Buzz
Một là tài khoản tiết kiệm hưu trí và một là đầu tư ngắn hạn
Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRAs) so với Chứng chỉ Tiền gửi (CDs): Một Tổng quan
Một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) và một chứng chỉ tiền gửi (CD) là hai loại tài khoản tiết kiệm có thể được mở tại các tổ chức tài chính, bao gồm cả ngân hàng. Mặc dù cả hai đều được thiết kế để giúp mọi người tiết kiệm, chúng khác nhau về bản chất. IRA được thiết kế để đầu tư dài hạn cho thu nhập hưu trí trong khi CD được coi là một tài khoản tiết kiệm ngắn hạn.
Một IRA là một tài khoản đầu tư hưu trí có lợi thế thuế đối với người tiết kiệm và có các hạn chế về việc sử dụng trước khi đến tuổi nghỉ hưu. Chủ tài khoản có thể đóng góp vào nó hàng năm, đến giới hạn do Cục Thuế Thu Nhập Nội địa (IRS) đặt ra. Một CD, về cơ bản, là một loại tài khoản tiết kiệm. Chủ tài khoản nhận được một chút lợi ích hơn trong việc giữ tiền trong tài khoản từ sáu tháng đến năm năm.
Chủ sở hữu các tài khoản IRA có thể lựa chọn đầu tư tiền vào bất kỳ một loạt các cổ phiếu, trái phiếu, quỹ giao dịch trao đổi (ETF), và quỹ hỗn hợp. Trong thực tế, họ có thể lựa chọn đầu tư một phần vào CDs.
Những điều quan trọng cần nhớ
- Tài khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân và chứng chỉ tiền gửi cung cấp cho các nhà đầu tư các cơ hội tiết kiệm khác nhau.
- Một IRA là một tài khoản hưu trí được miễn thuế cho phép chủ sở hữu giữ nó trong nhiều thập kỷ và đóng góp vào từng năm.
- Một CD là một loại tài khoản tiết kiệm nhận lãi suất cao hơn một tài khoản tiết kiệm thường với điều kiện giữ tiền trong một khoảng thời gian nhất định.
- Cả hai loại tài khoản có thể được mở tại ngân hàng, một công ty môi giới hoặc một tổ chức tài chính khác.
- IRAs mang đến cho các nhà đầu tư các khoản miễn thuế nhất định, tùy thuộc vào loại hình, trong khi người giữ CD phải báo cáo bất kỳ thu nhập lãi suất nào vượt quá $10.
Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRAs)
IRA được chính phủ liên bang tạo ra để khuyến khích người Mỹ tiết kiệm tiền cho những năm nghỉ hưu của họ. Chủ tài khoản có thể đóng góp hàng năm trong nhiều thập kỷ khi số dư tài khoản tăng lên. Sau khi đủ 59½ tuổi, chủ tài khoản có thể bắt đầu rút tiền (và nếu đó là IRA truyền thống, phải trả thuế cho số tiền rút ra).
Cơ quan Thuế Thu Nhập Liên Bang quy định các yêu cầu về điều kiện đủ điều kiện, giới hạn về cách thức và thời điểm bạn có thể đóng góp, cũng như số tiền tối thiểu bắt buộc phải rút (RMDs) mà bạn phải bắt đầu rút từ tài khoản IRA truyền thống của bạn.
Tuổi mà bạn phải bắt đầu rút các khoản phân phối này phụ thuộc vào tuổi của bạn:
- Rút RMDs nếu bạn đủ 73 tuổi vào hoặc sau ngày 1 tháng 1 năm 2023, theo Đạo luật SECURE 2.0
- Rút RMDs nếu bạn đủ 72 tuổi từ ngày 1 tháng 1 năm 2020 đến ngày 31 tháng 12 năm 2022, theo Đạo luật SECURE
- Rút RMDs nếu bạn đủ 70½ tuổi vào hoặc trước ngày 31 tháng 12 năm 2019
Cơ quan Thuế Thu Nhập Liên Bang cũng quyết định về việc xử lý thuế đối với các loại tài khoản IRA khác nhau.
Người sở hữu tài khoản IRA lựa chọn các đầu tư trong tài khoản của họ. Lợi tức phụ thuộc vào hiệu suất của các đầu tư trong tài khoản IRA. Số tiền tối đa bạn có thể đóng góp vào IRA trong năm 2023 là $6,500 ($7,500 nếu bạn đủ 50 tuổi trở lên) mỗi năm hoặc tổng thu nhập chịu thuế hàng năm của bạn, tùy thuộc vào số nào thấp hơn. Số tiền đóng góp tối đa cho một tài khoản IRA vào năm 2024 là $7,000 (hoặc $8,000 nếu bạn đủ 50 tuổi trở lên).
