Buzz
Paperkites / Getty Images
Zero Balance Account (ZBA) là gì?
Một tài khoản số dư không đối trừ (ZBA) chính xác như tên gọi của nó: một tài khoản thanh toán trong đó duy trì số dư là $0. Khi cần tiền trong ZBA, số tiền cụ thể cần thiết được chuyển tự động từ tài khoản trung tâm hoặc tài khoản chủ. Tương tự, các khoản gửi tiền được chuyển vào tài khoản chủ hàng ngày.
Công ty đôi khi sử dụng các tài khoản số dư không đối trừ để đảm bảo các quỹ sẵn có trong các phòng ban khác nhau, loại bỏ các số dư thặng dư trong các tài khoản riêng biệt, và duy trì sự kiểm soát lớn hơn đối với việc chi tiêu các quỹ. Những tài khoản này thường xử lý các khoản như lương, quỹ tiền mặt và các nhu cầu tương tự.
Những Điểm Chính
- Một tài khoản số dư không đối trừ (ZBA) là một tài khoản mà trong đó duy trì một số dư là không bằng cách chuyển tiền tới và từ tài khoản chủ.
- ZBA không phải là sản phẩm dành cho người tiêu dùng mà được sử dụng bởi các doanh nghiệp lớn.
- Một tổ chức có thể có nhiều tài khoản con số dư không đối trừ để theo dõi và theo dõi chi tiêu theo phòng ban hoặc dự án.
- ZBA thúc đẩy giảm thiểu rủi ro, vì một công ty có sự kiểm soát lớn hơn về những nơi mà số dư tiền mặt của mình đang ở và các khoản chi không được ủy quyền có thể xảy ra.
- ZBA cũng thường được tự động hóa mạnh mẽ. Tuy nhiên, điều này giới hạn các lỗi văn phòng và kích thích hiệu quả hoạt động ở một số mặt, nhưng doanh nghiệp vẫn phải theo dõi và cân bằng các sao kê ngân hàng của mình.
Cách Hoạt Động Của Tài Khoản Số Dư Không Đối Trừ (ZBA)
Tài khoản chủ cung cấp một nơi tập trung để quản lý các quỹ của tổ chức. Khi cần tiền trong tài khoản ZBA để thanh toán hoặc giao dịch nào đó, tiền sẽ được chuyển từ tài khoản chủ với số tiền chính xác cần thiết. Không cần nhân viên phải làm điều này bằng tay, vì quá trình hoàn toàn được tự động hóa.
Hoạt động của ZBA bị giới hạn trong việc xử lý thanh toán và không được sử dụng để duy trì số dư thường xuyên.
Sử dụng ZBA để tài trợ thẻ ghi nợ do tổ chức phát hành giúp đảm bảo rằng tất cả các hoạt động trên thẻ được duyệt trước. Vì không có số dư không hoạt động trong ZBA, không thể thực hiện giao dịch thẻ ghi nợ cho đến khi có quỹ được cấp vào tài khoản.
Việc sử dụng ZBA như một cơ chế kiểm soát chi tiêu rất hữu ích khi quản lý các chi phí phát sinh trong một tổ chức lớn. Bằng cách hạn chế việc truy cập nhanh vào quỹ qua thẻ ghi nợ, khả năng tuân thủ các thủ tục phê duyệt đúng trước khi hoàn thành một giao dịch mua hàng sẽ cao hơn. Điều này cho phép dễ dàng theo dõi các chuyển khoản và cân bằng giữa các tài khoản.
Ưu và Nhược Điểm của ZBA
Các giao dịch từ ZBA được tự quản lý, thường tiết kiệm thời gian cho người nắm giữ tài khoản không cần cân bằng lại hoặc tài trợ giao dịch bằng tay. ZBA cũng có thể dễ dàng cân bằng, kiểm toán hoặc nhận báo cáo cấp phòng ban về chi tiêu.
Bởi vì nhiều phần của ZBA được tự động hóa, nhiều công ty thấy rằng có ít lỗi văn phòng và các giao dịch thất bại do lỗi người. Điều này giúp tiết kiệm phí quá hạn. ZBA cũng là cơ chế kiểm soát tuyệt vời để giám sát chi tiêu. Nếu một công ty chỉ có một tài khoản chính thay vì nhiều tài khoản với số dư ngân hàng, công ty có thể giảm thiểu khả năng tài khoản ngân hàng của họ bị xâm nhập bởi các giao dịch không được phê duyệt hoặc gian lận.
