Tài khoản tiết kiệm cho Đại học: Mỹ so với Canada

Mỗi bậc phụ huynh đều mơ ước ngày con cái họ bước vào đại học. Đây thực sự là một giai đoạn quan trọng trong cuộc đời mỗi người. Nhưng chúng ta hãy đối mặt với sự thật rằng, việc học đại học tốn rất nhiều tiền. Vì vậy, có lẽ việc có một kế hoạch để tiết kiệm cho sự kiện quan trọng này là rất hợp lý. Trong khi người Mỹ có thể tiết kiệm cho việc học của con cái trong một kế hoạch đầu tư được miễn thuế, trẻ em Canada có thể được tặng học bổng từ khi sinh ra. Thông qua Chương trình Tặng quà Học vụ Canada (CESG), phụ huynh có thể bắt đầu tiết kiệm cho việc học của con cái ngay từ ngày đầu tiên. Hơn nữa, chính phủ Canada sẽ đóng góp một phần chi phí này.

Đọc tiếp để tìm hiểu thêm về chương trình này và cách nó khác biệt so với các kế hoạch 529 có sẵn cho phụ huynh Mỹ.

Những điểm chính

CESG Là Gì?

Chương trình Tặng quà Học vụ Canada là một chương trình dựa trên động lực cho phép người dân Canada nhận được một khoản tặng quà cho số tiền họ tiết kiệm để chuẩn bị cho việc học của con cái, cho dù đó là cha mẹ, một thành viên trong gia đình khác hoặc một người bạn. Đây là cách hoạt động của chương trình.

Phụ huynh mở một Kế hoạch Đầu tư Điều chỉnh Giáo dục (RESP) tại một ngân hàng, hợp tác xã tín dụng hoặc cơ quan tài chính khác. Như đã đề cập ở trên, bất kỳ ai cũng có thể đóng góp - cha mẹ, dì chú, bác cô, bạn bè hay ông bà. Vì RESP là một tài khoản đầu tư, có thể có các khoản phí đi kèm. Phụ huynh nên cẩn thận chọn một khoản phù hợp cho con cái của họ.

Chính phủ sau đó sẽ phối hợp đóng góp tiền lên đến một phần trăm nhất định và gửi vào RESP. Đó là khoản đóng góp phù hợp với Chương trình Tặng quà Học vụ Canada. Chương trình cung cấp một khoản tặng 20% trên số tiền đầu tiên $2,500 đối với tất cả các gia đình, cho một khoản tặng tối đa là $500 mỗi năm. Các gia đình có thu nhập thấp hơn có thể đủ điều kiện nhận các khoản tặng bổ sung. Đối với năm 2023, các gia đình kiếm từ $53,359 đến $106,717 sẽ đủ điều kiện nhận thêm 10% tặng quà trên $500 đầu tiên. Những gia đình có thu nhập gia đình điều chỉnh dưới $53,359 có thể nhận được giải thưởng thêm 20% trên $500 đầu tiên. Mỗi đứa trẻ có thể nhận được tối đa $7,200 trong khoản tặng suốt đời.

Phụ huynh không thể khấu trừ các khoản đóng góp từ thuế thu nhập của họ. Tuy nhiên, các lợi tức không chịu thuế miễn là chúng được giữ trong RESP.

Lương Học bổng cho RESP Sinh viên

Khi người hưởng được nhập học vào một viện đại học được phê duyệt, họ sẽ nhận được các khoản thanh toán gọi là khoản hỗ trợ giáo dục (EAPs) từ RESP của họ. Thật không may, sinh viên nhận tiền từ RESP phải trả thuế thu nhập trên các khoản thanh toán đó. Tuy nhiên, số thuế mà họ phải trả có lẽ sẽ ít hơn nhiều so với những gì cha mẹ sẽ phải trả cho cùng một số tiền vì sinh viên thường không kiếm được nhiều tiền.

Nhưng có một điều kiện. Đứa trẻ phải theo học chương trình đào tạo sau trung học được phê duyệt, như là trường cao đẳng hoặc trường nghề, trong vòng 36 năm kể từ khi mở tài khoản để nhận đầy đủ các lợi ích. Các đóng góp sẽ được hoàn lại nếu người hưởng không đi học và chính phủ sẽ thu hồi lại tiền tặng quà. Tuy nhiên, tiền có thể không hoàn toàn mất vì người giữ tài khoản có thể chuyển số dư sang một đứa trẻ khác.

Bạn không phải trả thuế thu nhập trên các khoản đóng góp mà bạn đã đầu tư. Tuy nhiên, bất kỳ lợi tức đầu tư nào rút ra từ RESP và không được sử dụng cho các chi phí liên quan đến giáo dục sẽ chịu thuế thu nhập và một khoản phạt thuế 20%. Các khoản thanh toán này được gọi là khoản thanh toán thu nhập tích lũy (AIP).

