Buzz
Thư tín dụng xác nhận là gì?
Thuật ngữ thư tín dụng xác nhận đề cập đến một sự bảo đảm bổ sung cho thư tín dụng gốc được một người vay nhận từ ngân hàng thứ hai. Nó đảm bảo rằng ngân hàng thứ hai sẽ thanh toán cho người bán trong giao dịch nếu ngân hàng đầu tiên không thực hiện. Người vay có thể phải có thư tín dụng xác nhận nếu người bán hoài nghi về khả năng thanh toán của ngân hàng phát hành thư tín dụng ban đầu. Yêu cầu thư tín dụng xác nhận giảm thiểu nguy cơ vỡ nợ cho người bán.
Những điều quan trọng cần nhớ
- Thư tín dụng là sự cam kết từ ngân hàng cam kết sẽ đảm bảo các nghĩa vụ tài chính của người mua đối với người bán trong giao dịch.
- Thư tín dụng xác nhận là sự cam kết từ ngân hàng thứ hai sẽ thanh toán cho người bán nếu ngân hàng đầu tiên không thực hiện.
- Thư tín dụng xác nhận giảm thiểu nguy cơ vỡ nợ cho người bán.
- Thư tín dụng xác nhận thường được sử dụng nhiều nhất trong thương mại quốc tế và các giao dịch kinh doanh nơi mà có rất nhiều tiền ở trong cuộc.
Cách thức hoạt động của Thư tín dụng xác nhận
Thư tín dụng thường được sử dụng nhiều nhất trong thương mại quốc tế và các giao dịch kinh doanh đòi hỏi thanh toán lớn cho hàng hoá hoặc dịch vụ. Thay vì yêu cầu thanh toán trước, người bán có thể yêu cầu người mua có thư tín dụng cho số tiền còn lại phải thanh toán vào thời điểm giao hàng. Thư này đóng vai trò như một sự bảo đảm từ ngân hàng của người mua rằng thanh toán sẽ được thực hiện đúng hạn và đủ số tiền. Nếu người mua không thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng đã được quy định, ngân hàng sẽ đảm nhận trách nhiệm thanh toán số nợ còn lại. Thư tín dụng thường có giá trị trong một khoảng thời gian nhất định, ví dụ như 90 ngày.
Người bán có thể yêu cầu một thư tín dụng thứ hai, hay được xác nhận, nếu không hài lòng với khả năng thanh toán của ngân hàng phát hành thư tín dụng đầu tiên, hoặc ngân hàng phát hành có thể yêu cầu. Trong nhiều trường hợp, ngân hàng thứ hai sẽ là ngân hàng của người bán. Ngân hàng thứ hai cam kết thanh toán cho người bán số tiền đã thỏa thuận nếu ngân hàng đầu tiên không thực hiện.
Quá trình đảm bảo thư tín dụng thứ hai tương tự như thư tín dụng đầu tiên. Người mua phải tìm một ngân hàng thứ hai để bảo đảm mua hàng của họ trong trường hợp vỡ nợ. Cách cấu trúc quỹ cho thư tín dụng thứ hai thường xem xét các điều khoản của thư tín dụng đầu tiên. Trong một số trường hợp, người bán chỉ có thể yêu cầu thư tín dụng thứ hai đại diện cho một phần trăm của tổng số tiền còn nợ.
Như với thư tín dụng đầu tiên, ngân hàng có thể thu phí từ người mua khi phát hành thư tín dụng xác nhận. Số phí có thể phụ thuộc vào quy mô của giao dịch và số tiền thanh toán, cũng như mối quan hệ giữa người mua và ngân hàng. Trong nhiều trường hợp, ngân hàng có thể yêu cầu người mua cung cấp tài sản đảm bảo hoặc tiền mặt để đổi lấy thư tín dụng. Việc xác nhận thư tín dụng gia tăng chi phí của giao dịch nhưng giảm thiểu rủi ro.
Cùng một ngân hàng không thể phát hành cả thư tín dụng đầu và thư tín dụng xác nhận.
