Buzz
Mọi thứ nằm trong việc tích lũy lãi suất
Nếu bạn có thể tài chính được, đặt trước kế hoạch 529 là hợp lý. Mục đích của kế hoạch 529, cũng được biết đến với tên gọi là kế hoạch học phí hợp lệ (QTP), là để chi trả các chi phí giáo dục trong tương lai, thường là cho con cháu. Trước khi luật Cắt giảm Thuế và Công việc (TCJA) năm 2017 được thông qua, 529 chỉ có thể được sử dụng cho chi phí đại học. Bây giờ chúng có thể được sử dụng cho chi phí giáo dục từ Mẫu giáo đến lớp 12 cũng như.
Đặt trước kế hoạch cho phép lợi tức được tích lũy trên nhiều tiền hơn trong một khoảng thời gian dài hơn. Nói cách khác, bạn đầu tư nhiều vào ban đầu, tiền đó có nhiều thời gian để phát triển, và số dư sẽ lớn hơn khi các quỹ được sử dụng, đặc biệt là nếu bạn không cần chúng cho đến khi vào đại học.
Những điều chính
Đặt trước kế hoạch 529 cho phép lợi tức được tích lũy trên nhiều tiền hơn trong một khoảng thời gian dài hơn.
Các đóng góp phát triển miễn thuế và có thể được rút miễn thuế miễn là tiền được sử dụng cho các chi phí giáo dục hợp lệ.
Số tiền bạn đóng góp là sau thuế, vì vậy không có khoản khấu trừ thuế liên bang. Tuy nhiên, một số tiểu bang có cung cấp khoản khấu trừ cho một phần đóng góp của bạn.
Các đóng góp phát triển miễn thuế và có thể được rút miễn thuế miễn là tiền được sử dụng cho các chi phí giáo dục hợp lệ. Tuy nhiên, có thể có hậu quả thuế quà nếu bạn vượt quá giới hạn thuế quà hàng năm, là $17,000 mỗi đứa trẻ hoặc cháu nội cho năm 2023, hoặc $34,000 cho các vợ chồng cho một mình.
Đặt trước Kế hoạch 529 của bạn
Bạn có thể vượt qua giới hạn $17,000 đó thông qua một tính năng tặng đặc biệt theo quy tắc của Cục Thuế nội bộ (IRS) cho phép bạn đặt trước kế hoạch 529 trong vòng năm năm mà không có hậu quả thuế quà tặng.
Đây là cách hoạt động: Thay vì đóng góp $17,000 cho mỗi đứa trẻ mỗi năm, bạn đóng góp $85,000 cho mỗi đứa trẻ trong năm đầu và coi nó như bạn đã cho $17,000 mỗi năm trong năm liên tiếp. Nếu bạn và vợ/chồng đóng góp cùng (và nộp thuế chung), tổng số tiền có thể lên đến $170,000.
Do đó, $85,000 sẽ không chịu thuế ($170,000 cho quà tặng chung), nhưng các món quà vượt quá số tiền này trong năm năm có thể phải chịu thuế liên bang. Vui lòng tham khảo một chuyên gia thuế để xác định liệu đặt trước có phù hợp với tình hình thuế cụ thể của bạn hay không.
Giá trị của việc đặt trước
Lợi ích của việc đặt trước trở nên rõ ràng khi bạn so sánh kết quả tiết kiệm với các đóng góp hàng năm thường xuyên. Đặt trước $75,000, ví dụ, sẽ phát triển thành $180,496 với lãi suất 5% trong 18 năm (tính lãi hàng năm). Nếu bạn đóng góp cùng $75,000 trong 18 năm với các khoản thanh toán hàng năm là $4,167, tổng cộng chỉ là $123,089. Đó là $57,407 về lợi tức bị mất trên đóng góp của bạn.
Số liệu còn lớn hơn nếu bạn và vợ/chồng đặt trước $150,000 so với các đóng góp hàng năm là $8,333. Trong trường hợp đó, tổng số tiền với việc đặt trước sẽ là $360,993, trong khi tổng số tiền với các khoản thanh toán chỉ bằng $246,149, có nghĩa là $114,844 về lợi tức bị mất trong 18 năm.
Chi phí của Đại học
Một cái nhìn thực tế vào chi phí đại học trong tương lai cho con cháu của bạn cho thấy tại sao quan trọng để bóc lột mỗi đô la lợi nhuận từ kế hoạch 529 của bạn. Đến năm 2036, một năm học tại đại học công dự kiến sẽ có giá khoảng $46,000, và chi phí trung bình một năm của một trường tư thục dự kiến sẽ là khoảng $75,750. Những chi phí này tương đương với $184,000 cho một bằng cấp bốn năm từ trường công và $303,000 cho bốn năm học tại một cơ sở giáo dục tư nhân.
Với việc thông qua Đạo luật SECURE vào năm 2019, các quỹ 529 cũng có thể được sử dụng để thanh toán khoản vay sinh viên. Đến $10,000 của quỹ 529 có thể được sử dụng.
Bạn có thể đặt quá nhiều tiền vào Kế hoạch 529?
Các con số ở trên có thể làm cho việc đặt quá nhiều tiền vào kế hoạch 529 trở nên gần như không thể, nhưng điều đó vẫn xảy ra. Đó là một yếu tố quan trọng vì để rút tiền miễn thuế, tiền chỉ có thể được sử dụng cho các chi phí giáo dục hợp lệ.
Trong tình huống đó, lựa chọn tốt nhất là sử dụng các quỹ dư thừa cho thành viên trong gia đình khác hoặc thậm chí là bạn thân mình, nếu bạn muốn trở lại học. Việc tiền bây giờ cũng có thể được sử dụng cho chi phí giáo dục tư thục K–12 sẽ làm cho việc tìm người nhận cho các quỹ dư thừa dễ dàng hơn nếu bạn có chúng. Nếu không có lựa chọn người nhận khác và các quỹ dư thừa được rút ra, sẽ có một khoản phạt 10% và thuế phải trả.
Tuy nhiên, thuế và phạt chỉ phải trả trên lợi tức (không phải vốn gốc ban đầu). Điều này có nghĩa là nếu số dư trong tài khoản 529 của bạn sau khi đã thanh toán hết các hóa đơn giáo dục là $5,000 và $1,000 trong số đó là lợi tức, khoản phạt sẽ là 10% của $1,000, tức là $100. Cũng sẽ phải nộp thuế trên $1,000.
Tôi có thể đóng góp vào Kế hoạch 529 của một tiểu bang khác không?
Một học sinh có thể là người hưởng lợi trên hơn một kế hoạch 529 không?
Điều gì xảy ra nếu tôi có nhiều đóng góp sau khi đặt trước một kế hoạch 529 trong 5 năm?
Quan điểm cuối cùng
Bạn phải khá giàu có mới có thể chi trả được số tiền lớn cần thiết để đặt trước kế hoạch tiết kiệm giáo dục 529. Các ông bà giàu có thường ở trong tình huống đó nhất. Khả năng khởi đầu một kế hoạch 529, đặt trước nó, và đồng thời loại bỏ số tiền đó khỏi thuế di sản có thể là một lợi ích thực sự. Điều đó cũng là một cách sử dụng rất tốt cho tiền thưởng lớn hoặc di sản, nếu có may mắn đến với bạn.
Cuối cùng, mục tiêu tất nhiên là giúp trả tiền cho việc giáo dục cho con cháu của bạn để họ có được nền tảng vững chắc để theo đuổi một cuộc sống và sự nghiệp ý nghĩa.