Bằng cách tập trung quỹ vào tài khoản chủ, có nhiều tiền có sẵn để đầu tư hơn là để số tiền nhỏ lẻ không hoạt động trong nhiều tài khoản con. Tài khoản chủ thường có những lợi ích bổ sung như lãi suất cao hơn trên số dư. Do đó, ZBA tối đa hóa số tiền có sẵn để đầu tư và giảm thiểu rủi ro phí quá hạn.
Có một số điều tiêu cực của ZBA. Mặc dù việc chuyển tiền và chuyển khoản là tự động, doanh nghiệp vẫn phải cân bằng các sao kê ngân hàng và giám sát các giao dịch thất bại. Nếu một giao dịch không thành công hoặc bị hủy, tiền được chuyển vào tài khoản đó có thể tự động quét lại dẫn đến nhiều giao dịch không cần thiết. Cuối cùng, mặc dù có ý định giảm bớt gánh nặng hành chính, ZBA lại làm gia tăng số lượng tài khoản ngân hàng mà một công ty sở hữu và có thể dẫn đến nhu cầu quản lý hành chính cao hơn.
Yêu Cầu để Mở ZBA
Không phải ai cũng đủ điều kiện để có ZBA. Ngân hàng thường không cung cấp sản phẩm này cho người tiêu dùng chung và chỉ cung cấp giải pháp này cho các công ty. Ngoài ra, ngân hàng có thể không cung cấp ZBA cho các doanh nghiệp nhỏ chưa thành lập.
Theo tính chất của nó, ZBA phải có một tài khoản chủ được liên kết, và ngân hàng cung cấp ZBA có thể yêu cầu tài khoản chủ phải được giữ tại họ. Ngân hàng có thể yêu cầu bằng chứng lịch sử giao dịch, số dư trung bình lịch sử ngân hàng, dự đoán chi tiêu ước tính và thông tin lịch sử tín dụng áp dụng trước khi mở tài khoản.
Bảo hiểm FDIC
Mặc dù ZBA thường không có số dư tiền mặt, những số dư đó thường được bảo hiểm (đến một mức giới hạn) bởi cả FDIC và NCUA.
Xem Xét Đặc Biệt
Một tổ chức có thể có nhiều tài khoản số dư không đối trừ để cải thiện quản lý ngân sách và làm cho quá trình phân bổ quỹ hiệu quả hơn. Điều này có thể bao gồm việc tạo ra một ZBA riêng cho từng phòng ban hoặc chức năng nhằm giám sát các chi phí hàng ngày, hàng tháng hoặc hàng năm.
Những lý do khác để tạo ra các ZBA riêng có thể liên quan đến quản lý tài chính của các dự án ngắn hạn cụ thể hoặc những dự án có nguy cơ cao cho các chi phí vượt quá dự kiến. Việc sử dụng các tài khoản số dư không đối trừ giúp ngăn chặn các khoản phí thừa mà không có thông báo và phê duyệt đúng đắn.
Zero Balance Account là gì?
Một tài khoản số dư không đối trừ là một tài khoản ngân hàng mà có chủ đích duy trì số dư là $0. Công ty chỉ tài trợ cho tài khoản khi có các khoản phải thanh toán, và bất kỳ tiền dư sau khi gửi tiền thường được quét vào cuối ngày. Một tài khoản số dư không đối trừ phụ thuộc nặng vào tài khoản chủ để quét tiền.
Một Zero Balance Account có tốt không?
Trong ngữ cảnh của sản phẩm tài chính, tài khoản số dư không đối trừ không phải là điều xấu. Một công ty chủ đích giữ $0 trong tài khoản và chỉ đưa tiền vào tài khoản khi có giao dịch xảy ra. Công ty làm điều này để quản lý tiền mặt một cách chiến lược và bảo vệ tài sản của mình.
Làm thế nào để mở tài khoản số dư không đối trừ?
Tài khoản số dư không đối trừ thường chỉ được cung cấp cho doanh nghiệp. Ngoài ra, một doanh nghiệp thường phải hoạt động trong một thời gian dài với lịch sử tín dụng, lịch sử ngân hàng và chứng minh về dòng tiền mặt trong tương lai trước khi mở ZBA.
Lợi ích của tài khoản số dư không đối trừ là gì?
Một tài khoản số dư không đối trừ tự động quét tiền từ tài khoản chủ để thanh toán các nghĩa vụ hoặc quét tiền không sử dụng vào tài khoản chủ. Tài khoản này nhằm tăng cường hiệu quả của việc sử dụng tiền mặt, giới hạn rủi ro và gian lận, và tối ưu hóa quy trình ngân hàng.