Quy định về IRA truyền thống cho phép bạn rút tiền sớm (trước tuổi 59½) trong một số trường hợp nhất định. Quy định về IRA Roth linh hoạt hơn, cho phép bạn rút tiền góp vào bất cứ lúc nào miễn là bạn không rút bất kỳ khoản lợi tức nào (nếu không sẽ áp dụng phạt). Bạn có thể không phải trả phạt khi rút lợi tức nếu bạn đủ điều kiện được miễn.
Chú ý
Các Chứng chỉ Tiền gửi (CDs) thường được bảo hiểm bởi Cục Bảo vệ Tiền gửi Liên Bang (FDIC) lên đến $250,000. Các tài khoản IRA không được bảo hiểm.
Chứng chỉ Tiền gửi (CD)
Chứng chỉ tiền gửi (CD) là một công cụ tiết kiệm được phát hành và quản lý bởi các ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và các nhà môi giới. CDs được coi là một trong những đầu tư an toàn nhất hiện có. Một CD an toàn như một tài khoản tiết kiệm ngân hàng, nhưng nó trả lãi suất cao hơn một chút để đổi lại cam kết giữ tiền trong ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định.
Các loại tài khoản này an toàn hơn cổ phiếu hoặc thậm chí là trái phiếu nhưng mang lại lợi tức thấp hơn. Chúng được bảo hiểm bởi FDIC nếu được phát hành bởi một ngân hàng được bảo hiểm bởi FDIC.
CD trả lãi suất cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định và trả lại số vốn ban đầu của bạn khi đáo hạn. Do đó, chủ sở hữu CD biết được mức lãi mà họ sẽ kiếm được trong suốt thời gian tồn tại của CD. Chúng có thể được phát hành với mọi mệnh giá và thời hạn đáo hạn thường dao động từ một tháng đến năm hoặc lâu hơn. Tuy nhiên, nếu bạn rút tiền từ CD trước ngày đáo hạn, bạn sẽ phải chịu phạt.
Cơ quan Thuế Thu Nhập Liên Bang quy định về ai có thể đóng góp vào một IRA Roth. Trong năm 2024, bạn không thể đóng góp vào một nếu bạn kiếm được nhiều hơn:
- $161,000 và nộp đơn độc thân hoặc chủ hộ
- $240,000 và nộp đơn kết hôn chung
- $10,000 và nộp đơn kết hôn ly thân
Sự khác biệt chính
Các Loại IRA và CD
Nhà đầu tư có các lựa chọn IRA và CD khác nhau khi đến lúc đầu tư. Thường có bốn loại IRA khác nhau mà nhà đầu tư có thể lựa chọn, phụ thuộc vào tình hình cá nhân của họ:
- IRA Truyền thống cho phép nhà đầu tư đóng góp được khấu trừ thuế
- IRA Roth cho phép nhà đầu tư có thu nhập miễn thuế
- IRA SEP cho phép nhà tuyển dụng (thường là doanh nghiệp nhỏ hoặc cá nhân tự làm) đóng góp vào IRA truyền thống cho một nhân viên
- IRA SIMPLE cung cấp cho các nhà tuyển dụng và nhân viên của doanh nghiệp nhỏ cơ hội đầu tư vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí với đóng góp phù hợp miễn là họ không có kế hoạch tiết kiệm hưu trí khác được thiết lập
CD cũng có nhiều loại và kích thước khác nhau. Đây là một số loại phổ biến nhất mà bạn có thể tìm thấy:
- CD tiêu chuẩn hoặc truyền thống đi kèm với lãi suất cố định, yêu cầu tiền gửi tối thiểu và điều kiện cố định. Rút tiền sớm đi kèm với một khoản phạt
- CD sinh lợi cao cung cấp lãi suất tốt hơn so với CD tiêu chuẩn hoặc truyền thống
- CD bump-up cho phép nhà đầu tư nhận được lãi suất tốt hơn (thường là một lần cho mỗi kỳ hạn CD) nếu cơ quan của họ tăng lãi suất
- CD không phạt đi kèm với lãi suất thấp hơn nhưng cung cấp cho nhà đầu tư khả năng rút tiền sớm
Tác động thuế
Một khác biệt chính khác giữa IRA và CD là cách chúng được xử lý về mặt thuế. IRA cung cấp những lợi ích thuế nhất định cho nhà đầu tư, tùy thuộc vào phương tiện mà họ chọn.