Thư Tín Dụng Chưa Được Xác Nhận Là Gì?
Khi người bán hài lòng với thư tín dụng đầu của người mua, họ có thể đơn giản chấp nhận nó. Đó là điều được biết đến là thư tín dụng chưa được xác nhận. Thư tín dụng chưa được xác nhận chỉ yêu cầu sự bảo đảm từ một ngân hàng duy nhất.
Lợi Ích Của Thư Tín Dụng Được Xác Nhận
Giống như thư tín dụng đầu, thư tín dụng được xác nhận hoặc thứ hai cũng có lợi ích cho cả người bán và người mua bằng cách bảo vệ lợi ích của cả hai bên. Thư tín dụng đảm bảo cho người bán sẽ nhận được thanh toán sau khi hàng hóa và/hoặc dịch vụ được giao cho người mua. Như đã đề cập ở trên, nếu người mua không thanh toán, ngân hàng sẽ chịu trách nhiệm cho khoản thanh toán.
Bằng cách có được một thư tín dụng thứ hai, nguy cơ mặc nợ giảm đi, vì ngân hàng khác đồng ý thanh toán nếu ngân hàng đầu tiên không thể làm như vậy. Người mua có thể yên tâm rằng họ sẽ nhận được hàng hóa và dịch vụ yêu cầu từ người bán khi họ có được một thư tín dụng được xác nhận cho giao dịch mua hàng của họ. Ngoài ra, bằng cách sử dụng thư tín dụng, có xác nhận hay không, họ không cần phải thanh toán tiền mặt trước.
Ví dụ về Thư Tín Dụng Được Xác Nhận
Đây là một ví dụ giả thuyết về cách thức hoạt động của thư tín dụng được xác nhận. Giả sử Công ty A mua vật tư từ Công ty B, mà hoạt động ở một quốc gia khác. Để thuận tiện cho giao dịch, Công ty B yêu cầu có một thư tín dụng từ ngân hàng của người mua. Công ty A nhận được một từ ngân hàng của mình và gửi nó đến người bán. Bởi vì ngân hàng phát hành thư tín dụng đầu tiên ở một quốc gia khác và khả năng tín dụng của nó không được biết đến, Công ty A nói với người mua rằng họ cần một thư tín dụng thứ hai từ một ngân hàng khác để hoàn tất giao dịch. Người mua đăng ký cho thư tín dụng thứ hai với ngân hàng của người bán. Điều này có thể làm hài lòng các điều kiện của việc bán, đặc biệt là vì Công ty B đã có mối quan hệ với ngân hàng đó.
Làm thế nào để bạn có được một Thư Tín Dụng Được Xác Nhận?
Người mua phải làm việc với ngân hàng của họ để đảm bảo một thư tín dụng. Điều này yêu cầu một đơn đăng ký tín dụng đầy đủ—giống như khi người mua đang đăng ký vay vốn. Các điều khoản của thư sẽ thường cấu trúc bất kỳ khoản thanh toán nào mà ngân hàng có thể phải thực hiện như một khoản vay cho người mua, bao gồm lãi suất đã được nêu và lịch thanh toán.
Thư Tín Dụng Luân Phiên là gì?
Thư tín dụng luân phiên là loại thư tín dụng bao phủ một loạt các giao dịch giữa một người mua và người bán cụ thể trong một khoảng thời gian, thay vì chỉ một giao dịch duy nhất.
Thư Tín Dụng Thương Mại là gì?
Với thư tín dụng thương mại, ngân hàng phát hành thanh toán trực tiếp cho người bán.
Điểm Quan Trọng
Thư tín dụng xác nhận rất hữu ích trong thương mại quốc tế và các ngữ cảnh khác khi người bán cần chắc chắn rằng mình sẽ nhận được toàn bộ tiền thanh toán cho hàng hóa hoặc dịch vụ của mình. Chúng làm tăng chi phí giao dịch nhưng đồng thời giảm thiểu các rủi ro liên quan.