Đủ khả năng chi trả cho RESP

Ngay cả vài đô la mỗi tuần cũng tích lũy nhanh chóng. Ví dụ, đầu tư $9.62 mỗi tuần sẽ tích lũy thành $500 trong một năm. Nếu bạn đáp ứng các yêu cầu về thu nhập, số tiền này sẽ được khớp đến $200. Trong một năm, bạn đã tiết kiệm được $700—trước khi tính lãi—cho con bạn.

Nếu bạn bắt đầu làm điều này trong năm đầu đời của con bạn, số đóng góp của bạn sẽ là $8,500 trước khi có bất kỳ lãi suất nào. Nếu mức tặng quà không thay đổi, bạn có thể nhận được lên đến $3,400 từ chính phủ. Con trai hoặc con gái của bạn sẽ có một số tiền cơ bản là $11,900 cho việc học tập. Tùy thuộc vào các đầu tư của bạn, số tiền đó có thể tăng lên một số lớn với việc lãi kép.

Cũng có các chương trình tặng quà, nơi bạn có thể nhận được nhiều tiền hơn cho RESP từ chính phủ nếu bạn đáp ứng các yêu cầu về thu nhập. Ví dụ, con của bạn có thể đủ điều kiện nhận $500 Canada Learning Bond. Nếu bạn tiếp tục đáp ứng các yêu cầu, bạn có thể nhận thêm $100 mỗi năm để tài trợ RESP cho con bạn cho đến khi họ đủ 15 tuổi. Không cần đóng góp cá nhân và bạn có thể nhận tối đa $2,000 từ Canada Learning Bonds.

So Sánh Kế hoạch Mỹ 529 như thế nào?

Kế hoạch Mỹ 529 tương tự như một RESP vì nó là một phương tiện đầu tư cho phụ huynh đóng góp cho việc học tập của con cái. Các đóng góp vào kế hoạch 529 được thực hiện bằng tiền sau thuế và các lợi tức tích luỹ trong kế hoạch được miễn thuế ở cấp liên bang.

Lợi ích lớn nhất của cấu trúc này là bạn sẽ không phải trả thuế trên các rút tiền nếu chúng được sử dụng cho các chi phí giáo dục hợp lệ. Tuy nhiên, bạn đóng góp bằng tiền sau thuế. Điều đó có nghĩa là các phụ huynh có thu nhập cao phải trả mức thuế cao hơn trên các đóng góp của họ so với sinh viên nhận tiền đã trả. Trái lại, hầu hết các tiểu bang cung cấp các khoản khấu trừ thuế tiểu bang cho các đóng góp của cha mẹ. Tuy nhiên, hầu hết các tiểu bang không có các chương trình phù hợp, mặc dù có một số ít cung cấp số tiền dao động từ $100 đến $500.

Có hai loại kế hoạch 529 có sẵn—chương trình tiết kiệm cho đại học và chương trình học phí trả trước. Chương trình học phí trả trước cho phép các phụ huynh trả trước học phí đại học theo mức giá hiện tại. Việc trả trước này có thể rất có lợi vì sự tăng giá học phí tại Hoa Kỳ. Giả sử một phụ huynh đầu tư $2,000 vào năm nay để trả học phí cho một kỳ học 15 năm tới, và học phí tăng với tỷ lệ 5% mỗi năm. $2,000 đầu tư vào ngày hôm nay sẽ đủ để trả $4,158 cho học phí đại học. Điều này tương đương với việc nhận được một khoản tặng $2,158 bằng cách khóa học phí vào mức giá hiện tại.

Đầu tư vào một kế hoạch tiết kiệm cho đại học có thể biến động tùy thuộc vào thị trường, tương tự như trong một tài khoản nghỉ hưu cá nhân (IRA) hoặc 401(k). Có nguy cơ thị trường sẽ kém hiệu quả, và bạn có thể sẽ nhận được ít tiền hơn dự kiến. Đồng thời, cũng có tiềm năng tăng trưởng cao hơn.

Cũng có thể sử dụng các quỹ kế hoạch 529 để trả nợ học phí sinh viên nhờ vào Đạo luật SECURE Act năm 2019. Tuy nhiên, chỉ có thể sử dụng $10,000 để trả nợ học phí sinh viên. Hơn nữa, mức trần $10,000 này là giới hạn tích lũy trọn đời. Hãy nhớ rằng có giới hạn đóng góp cho các kế hoạch 529 khác nhau giữa các tiểu bang. May mắn thay, các giới hạn này rất cao. Các mức giới hạn là từ $300,000 đến $500,000 mỗi người hưởng lợi.

Điểm Quan Trọng

Cả Canada và Hoa Kỳ đều cung cấp các chương trình mà các bậc phụ huynh nên sử dụng khi tiết kiệm cho việc học của con cái. Đừng dừng lại với các kế hoạch tiết kiệm cho giáo dục. Trước khi vào đại học một năm, sinh viên cũng nên kiểm tra và nộp đơn xin các khoản tài trợ và học bổng từ các trường đại học. Sau tất cả, sự hỗ trợ từ các trường đại học càng nhiều, ý nghĩa là ít nợ vay học phí hơn cho sinh viên và cha mẹ của họ.