Các khoản đóng góp vào IRA truyền thống có thể được khấu trừ thuế, miễn là bạn đáp ứng yêu cầu về thu nhập và tình trạng khai thuế. Điều này có nghĩa là bạn đóng góp thu nhập trước thuế để tăng trưởng miễn thuế. Bạn chỉ bắt đầu phải đóng thuế khi bạn bắt đầu rút tiền. Roth IRA hoạt động theo cách ngược lại - bạn phải đóng thuế cho các khoản đóng góp nhưng lại kiếm được thu nhập miễn thuế khi về hưu.
Ngược lại, CD không đi kèm với bất kỳ khoản khấu trừ thuế nào. Tuy nhiên, bạn có thể phải nộp thuế cho bất kỳ thu nhập lãi suất nào bạn kiếm được. Cơ quan của bạn sẽ gửi cho bạn một biểu mẫu 1099-INT cho bất kỳ lãi suất nào bạn kiếm được từ đầu tư của bạn. Cục thuế thu nhập liên bang yêu cầu bạn báo cáo bất kỳ thu nhập lãi suất nào vượt quá $10. Hãy nhớ rằng bạn không cần phải nộp thuế cho số dư gốc của bạn.
Tính thanh khoản tài chính
Cuối cùng, mỗi phương tiện tài chính đều có những mục tiêu và đối tượng riêng. Mỗi loại công cụ tài chính được thiết kế cho một mục đích cụ thể và do đó bị ràng buộc bởi những hạn chế riêng của nó.
Chứng chỉ tiết kiệm không thường có thể rút tiền sau khi tài khoản đã được tạo. Người tiết kiệm thường phải chờ đến khi thời hạn của CD kết thúc trước khi có quyền truy cập vào vốn của họ. Tuy nhiên, một số sản phẩm CD cho phép rút tiền sớm nhưng sẽ phải chịu phí trừ trước khi rút (ví dụ ba đến sáu tháng lãi suất CD).
Trong khi CD có hạn chế về tính thanh khoản ngắn hạn, IRA có một thiết lập khác biệt nhiều hơn. Người đóng góp vào IRA được phép rút tiền góp vào Roth IRA bất cứ lúc nào. Tuy nhiên, họ không thể rút bất kỳ lợi nhuận nào từ Roth IRA cho đến khi họ đủ 59½ tuổi. Các khoản đóng góp và lợi nhuận từ IRA truyền thống cũng không thể rút ra cho đến khi người tiết kiệm đủ 59½ tuổi. Nếu rút tiền không đủ điều kiện, người tiết kiệm sẽ phải đối mặt với thuế trên vốn rút và phạt 10% từ IRS.
Một IRA có tốt hơn một CD?
Một IRA là một phương tiện tài chính tốt hơn để tiết kiệm cho nghỉ hưu. Nó cho phép người tiết kiệm hoặc được miễn thuế trước cho các khoản đóng góp vào IRA truyền thống. Hoặc, nó cho phép người tiết kiệm có được sự tăng trưởng lợi nhuận miễn thuế khi sử dụng Roth IRA. Nếu không tiết kiệm cho nghỉ hưu, một CD có thể là một lựa chọn tốt hơn.
Một IRA có kiếm được nhiều tiền hơn một CD không?
Nói chung, một IRA thường sẽ kiếm được nhiều tiền hơn một CD. Điều này là do có một loạt các lựa chọn đầu tư để lựa chọn trong một IRA. Hãy chú ý rằng trong khi có tiềm năng tăng trưởng lớn hơn trong một IRA, cũng có những rủi ro lớn hơn và nguy cơ mất vốn ban đầu.
Tôi có nên chuyển IRA của tôi sang CD không?
Nếu bạn đang gần hưu, đang rút tiền từ IRA của bạn, cân nhắc về hậu quả thuế của các rút tiền và muốn sự ổn định tài chính, bạn nên xem xét chuyển IRA của bạn sang CD. Chuyển vốn vào CD giúp nó vào một tài khoản được bảo hiểm FDIC lên đến giới hạn vốn. Ngoài ra, CD với lãi suất cố định cho phép người tiết kiệm biết chính xác số tiền họ sẽ có trong tương lai (không như sự biến động của một IRA).
Kết luận
Một IRA và một CD là hai sản phẩm tài chính rất khác nhau. Một IRA chủ yếu được sử dụng cho nghỉ hưu, mang lại cho người tiết kiệm các lợi ích thuế khi đóng góp vào một tài khoản dành cho việc giữ lâu dài. Mặt khác, một CD là một phương tiện ngắn hạn khóa tiền trong một thời gian ngắn. Mặc dù cả hai đều tuyệt vời cho việc tiết kiệm tiền, hãy cẩn thận khi đóng góp vào mỗi loại vì mỗi loại đều có các hạn chế rút tiền và phạt khi sử dụng sai cách.
