Buzz
Hình ảnh của Morsa / Getty Images
Thanh toán một lần và Thanh toán trợ cấp hưu trí: Một cái nhìn tổng quan
Những người sắp về hưu và đủ điều kiện nhận trợ cấp hưu trí thường cân nhắc việc chấp nhận thanh toán hàng tháng truyền thống suốt đời hoặc nhận một khoản tiền một lần.
Thanh toán trợ cấp hưu trí hàng tháng là một khoản tiền cố định, bắt đầu từ khi về hưu và kéo dài cho đến khi người về hưu qua đời. Một số kế hoạch cung cấp phúc lợi cho người còn sống của cựu vợ/chồng. Phân phối một lần là việc trả một lần tiền mặt vào lúc về hưu. Người về hưu chịu trách nhiệm duy nhất quản lý các khoản tiền trong suốt thời gian nghỉ hưu.
Những điểm chính cần lưu ý
- Thanh toán trợ cấp hưu trí được thực hiện trong suốt cuộc đời người về hưu.
- Phân phối một lần cho phép cá nhân chi tiêu hoặc đầu tư số tiền.
- Những người nhận phân phối một lần có thể sống lâu hơn số tiền họ có, trong khi thanh toán trợ cấp hưu trí truyền thống sẽ tiếp tục cho đến khi qua đời.
Phân phối một lần
Phân phối một lần là việc nhận một khoản thanh toán duy nhất từ một quản lý trợ cấp hưu trí. Cá nhân có quyền truy cập vào một khoản tiền lớn mà họ có thể chi tiêu hoặc đầu tư. Một hợp đồng trả trợ cấp hưu trí thường là một khoản thanh toán cố định, nhưng phân phối một lần mang lại tính linh hoạt và nếu đầu tư đúng cách, cũng có thể cung cấp thu nhập đều đặn. Những người nhận phân phối một lần có thể chỉ định người thụ hưởng để nhận bất kỳ khoản tiền còn lại sau khi qua đời.
Thu nhập từ các khoản trợ cấp hưu trí phải chịu thuế. Tuy nhiên, cá nhân có thể chuyển một khoản phân phối một lần vào một tài khoản IRA và tự điều chỉnh khi rút tiền và nộp thuế thu nhập. Người về hưu sẽ phải thực hiện phân phối tối thiểu bắt buộc (RMDs) từ tài khoản IRA của họ, nhưng điều này sẽ không xảy ra cho đến khi đủ tuổi 72 hoặc 73.
Chuyển khoản một khoản phân phối một lần từ trợ cấp hưu trí vào một tài khoản IRA cho phép cá nhân lập kế hoạch khi nào họ rút tiền — và khi nào họ sẽ nộp thuế tương ứng.
Thanh toán trợ cấp hưu trí
Thanh toán trợ cấp hưu trí là một khoản thanh toán hàng tháng cố định dành cho người về hưu suốt đời và trong một số trường hợp, suốt đời của vợ/chồng còn sống. Một số khoản trợ cấp hưu trí bao gồm điều chỉnh chi phí sinh hoạt (COLA), có nghĩa là khoản thanh toán được điều chỉnh theo lạm phát. Một chi phiếu trợ cấp hưu trí thường xuyên có thể giúp người về hưu lập ngân sách và kiểm soát chi tiêu quá mức. Người về hưu có bảo hiểm sức khỏe từ công ty có thể cần chọn thanh toán trợ cấp hưu trí vì bảo hiểm có thể ngừng nếu nhân viên nhận một khoản phân phối một lần.
Theo nghiên cứu từ Cục Bảo vệ Người tiêu dùng Tài chính, những người về hưu vào năm 2020 có thu nhập từ trợ cấp hưu trí có khả năng duy trì ổn định tài chính hơn những người đã rút một khoản phân phối một lần. Trên tổng số những người nhận thanh toán đều đặn, 73% có thể duy trì mức chi tiêu như cũ sau năm năm, so với chỉ có 56% trong số những người đã chọn phân phối một lần.
