tích lũy từng năm khi các cá nhân làm việc và đóng góp. Ngoài ra, việc cải tiến Quỹ hưu trí Canada sẽ được triển khai theo giai đoạn trong vòng bảy năm, bắt đầu từ năm 2019. Khi hoàn chỉnh, CPP cải tiến sẽ cung cấp tỷ lệ thay thế là một phần ba (33,33%) thu nhập được bảo hiểm, tăng từ 25% trước khi được cải tiến.
Mức tối đa thu nhập được bảo hiểm bởi CPP sẽ tăng thêm 14% vào năm 2025 (được dự báo bởi Giám đốc Hành chính Canada là 81,100 đô la, so với giới hạn bình thường dự kiến là 71,200 đô la vào cùng năm trong Báo cáo Hành chính thứ 31 về CPP).
Sự kết hợp giữa tỷ lệ thay thế tăng và giới hạn thu nhập tăng sẽ dẫn đến việc nhận lương hưu cao hơn lên đến 50%, phụ thuộc vào thu nhập của họ qua các năm.
CPP so với Bảo hiểm Xã hội Mỹ
CPP thường được so sánh với chương trình Bảo hiểm Xã hội Mỹ, nhưng có những khác biệt chính. Một trong những điểm khác biệt chính là Mỹ quan tâm đến tính bền vững dài hạn của chương trình Bảo hiểm Xã hội, trong khi Canada không lo lắng về CPP.
Thanh toán Bảo hiểm Xã hội thường lớn hơn nhiều so với CPP, nhưng điều quan trọng là phải nhớ rằng chăm sóc sức khỏe ở tuổi già có thể rất đắt đỏ tại Hoa Kỳ.
Các khoản thuế bạn phải đóng vào các hệ thống này cũng khác nhau. Trong khi người lao động tại Mỹ đóng 6.2% cho Bảo hiểm Xã hội, hàng xóm bên phía bắc chỉ phải đóng 5.95% một chút ít hơn. Nếu bạn là người tự làm chủ ở cả hai nước, bạn phải tự chịu trách nhiệm đóng phần của nhà tuyển dụng ngoài việc đóng phần của bản thân.
Ở Mỹ, bạn có thể nhận Bảo hiểm Xã hội từ khi 62 tuổi, trong khi ở Canada bạn phải đợi đến 65 tuổi trừ trường hợp đặc biệt.
Sự khác biệt lớn nhất là số tiền thanh toán hàng tháng. Ở Mỹ, số tiền thanh toán hàng tháng lớn nhất bạn có thể nhận vào năm 2023 là khoảng $4,555. Điều này giả sử rằng bạn chờ đến khi 70 tuổi để đăng ký nhận Bảo hiểm Xã hội. Ở Canada, con số tối đa là CAD$1,306.57. Chuyển đổi thành đô la, đó là ít hơn 1,000 đô la mỗi tháng.
Tôi Sẽ Nhận Được Bao Nhiêu CPP?
Số tiền CPP bạn sẽ nhận được sẽ được xác định bởi số tiền bạn đóng góp trong những năm làm việc của bạn. Số tiền tối đa vào năm 2022 là CAD$1,306.57, thấp hơn nhiều so với số tiền tối đa của Bảo hiểm Xã hội; tuy nhiên, số tiền trung bình thanh toán mỗi tháng cho lương hưu mới tại tuổi 65 là CAD$772.71. Đó là ít hơn 600 đô la Mỹ.
Giới Hạn Tối Đa CPP Là Bao Nhiêu?
Số tiền CPP tối đa cho năm 2023 là CAD$1,306.57.
Dấu hiệu giảm trừ CPP là gì?
Giảm trừ CPP là số tiền được khấu trừ từ thu nhập hợp lệ của người lao động. Bạn là nhà tuyển dụng phải đóng một số tiền bằng với các đóng góp CPP mà bạn khấu trừ từ tiền công của nhân viên. Điều này không thay đổi với sự nâng cấp CPP gần đây.
Bao lâu để được duyệt hồ sơ CPP khi bị khuyết tật?
Thường mất khoảng 120 ngày để hồ sơ Được duyệt cho Bản đề nghị Khuyết tật CPP. Điều này không tính đến thời gian chuẩn bị hồ sơ. Nếu tình trạng nghiêm trọng, cơ quan sẽ cố gắng ra quyết định trong vòng 30 ngày. Nếu người xin bị bệnh nan y, quá trình được đẩy nhanh lên năm ngày làm việc.
Tôi Sẽ Trả Bao Nhiêu Thuế Thu Nhập trên CPP Của Tôi?
Thu nhập từ CPP được tính thuế vì nó được coi là thu nhập. Bạn có thể yêu cầu thuế thu nhập liên bang được khấu trừ từ các khoản thanh toán của bạn bằng cách yêu cầu qua Dịch vụ Canada. Nếu bạn không khấu trừ từ các khoản thanh toán, bạn sẽ được yêu cầu nộp thuế thu nhập của mình mỗi quý.
Điểm Cần Chú Ý
Kế hoạch Hưu trí Canada, hay CPP, là công cụ thu nhập chính do chính phủ cung cấp dành cho người nghỉ hưu tại Canada. Họ có thể có các tài khoản nghỉ hưu khác để rút tiền, nhưng CPP tích lũy một cách im lặng trong suốt cuộc đời làm việc của bạn thành một lương hưu mà, khác với hệ thống Bảo hiểm Xã hội của Mỹ, không có dấu hiệu về sự vỡ nợ trong tương lai.
