SEC khởi kiện công ty kiểm toán trước đây của FTX

Ủy ban Chứng khoán Mỹ (SEC) cáo buộc Prager Metis đã hỗ trợ nhiều tổ chức vi phạm luật chứng khoán liên bang, trong đó có FTX.

Vào ngày 30/09/2023, Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) đã ra lệnh kiện công ty kiểm toán Prager Metis với cáo buộc vi phạm các quy tắc độc lập của kiểm toán viên. Ngoài ra, SEC cũng cáo buộc công ty này đã 'hỗ trợ' cho khách hàng của mình - bao gồm 62 tổ chức - vi phạm luật chứng khoán liên bang.

SEC đề nghị tòa án ra lệnh cấm hoạt động đối với Prager Metis, đồng thời yêu cầu công ty này phải nộp phạt và từ bỏ mọi lợi nhuận thu được từ hoạt động bất hợp pháp như đã nêu ở trên.

Theo hồ sơ gửi lên toà án, từ tháng 12/2017 đến tháng 10/2020, Prager Metis đã vi phạm các tiêu chuẩn độc lập của kiểm toán viên, bằng cách đưa ra các điều khoản bồi thường không đúng trong các cam kết cho hơn 200 cuộc kiểm toán. 

Trong số đó có những điều khoản buộc khách hàng phải đồng ý rằng, Prager sẽ được miễn trừ trách nhiệm và không phải trả phí cho 'bất kỳ sai sót cố ý nào của quản lý'. SEC cũng cho biết Prager Metis đã nhận được thông báo về vi phạm từ Cơ quan Quản lý ít nhất từ tháng 01/2019 nhưng vẫn 'bất chấp' và tiếp tục áp dụng điều khoản cho khách hàng.

Ông Eric I. Bustillo, Giám đốc Văn phòng của SEC ở Miami, Hoa Kỳ nói:

“Độc lập của kiểm toán viên rất quan trọng để bảo vệ tính toàn vẹn của báo cáo tài chính và tăng niềm tin của công chúng...

Trong gần 3 năm, các cuộc kiểm toán, đánh giá và kiểm tra của Prager không đáp ứng được các nguyên tắc cơ bản này. Đơn kiện của chúng tôi như một cảnh báo về sự quan trọng của độc lập trong kiểm toán, giúp bảo vệ nhà đầu tư”.

Prager Metis CPAs, LLC (gọi tắt là Prager Metis) là một công ty kiểm toán toàn cầu, đã kiểm toán cho nền tảng giao dịch tiền mã hoá FTX đã phá sản. Tuy nhiên, đáng chú ý là đơn kiện của SEC không nhắc đến FTX hoặc bất kỳ khách hàng nào liên quan khác, mà chỉ tập trung vào vi phạm của Prager Metis đối với các thỏa thuận đã ký với tổ chức khách hàng của họ.

Mặc dù như vậy, vào năm 2021, FTX đã báo cáo lợi nhuận lên đến hàng tỷ USD, từ đó giúp sàn tổ chức các vòng gọi vốn huy động tiền với giá trị lên đến hàng chục tỷ USD từ nhiều quỹ đầu tư lớn. Tuy nhiên, con số này bị các cơ quan điều tra Mỹ cáo buộc là có dấu hiệu gian lận và làm giả sổ sách để che giấu tình hình hoạt động của sàn.

Việc SEC kiện Prager Metis vì vi phạm các tiêu chuẩn độc lập của kiểm toán viên cũng là một lời nhắc nhở quan trọng đối với các nhà đầu tư về tầm quan trọng của việc chọn lựa các công ty kiểm toán uy tín và độc lập.

Hành động kiện Prager Metis của SEC có thể được coi là tích cực đối với lĩnh vực tiền mã hóa. Điều này cho thấy SEC đang thực hiện giám sát nghiêm ngặt đối với các công ty kiểm toán và sẽ không khoan nhượng cho bất kỳ hành vi sai trái nào. Trong quá khứ, hãng kiểm toán Mazars của Pháp đã phải huỷ báo cáo chứng thực tài sản của Binance vì không thể đảm bảo tính xác thực của thông tin. Thậm chí, có thông tin cho rằng các hãng kiểm toán thuộc nhóm Big4 cũng từ chối kiểm tra sổ sách của Binance để hạn chế rủi ro pháp lý.

Cộng đồng nhà đầu tư tiền mã hoá cũng đang mong chờ việc cơ quan Quản lý Tài chính của Hoa Kỳ phê duyệt các đề xuất ETF Bitcoin/ Ethereum Spot, nhưng SEC vẫn tiếp tục công bố thông báo trì hoãn.

Mytour