Tài khoản kết án: Ý nghĩa, Ưu điểm và Nhược điểm, Ví dụ

Tài khoản kết án là gì?

Một tài khoản kết án là một tài khoản tiền gửi bị tịch thu thông qua hành động pháp lý hoặc lệnh của tòa án. Tiền không thể rút từ tài khoản kết án mà không có sự chấp thuận của bên tịch thu. Tài khoản kết án thường được phân tách riêng biệt so với các tài khoản khác và được giữ trong một hồ sơ riêng.

Thuật ngữ tài khoản kết án đôi khi cũng được sử dụng để chỉ việc giữ an toàn và bảo mật các khoản tiền giữ trong tài khoản giám định phân đoạn.

Những điểm chính cần nhớ

Hiểu về Tài khoản kết án

Hầu như bất kỳ loại tài khoản nào cũng có thể bị kết án, bao gồm cả tài khoản ngân hàng và môi giới. Các Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) và các kế hoạch đủ điều kiện khó bị kết án vì chúng được bảo vệ bởi luật liên bang khỏi hầu hết các loại chủ nợ. Thường chỉ Cục Thuế Tổng cục (IRS) mới có thẩm quyền kết án các tài khoản này.

Nếu một biện pháp kết án được chấp thuận, thông báo tịch thu cung cấp thông báo bằng văn bản từ IRS để thông báo cho cá nhân hoặc doanh nghiệp rằng chính phủ đã tịch thu tài sản của họ. Trong một tài khoản kết án, chủ tài khoản không có quyền truy cập vào số dư tài khoản mà không có sự chấp thuận của tòa án.

Tài khoản kết án có thể không luôn luôn bị tịch thu vĩnh viễn. Tuy nhiên, thường yêu cầu các hành động cụ thể từ chủ tài khoản trước khi các hạn chế có thể được dỡ bỏ. Ví dụ, một biện pháp kết án có thể kết thúc khi thanh toán đầy đủ để thanh toán nợ chưa thanh toán. Trong một số trường hợp, chủ nợ có thể giảm nợ cho một số tiền thấp hơn.

Trong các trường hợp hoạt động đáng ngờ, ngân hàng thường sẽ dỡ bỏ lệnh kết án sau khi hoàn tất điều tra. Nếu phát hiện hoạt động bất hợp pháp hoặc chủ tài khoản tham gia vào bất kỳ gian lận nào thông qua tài khoản, tài khoản có thể bị đóng vĩnh viễn và số tiền còn lại có thể bị tịch thu.

Tài khoản kết án so với Tài khoản giám định

Tài khoản bị tạm giữ không thể truy cập bởi chủ sở hữu do các hành động pháp lý áp dụng, trong khi tài khoản ủy quyền không thể truy cập mà không có sự đồng ý của nhiều bên theo thỏa thuận.

Các khoản tiền trong giao dịch bất động sản, ví dụ, có thể được giữ trong ủy quyền, ngay cả vào ngày bán. Những khoản tiền này sẽ không được giải phóng cho đến khi tất cả các bên - người mua, người bán và công ty thế chấp - đồng ý rằng tất cả các điều kiện của thỏa thuận ủy quyền đã được thực hiện đầy đủ.

Lợi ích và hạn chế của các tài khoản bị tạm giữ

Việc tạm giữ các tài khoản có thể giúp ngăn ngừa tội phạm, nhưng cũng có thể lấy đi tài sản của mọi người mà không có một phiên tòa công bằng. Trong một số trường hợp, chẳng hạn như khi các tài khoản chính mình được sử dụng làm phần của một tội ác, việc tạm giữ tài khoản là cách đơn giản nhất để ngăn ngừa các tội phạm tiếp theo xảy ra.

Mặt khác, việc cướp đi việc sử dụng tài sản từ người trước khi họ được xét xử phá vỡ nguyên tắc vô tội cho đến khi chứng minh được là có tội. Trong những trường hợp tồi tệ nhất, việc tạm giữ tài khoản có thể ngăn chặn các bị cáo khỏi việc sử dụng tiền của họ để thuê luật sư để chứng minh sự vô tội và lấy lại quyền truy cập vào tài khoản.

May mắn thay, tòa án có thể cho phép truy cập vào các quỹ tài khoản bị tạm giữ để chi tiêu cần thiết, như trả tiền thuê nhà và chi phí pháp lý. Việc tạm giữ quỹ theo cách này vẫn ngăn chặn các bị cáo có tội biến đổi tiền thành tiền điện tử khó theo dõi trước khi bỏ trốn ra nước ngoài.

Ví dụ về tài khoản bị tạm giữ

Giả sử một cá nhân hoặc tập đoàn bị cáo buộc sử dụng tài khoản ngân hàng để rửa tiền cho một băng đảng ma túy bất hợp pháp. Tòa án có thể ra lệnh tạm giữ tài khoản cho đến khi diễn ra phiên xử.

Việc tạm giữ một tài khoản có thể được sử dụng tiềm năng cho các hoạt động bất hợp pháp như vậy sẽ phục vụ mục đích nhiều mặt. Thứ nhất, nó sẽ ngừng hoạt động tội phạm được cáo buộc, như rửa tiền, khỏi tiếp tục. Thứ hai, các bị cáo không thể rút bất kỳ lợi ích bất chính nào từ tài khoản bị tạm giữ. Cuối cùng, việc tạm giữ tài khoản cung cấp cho các bị cáo vô tội động lực để ra mặt để mở khóa tài khoản.