Sự khác biệt giữa Keogh và IRA là gì?

Một Keogh được tài trợ bởi nhà tuyển dụng và cho phép đóng góp cao hơn so với một IRA

Keogh vs. IRA: Tổng quan

Kế hoạch Keogh (phát âm là KEE-oh), hoặc H.R. 10, là một kế hoạch tiết kiệm hưu được tài trợ bởi nhà tuyển dụng, được hoãn nộp thuế, được thiết kế cho các doanh nghiệp không có tổ chức hoặc những người làm việc tự do. Đóng góp vào nó phải từ thu nhập ròng từ tự làm chủ. Thuật ngữ này đã lỗi thời. Cục Thuế Thu nhập Liên bang (IRS) hiện giờ gọi chúng là kế hoạch đủ điều kiện.

Một tài khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân (IRA), nói chung, là một tài khoản được ưu đãi thuế mà cá nhân sử dụng để tiết kiệm và đầu tư cho nghỉ hưu.

Những điểm cốt yếu

Kế hoạch Keogh

Có hai loại Keogh: kế hoạch đóng góp xác định, cũng được gọi là kế hoạch H.R. 10, và kế hoạch phúc lợi xác định. Loại đầu tiên bao gồm kế hoạch mua tiền và kế hoạch chia sẻ lợi nhuận. Cả hai loại kế hoạch Keogh cho phép đầu tư vào chứng khoán, như trái phiếu, cổ phiếu hoặc hợp đồng trợ cấp, tương tự như kế hoạch IRA hoặc 401(k).

Các kế hoạch đóng góp Keogh được ưa chuộng trong số các chủ doanh nghiệp cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và có giới hạn đóng góp tương đối cao, tối đa là 25% mức lương hoặc 66,000 đô la vào năm 2023 và 69,000 đô la vào năm 2024. Một kế hoạch lợi ích xác định được thiết lập tương tự như một lương hưu. Cục Thuế Thu nhập Liên bang (IRS) cho phép bạn đóng góp tối đa là 265,000 đô la cho năm 2023 và 275,000 đô la cho năm 2024.

Đóng góp vào các kế hoạch Keogh được thực hiện trước thuế, giảm thu nhập chịu thuế của người đóng góp. Các cá nhân làm việc tự do thông thường có thể khấu trừ toàn bộ số tiền đóng góp hàng năm vào Keogh, bao gồm cả các đóng góp được thực hiện thay mặt cho nhân viên. Lãi suất, cổ tức và lợi nhuận từ vốn trong các kế hoạch Keogh tăng trưởng hoãn nộp thuế cho đến khi bắt đầu rút tiền.

Lịch sử của Keogh

Kế hoạch Keogh, được đặt theo tên Đại biểu Quốc hội Hoa Kỳ Eugene James Keogh của New York, được thành lập bởi Quốc hội vào năm 1962, mở rộng trong Đạo luật Thuế phục hồi Kinh tế năm 1981 và được sửa đổi lại trong Đạo luật Tăng trưởng Kinh tế và Lợi ích Thuế giảm năm 2001. Giới hạn đóng góp tối đa khác nhau giữa các kế hoạch Keogh.

Trước năm 2001, Keogh là các kế hoạch tiết kiệm hưu dành cho các cá nhân làm việc tự do, nhưng kể từ khi pháp luật thay đổi và “không còn phân biệt giữa các nhà tài trợ kế hoạch doanh nghiệp và khác, thuật ngữ này hiếm khi được sử dụng,” theo Cục Thuế Thu nhập Liên bang (IRS).

IRA

Một tài khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân (IRA) có thể được thành lập bởi bất kỳ cá nhân nào đang tiết kiệm cho nghỉ hưu, miễn là họ có thu nhập đã kiếm được phù hợp theo quy định của IRS.

Đối với năm 2023, đóng góp tối đa là 6,500 đô la mỗi năm, tăng lên thành 7,000 đô la cho năm 2024. Đối với những người từ 50 tuổi trở lên, có thể đóng góp bổ sung 1,000 đô la mỗi năm vào cuối năm thuế. Nhà tuyển dụng không được phép đóng góp thay mặt cho nhân viên.

Tương đồng và khác biệt

Cả Keoghs và IRAs đều yêu cầu phân phối khi đạt độ tuổi 73, và bạn có thể tiếp cận tiền từ năm 59½ tuổi. Bạn cũng có thể chuyển đổi Keogh thành IRA (truyền thống hoặc Roth), nhưng bạn phải chuyển khoản số tiền bạn rút từ Keogh trong vòng 60 ngày để tránh bị đánh thuế và phạt tiền vì rút tiền sớm. Tốt nhất là làm điều này với chuyển khoản trực tiếp, từ quản trị viên này sang quản trị viên khác. Chuyển Keogh sang Roth IRA có phần khó hơn vì sẽ có thuế phải đóng. Hãy tham khảo ý kiến ​​cố vấn thuế trước khi thực hiện bất kỳ thay đổi nào và đảm bảo rằng tất cả các biểu mẫu thuế liên quan được điền đúng cho Keogh.

Sự khác biệt chính giữa hai kế hoạch là giới hạn đóng góp và đóng góp cá nhân so với đóng góp từ nhà tuyển dụng. Các khoản đóng góp sau thuế có thể được thực hiện vào tài khoản IRA, nhưng đóng góp vào Keogh cung cấp các khoản khấu trừ thuế cao hơn. Ngoài ra, Keoghs cung cấp các lựa chọn kế hoạch dành cho các cá nhân làm việc tự do hoặc chủ doanh nghiệp nhỏ, trong khi IRAs chỉ dành cho cá nhân.

Còn một lựa chọn khác. Khi cố gắng quyết định giữa kế hoạch SEP (Simplified Employee Pension) và Keogh, hãy nhớ rằng việc duy trì Keogh tốn kém hơn và có nhiều giấy tờ hơn. Tuy nhiên, giới hạn đóng góp của Keogh cao hơn nhiều, cung cấp tiềm năng cung cấp nhiều an tâm hơn trong nghỉ hưu, tùy thuộc vào các đóng góp hàng năm.

Điểm quan trọng

Kế hoạch tiết kiệm hưu trí là một phần quan trọng của bất kỳ danh mục đầu tư nào, và điều này cũng đúng đối với những người làm việc tự do. Cuối cùng, đảm bảo sự tự do tài chính trong tương lai là một cách giảm bớt căng thẳng cho những năm sau này. Để xem một số nơi tốt nhất để bắt đầu một trong những tài khoản này, bạn có thể kiểm tra danh sách các sàn giao dịch tốt nhất cho IRAs và sàn giao dịch tốt nhất cho Roth IRAs trên Mytour.