Buzz
SEP IRA và SIMPLE IRA có những khác biệt quan trọng như ai có thể đóng góp và số tiền tối đa được đóng góp
Tổng quan về IRA đơn giản hóa cho Nhân viên (SEP) và IRA đơn giản (SIMPLE)
Một IRA đơn giản hóa cho Nhân viên (SEP hoặc SEP-IRA) và một SIMPLE IRA tương tự nhau ở một số điểm nhưng những kế hoạch này cũng có những khác biệt làm nổi bật chúng. Bao gồm ai có thể đóng góp và doanh nghiệp cần có quy mô lớn như thế nào để cung cấp chúng.
Cả hai đều là các kế hoạch do nhà tài trợ cung cấp giúp nhân viên tiết kiệm cho nghỉ hưu một cách tiết kiệm thuế. Đóng góp phát triển mà không chịu thuế cho đến khi rút tiền trong nghỉ hưu. Mỗi kế hoạch được thiết kế để dễ dàng thiết lập và hiệu quả về chi phí, đặc biệt khi so sánh với kế hoạch 401(k). Cả hai tùy chọn đều không yêu cầu báo cáo hàng năm cho IRS.
Những điều quan trọng cần lưu ý
- SEP và SIMPLE IRAs được thiết kế để giúp các nhà tuyển dụng dễ dàng thiết lập các kế hoạch tiết kiệm thuế cho nghỉ hưu cho nhân viên của họ.
- Chỉ có các nhà tuyển dụng mới có thể đóng góp vào SEP IRAs.
- Các doanh nghiệp có ít hơn 100 nhân viên có thể thiết lập một SIMPLE IRA.
- Bất kỳ doanh nghiệp nào cũng có thể thiết lập một SEP IRA.
IRA đơn giản hóa cho Nhân viên (SEP)
Một SEP IRA cung cấp cho các nhà tuyển dụng một phương pháp đơn giản để đóng góp vào nghỉ hưu của nhân viên và nghỉ hưu của riêng họ. Chỉ có các nhà tuyển dụng mới có thể đóng góp vào SEP IRA, bao gồm cả những người làm việc tự do. Chỉ có nhà tuyển dụng của bạn mới có thể đóng góp vào SEP IRA của bạn. Bạn không thể tự đóng góp vào kế hoạch của bạn. Mỗi nhân viên nhận cùng một phần trăm đóng góp.
Một SEP IRA cho phép các nhà tuyển dụng điều chỉnh số tiền đóng góp tùy thuộc vào dòng tiền mặt của công ty. Điều này làm cho nó lý tưởng cho các doanh nghiệp có mùa thu nhập dao động giữa tốt và xấu.
Một SEP IRA linh hoạt hơn với các đóng góp hàng năm so với một SIMPLE IRA. Bất kỳ doanh nghiệp nào cũng có thể cung cấp SEP IRAs.
Nhà tuyển dụng có thể đóng góp lên đến $69,000 vào năm 2024, tăng từ $66,000 vào năm 2023, hoặc 25% của tiền lương của nhân viên.
SIMPLE IRA
Một SIMPLE IRA giúp các doanh nghiệp nhỏ tạo ra các tài khoản tiết kiệm hưu trí thuận tiện cho nhân viên và chính họ. SIMPLE là viết tắt của 'Savings Incentive Match Plan for Employees.' Chỉ có các doanh nghiệp có ít hơn 100 nhân viên mới có thể thiết lập.
Một SIMPLE IRA có hai công thức đóng góp có thể được sử dụng. Một nhà tuyển dụng có thể:
- Phù hợp lên đến 3% đóng góp hàng năm của nhân viên hoặc
- Thiết lập một đóng góp 2% không bắt buộc từ mức lương của mỗi nhân viên.
Giới hạn đóng góp cho nhân viên là $16,000 vào năm 2024, tăng từ $15,500 vào năm 2023. Nhân viên từ độ tuổi 50 trở lên có thể đóng góp bù đắp thêm lên đến $3,500 vào năm 2024.
Sự khác biệt chính
Một SEP IRA cho phép đóng góp cao hơn đáng kể, $69,000 vào năm 2024, so với các đóng góp nhỏ hơn cho SIMPLE IRA là $16,000 vào năm 2024.
Cuối cùng, SIMPLE IRAs chỉ có sẵn cho các doanh nghiệp có 100 nhân viên hoặc ít hơn trong khi một SEP IRA có sẵn cho bất kỳ doanh nghiệp nào.
Cả hai kế hoạch tiết kiệm hưu trí SIMPLE IRA và SEP IRA đều phù hợp cho các doanh nghiệp nhỏ nhưng SIMPLE IRA cho phép đóng góp từ cả nhà tuyển dụng và nhân viên. Trong khi đó, SEP IRA chỉ cho phép đóng góp từ phía nhà tuyển dụng.
Điểm khác biệt giữa kế hoạch 401(k) và SIMPLE IRA là gì?
Sự khác biệt chính giữa kế hoạch 401(k) và kế hoạch SIMPLE IRA là loại hình doanh nghiệp có thể cung cấp chúng. Kế hoạch 401(k) có thể được cung cấp bởi bất kỳ nhà tuyển dụng nào trong khi chỉ có doanh nghiệp có ít hơn 100 nhân viên mới có thể cung cấp SIMPLE IRA.
Điểm khác biệt giữa IRA và SIMPLE IRA là gì?
Cả IRA và SIMPLE IRA đều là các tài khoản tiết kiệm hưu trí được miễn thuế nhưng chúng có những điểm khác nhau. Một cá nhân có thể khởi đầu và quản lý tài khoản IRA của riêng họ trong khi SIMPLE IRA chỉ được cung cấp bởi nhà tuyển dụng, đặc biệt là các doanh nghiệp có ít hơn 100 nhân viên.
SEP IRA khác biệt như thế nào so với IRA tiêu chuẩn?
Một SEP IRA và một IRA tiêu chuẩn có nhiều điểm khác biệt. Một SEP IRA có thể được cung cấp bởi bất kỳ doanh nghiệp nào nhưng chỉ có nhà tuyển dụng mới có thể đóng góp. Một cá nhân có thể khởi đầu và quản lý một IRA truyền thống. Bạn có thể đóng góp vào IRA của bạn.
Điểm chốt
Một SIMPLE IRA có nhiều điểm tương đồng với một SEP IRA. Cả hai kế hoạch tiết kiệm hưu trí đều mang lại lợi ích thuế. Tuy nhiên, chúng có những khác biệt quan trọng về kích thước doanh nghiệp có thể cung cấp và ai có thể đóng góp. Hiểu biết về những khác biệt này và biết cách mỗi kế hoạch hoạt động sẽ giúp bạn quyết định kế hoạch tiết kiệm hưu trí nào phù hợp với bạn.
Sửa đổi–Ngày 24 tháng 4 năm 2024: Bài viết này đã được cập nhật để làm rõ rằng chỉ có các doanh nghiệp có 100 nhân viên hoặc ít hơn mới có thể cung cấp SIMPLE IRA. Các doanh nghiệp có kích thước bất kỳ có thể cung cấp SEP IRA.