Một trong những mối đe dọa đối với các khoản trợ cấp hưu trí là do nhà tuyển dụng không thanh toán lâu dài. Tuy nhiên, các lợi ích từ trợ cấp hưu trí được bảo vệ bởi Cơ quan Bảo đảm Lợi ích Trợ cấp Hưu trí (PBGC), một cơ quan chính phủ thu phí bảo hiểm từ các nhà tài trợ kế hoạch trợ cấp hưu trí có bảo hiểm. PBGC chỉ bảo hiểm các kế hoạch lợi ích xác định, không phải các kế hoạch đóng góp xác định như 401(k). Vào năm 2024, mức lợi ích hàng năm tối đa là $85,295.40 cho một hợp đồng trả trợ cấp hưu trí đơn giản cho người về hưu 65 tuổi.
Nếu một quản lý trợ cấp hưu trí phá sản, các khoản thanh toán hưu trí có thể dừng lại, tuy nhiên, Cơ quan Bảo đảm Lợi ích Trợ cấp Hưu trí (PBGC), một cơ quan bảo hiểm liên bang, bảo vệ hầu hết các người.
Những Điểm Khác Biệt Quan Trọng
Toàn bộ tiền trợ cấp hưu trí được phân phối ngay lập tức khi về hưu
Người về hưu phải quản lý các khoản tiền trong suốt thời gian nghỉ hưu
Tiền phân phối một lần có thể chuyển vào tài khoản IRA
Người về hưu có thể chỉ định người thụ hưởng của các khoản tiền
Thanh toán được thực hiện hàng tháng cho người về hưu cho đến khi qua đời
PBGC cung cấp bảo hiểm trong trường hợp quản lý trợ cấp hưu trí không thể thanh toán
Các khoản thanh toán hàng tháng có thể ngừng sau khi người về hưu qua đời trừ khi có các khoản phúc lợi cho người sống sót
Các công ty có thể yêu cầu người về hưu nhận thanh toán hàng tháng để duy trì các khoản bảo hiểm sức khỏe
Làm thế nào các công ty tính toán chi trả tiền trợ cấp hưu trí và các khoản trả tiền một lần?
Từ quan điểm bảo hiểm học, người nhận tiêu chuẩn nhận được khoản tiền tương tự nhau dù chọn trợ cấp hưu trí hay trả tiền một lần. Quản lý trợ cấp hưu trí tính toán giá trị chuyển đổi bằng cách sử dụng tuổi thọ trung bình của người nghỉ hưu và điều chỉnh lịch thanh toán cho phù hợp. Người nghỉ hưu có tuổi thọ cao hơn trung bình có thể nhận được nhiều tiền hơn khi chọn trả tiền suốt đời.
Nhược điểm của việc nhận số tiền một lần là gì?
Thách thức lớn nhất khi rút tiền trợ cấp hưu trước thời hạn là nguy cơ sử dụng hết tiền. Việc nhận thanh toán hàng tháng cung cấp một nguồn thu nhập ổn định trong suốt phần còn lại của cuộc đời, và trong một số trường hợp cũng có thể chuyển cho vợ chồng. Người nghỉ hưu chọn trả tiền một lần có thể đầu tư một phần vào bảo hiểm hưu trí cố định với sự hỗ trợ của tư vấn tài chính.
Kế hoạch trợ cấp hưu trí có giống với kế hoạch lợi ích cố định không?
Đúng vậy, kế hoạch trợ cấp hưu trí tư nhân là một kế hoạch lợi ích cố định trong đó nhà tuyển dụng đóng góp hầu hết cho người lao động để chuẩn bị hưu trí.
Điểm Chót
Đối với một số người, nhận khoản thanh toán trợ cấp hưu trí một lần là lựa chọn hợp lý. Đối với những người khác, có ít vốn ban đầu hơn là tốt hơn. Trong cả hai trường hợp, việc thanh toán trợ cấp hưu trí nên phù hợp với mục tiêu cá nhân của người nghỉ hưu. Một tư vấn tài chính có thể hướng dẫn những người đang cân nhắc liệu nên chọn thanh toán hàng tháng hay đầu tư một khoản thanh toán một lần cho dài hạn.
